Rapport gemeentekas Meicirculaire 2026.pdf

Gemeentefonds Dordrecht Wijzigingen uitkeringen Circulaire mei 2026 23-06-2026 2 1. Overzicht van uitkeringen Deze rapportage voor gemeente Dordrecht is automatisch gegenereerd op 23-06-2026 op basis van data uit gemeentekas. De gepresenteerde getallen en de toelichting daarop betreffen de mutaties tussen de circulaires december 2025 en mei 2026 rekening houdende met de mutaties die in de perspectiefnota zijn meegenomen. Op 29 mei jl. verscheen de meicirculaire 2026. De definitieve rekenbestand op 9 juni jl. In die circulaire zijn de wijzigingen uit de Voorjaarsnota en de bijbehorende wijziging van de Rijksbegroting verwerkt. Deze rapportage vertaalt de circulaire naar uw eigen gemeente: alle mutaties zijn financieel vertaald en worden met een korte beschrijving toegelicht. De verdeling van het gemeentefonds is in 2023 herijkt. Veel gemeenten zijn nog maar beperkt ingegroeid van de oude naar de nieuwe verdeling. De verdere ingroei is desondanks geparkeerd tot en met 2028. Reden is dat de fondsbeheerders eerst nader onderzoek willen uitvoeren. De Raad voor het Openbaar Bestuur en de Vereniging Nederlandse Gemeenten hadden dat ook aanbevolen. Vanaf 2027 zijn er wel twee kleine technische correcties doorgevoerd. Totaal uitkeringen per circulaire

3 2. Specificatie van de wijzigingen (alle bedragen * € 1.000) 3.1 Ten gunste van het begrotingsresultaat: Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 3.1.1 Bijstelling uitkering BTW compensatiefonds 0 -150 -150 -150 -150 3.1.2 Bijstelling tov aanname PPN2027 compensatie ivm uitstel abonnementstarief -334 3.1.3 Bijstelling tov aanname PPN2027 integratie- uitkering Participatiewet 1.223 1.751 1.596 1.488 1.053 3.1.4 Bijstelling verwachte compensatie jeugdzorg -1.149 - - - - 3.1.5 Bijstelling autonome bijstelling algemene uitkering 441 180 349 -328 312 3.1.6 Aanpassing verdeelmaatstaf OZB 2027 - 442 467 489 519 3.1.7 Weeffout jeugdzorg -75 -78 -81 -84 -87 3.1.8 IBO Problematische schulden 197 Ten gunste van het begrotingsresultaat 637 1.811 2.181 1.415 1.647 3.2 Ten guste van betreffende beleidsprogramma's Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 3.2.1 Beschermd wonen 32 32 32 32 32 3.2.2 Huishoudelijke hulp en vangnet 0 0 0 -10.241 -10.619 3.2.3 Vangnet huishoudelijke hulp 3.057 3.170 3.2.4 Wet op de lijkbezorging -23 22 3.2.5 Ondersteuning lokale politieke partijen 33 Totaal ten gunste van beleidsprogramma's 42 54 32 -7.152 -7.417 3.3 Toe te voegen aan de stelpost taakmutaties gemeentefonds Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 3.3.1 Participatiewet Sw 250 250 250 250 250 3.3.2 Compensatieregeling niet-beoogde kosten jeugdzorg -439 3.3.3 Aanvullende ondersteuning

lokale energiehulp 169 3.3.4 Prijsindexering 0 0 231 693 508 3.3.5 Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren 159 131 307 382 477 3.3.6 Impulsbudget arbeidsmarktregio's 97 3.3.7 Wet handhaving sociale zekerheid 56 16 16 17 17 3.3.8 Kinderopvang pleegouders 73 76 3.3.9 Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid 5.166 3.3.10 Overheidsbrede dienstverlenning 12 12 12 12 12 3.3.11 Gebiedsgerichte leeraanpak funderingsproblematiek 1.000 3.3.12 Versterking lokale aanpak high impact crimes 133 228 3.3.13 Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen 17 3.3.14 Alleenverdienersproblematiek 384 Totaal ten gunste van stelposten 1.894 5.896 816 1.354 1.264 Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 4.4 Herstel PPN 27 alg uitkering toename baten 448 448 448 448 448 4.4 Herstel PPN27 besch.wonen toename lasten -448 -448 -448 -448 -448 2026 2027 2028 2029 2030 3.021 8.209 3.477 -3.935 -4.058 Bijstelling algemene uitkering nav meicirculaire en perspectiefnota 4 3 Toelichting op de wijzigingen 3.1 Te verrekenen met het begrotingsresultaat 3.1. 1 BTW compensatiefonds De stelpost voor de verwachte financiële afrekening van het BTW compensatiefonds wordt vanwege de ingediende declaraties 2025 bij het landelijke BTW compensatiefonds met € 150.000 naar € 1.600.000 verlaagd. 3.1.2.

Bijstelling tov aanname PPN2027 compensatie ivm uitstel abonnementstarief De invoering van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo schuift op van 2027 naar 2028. Hierdoor wordt in 2027 de middelen vanuit VWS weer toegevoegd aan het gemeentefonds. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2027 om een bedrag van €1.624.436 en een nadelige bijstelling ten opzichte van de Perspectiefnota van € 332.000 3.1.3. Bijstelling tov aanname PPN2027 integratie-uitkering Participatiewet Deze bijstelling ziet op de actualisatie van de integratie-uitkering voor de financiering van de loonsom van medewerkers met de indicatie Sociale werkplaats (Sw). Deze raming wordt jaarlijks bijgesteld op basis van de gerealiseerde uitstroom van Sw medewerkers en loonindexering. Deze bijstelling pakt ten opzichte van de aanname van de Perspectiefnota 2027 positiever uit. 3.1.4 Verwachte bijstelling algemene uitkering jeugdzorg Op basis van de meicirculaire 2026 is een extra uitkering in verband met een kwantitatieve toename bij jeugdzorg niet te verwachten. Via de Perspectiefnota 2027 is de verwachte uitkering vanaf 2027 ten laste van het begrotingsperspectief ingetrokken. Ook voor 2026 wordt deze verwachting uit de raming gehaald. 3.1.5.

Autonome bijstelling algemene uitkering De omvang van het gemeentefonds stijgt op basis van nieuwe ramingen van lonen en prijzen door het Centraal Plan Bureau. De begrotingswijziging op basis van de CPB gegevens is grotendeels in de Perspectiefnota 2026 meegenomen. De effecten die resteren in deze rapportage zien op de mutaties in de volumes (zoals de ontwikkeling van het aantal inwoners, bedrijven etc.) en vanaf 2027 het herzien van het verrekentarieven bij de maatstaf OZB op basis van de WOZ waarden. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €441.000. 3.1.6 Aanpassing verdeelmaatstaf OZB 2027 Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 3.1.1 Bijstelling uitkering BTW compensatiefonds 0 -150 -150 -150 -150 3.1.2 Bijstelling tov aanname PPN2027 compensatie ivm uitstel abonnementstarief -334 3.1.3 Bijstelling tov aanname PPN2027 integratie- uitkering Participatiewet 1.223 1.751 1.596 1.488 1.053 3.1.4 Bijstelling verwachte compensatie jeugdzorg -1.149 - - - - 3.1.5 Bijstelling autonome bijstelling algemene uitkering 441 180 349 -328 312 3.1.6 Aanpassing verdeelmaatstaf OZB 2027 - 442 467 489 519 3.1.7 Weeffout jeugdzorg -75 -78 -81 -84 -87 3.1.8 IBO Problematische schulden 197 Ten gunste van het begrotingsresultaat 637 1.811 2.181 1.415 1.647 5 Elk jaar wordt de ontwikkeling van de landelijke WOZ-waarden verwerkt in de rekentarieven van het gemeentefonds.

Op basis van informatie van de Waarderingskamer wordt de marktontwikkeling tussen 1 januari 2025 en 2026 ingeschat: voor woningen op 6,5%, voor niet-woningen op 2,75%. De inflatie bedraagt in deze volgens de ramingen van het CPB 3%. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2027 om een bedrag van €438.463 3.1.7 Weeffout jeugdzorg Het Rijk corrigeert vanaf 2026 structureel een historische fout in de overheveling van middelen bij de decentralisatie van de jeugdzorg. Destijds is geen rekening gehouden met het feit dat Amsterdam, Rotterdam en Den Haag al zelf verantwoordelijk waren voor jeugdzorg, waardoor € 10 miljoen te veel naar het gemeentefonds is gegaan. Na een eerste correctie in 2025 volgt nu de structurele doorwerking. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €-74.651. 3.1.8 IBO Problematische schulden Het kabinet voert een pakket aan maatregelen in om problematische schulden fundamenteel aan te pakken, gebaseerd op het Interdepartementaal Beleidsonderzoek (IBO) Problematische schulden. Voor 2026 is € 21,3 miljoen beschikbaar om, samen met ketenpartners, bereik te vergroten en uitval van inwoners in trajecten te beperken. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €197.266.

6 3.2 Toe te voegen aan het beleidsprogramma 3.2.1 Beschermd wonen De uitkering voor Beschermd Wonen is geactualiseerd op nieuwe gegevens en loon - en prijsbijstelling. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €1.727.000. Onder aftrek van de aanname bij de Perspectiefnota van € 1.695.000 bedraagt de toevoeging aan het beleidsprogramma € 32.000 3.2.2 Huishoudelijke hulp uit WMO en vangnet Vanaf 1 januari 2029 wordt huishoudelijke hulp als maatwerkvoorziening binnen de Wmo beëindigd voor inwoners die deze ondersteuning zelf kunnen organiseren en bekostigen. Hierdoor dalen de gemeentelijke uitgaven structureel, wat leidt tot een uitname uit het gemeentefonds van € 1,4 miljard per jaar. Deze maatregel geeft invulling aan een maatregel uit het coalitieakkoord van het kabinet Jetten. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2029 om een bedrag van €-10.241.266. 3.2.3 Vangnet huishoudelijke hulp Tegelijkertijd blijft voor inwoners die niet zelf in huishoudelijke hulp kunnen voorzien een gemeentelijk vangnet bestaan. Voor deze groep wordt vanaf 2029 jaarlijks € 430 miljoen aan het gemeentefonds toegevoegd. Daarmee wordt geborgd dat gemeenten ondersteuning kunnen blijven bieden waar eigen regie of draagkracht ontoereikend is.

Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2029 om een bedrag van €3.057.089 3.2.4 Wet op de lijkbezorging De modernisering van de Wet op de lijkbezorging is vertraagd, waardoor de invoering verschuift naar 1 januari 2028. Het eerder voor 2026 gereserveerde budget van € 3,2 miljoen voor de uitbreiding van taken van de gemeentelijke lijkschouwer wordt daarom doorgeschoven naar 2027. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €-22.674. 3.2.5 Ondersteuning lokale politieke partijen Vooruitlopend op de Wet Politiek Partijen (WPP) komt er geld beschikbaar voor de ondersteuning van lokale politieke partijen. De middelen worden verdeeld op basis van het aantal raadszetels en de gemeentegrootte.

Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €32.877 3.2 Ten guste van betreffende beleidsprogramma's Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 3.2.1 Beschermd wonen 32 32 32 32 32 3.2.2 Huishoudelijke hulp 0 0 0 -10.241 -10.619 3.2.3 Vangnet huishoudelijke hulp 3.057 3.170 3.2.4 Wet op de lijkbezorging -23 22 3.2.5 Ondersteuning lokale politieke partijen 33 Totaal ten gunste van beleidsprogramma's 42 54 32 -7.152 -7.417 7 3.3 Toe te voegen aan de stelpost taakmutaties gemeentefonds 3.3.1 Participatiewet Sw Via de meicirculaire 2026 is meer prijscompensatie voor de lonen en salarissen in de SW -voorziening ten opzichte van de aanname in de begroting van de GR Sociaal ontvangen. Met het oog op de verwachte begrotingswijziging van de GR Sociaal wordt op het beleidsprogramma € 250.000 gereserveerd. 3.3.2 Compensatieregeling niet-beoogde kosten jeugdzorg Voor de verlengde regeling voor 'niet-beoogde jeugdzorgkosten vanwege verblijf' is in 2026 € 60 miljoen gereserveerd op de VWS-begroting, afkomstig uit het gemeentefonds. In het derde kwartaal van 2026 worden de aanvragen over 2024 en 2025 beoordeeld. Eventuele niet-benutte middelen vloeien daarna terug naar de algemene uitkering van het gemeentefonds. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €-439.438.

3.3.3 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp Gemeenten ontvangen in 2026 € 19,7 miljoen om de lokale aanpak van energiearmoede te intensiveren. Dankzij samenwerking tussen Rijk, VNG en het Tijdelijk Noodfonds Energie kunnen gemeenten inwoners met een hoge energielast en laag inkomen gerichter benaderen. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €168.712 3.3.4 Prijsindexering Op basis van de meicirculaire 2026 wordt de stelpost voor verwachte prijsstijgingen vanaf 2028 bijgesteld. 3.3.5 Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren Het kabinet investeert structureel in de arbeidsinschakeling van jongeren tot 27 jaar, met € 12,5 miljoen in 2026 oplopend tot € 44,3 miljoen structureel vanaf 2033. De middelen zijn bedoeld voor zowel individuele ondersteuning door gemeenten als voor de coördinerende rol van centrumgemeenten in arbeidsmarktregio’s. Daarmee wordt uitvoering gegeven aan een meer samenhangende bestuurlijke aanpak van school -naar-werk en participatie van kwetsbare jongeren.

Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een be drag van €158.584 Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 3.3.1 Participatiewet Sw 250 250 250 250 250 3.3.2 Compensatieregeling niet-beoogde kosten jeugdzorg -439 3.3.3 Aanvullende ondersteuning lokale energiehulp 169 3.3.4 Prijsindexering 0 0 231 693 508 3.3.5 Re-integratiedienstverlening gericht op jongeren 159 131 307 382 477 3.3.6 Impulsbudget arbeidsmarktregio's 97 3.3.7 Wet handhaving sociale zekerheid 56 16 16 17 17 3.3.8 Kinderopvang pleegouders 73 76 3.3.9 Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid 5.166 3.3.10 Overheidsbrede dienstverlenning 12 12 12 12 12 3.3.11 Gebiedsgerichte leeraanpak funderingsproblematiek 1.000 3.3.12 Versterking lokale aanpak high impact crimes 133 228 3.3.13 Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen 17 3.3.14 Alleenverdienersproblematiek 384 Totaal ten gunste van stelposten 1.894 5.896 816 1.354 1.264 8 3.3.6 Impulsbudget arbeidsmarktregio's Arbeidsmarktregio’s ontvangen in 2026 middelen voor de implementatie van Werkcentra en de bijbehorende communicatiestrategie. Het budget is een aanvulling op eerder toegekende middelen en wordt evenredig verdeeld over de 35 regio’s. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €96.529.

3.3.7 Wet handhaving sociale zekerheid Met de inwerkingtreding van de Wet handhaving sociale zekerheid per 1 januari 2027 ontvangen gemeenten compensatie voor de uitvoeringslasten. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €55.843. 3.3.8 Kinderopvang pleegouders De Rijksoverheid heeft extra geld beschikbaar gesteld voor de kosten die pleegouders maken voor kinderopvang en buitenschoolse opvang. Gemeenten en pleegzorgaanbieders spreken met elkaar af hoe pleegouders aanspraak op deze bijdrage kunnen maken. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €72.956. 3.3.9 Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid Gemeenten ontvangen middelen om hun klimaat- en energietaken uit te voeren. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2027 om een bedrag van €5.165.656 3.3.10 Overheidsbrede dienstverlening Gemeenten ontvangen structureel extra middelen om inwoners laagdrempelig te ondersteunen bij contact met de digitale overheid. Een eerder doorgevoerde korting van 10% wordt teruggedraaid. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €11.833. 3.3.11. Gebiedsgerichte leeraanpak funderingsproblematiek Het Rijk ondersteunt in 2026 vijf koplopergemeenten voor een gebiedsgerichte leeraanpak funderingsproblematiek.

De middelen zijn bedoeld om praktijkervaring op te doen en bestuurlijke lessen te trekken voor een bredere nationale aanpak. Daarmee wordt ingezet op versnelling van kennisontwikkeling en uitvoeringskracht in gemeenten waar de problematiek urgent is. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €1.000.000 3.3.12. Versterking lokale aanpak high impact crimes Het ministerie van JenV stelt middelen beschikbaar om de lokale aanpak van high impact crimes en jeugdcriminaliteit te versterken. De uitkering ondersteunt gemeenten in hun preventieve en bestuurlijke rol binnen een bredere veiligheidsaanpak. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €133.000 3.3.13 Gemeentelijke antidiscriminatie voorzieningen Gemeenten ontvangen in 2027 opnieuw € 2,5 miljoen om extra te investeren in preventie via lokale anti - discriminatievoorzieningen (ADV's). De bijdrage komt bovenop de structurele middelen voor de kerntaken van ADV’s. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2027 om een bedrag van €17.013. 3.3.14 Alleenverdienersproblematiek Op basis van de Wet tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek verstrekken gemeenten een vaste tegemoetkoming aan alleenverdiener-huishoudens die door een ongunstige samenloop van regelingen te 9 weinig toeslagen ontvangen en hierdoor een inkomen onder het bestaansminimum hebben.

Het betreft een tegemoetkoming voor 2026 en voor sommigen gemeenten een aanvullende nabetaling over 2024. Voor de gemeente Dordrecht gaat het in 2026 om een bedrag van €383.710. 4.4 Budgetneutraal correctie Perspectiefnota 2027 4.4 Herstel ramingen PPN2027 Bij het invoeren van de gegevens van de Perspectief zijn de plussen en minnen van de volgende posten onjuist ingevoerd. Herstel hiervan heeft geen gevolgen voor het begrotingsperspectief en het beleidsprogramma . Het betreft : 4.5 Aanpassing raming algemene uitkering Na verwerking van deze wijziging op basis van de meicirculaire 2026 rekening houdende met de gegevens die reeds in de perspectiefnota 2027 zitten stemmen de ramingen overeen met de uitkomsten van gemeentekas. Nummer Omschrijving 2026 2027 2028 2029 2030 4.4 Herstel PPN 27 alg uitkering toename baten 448 448 448 448 448 4.4 Herstel PPN27 besch.wonen toename lasten -448 -448 -448 -448 -448 2026 2027 2028 2029 2030 3.021 8.209 3.477 -3.935 -4.058 Bijstelling algemene uitkering nav meicirculaire en perspectiefnota 10 5 Tenslotte De vervolgonderzoeken die gaan plaats vinden inzake de herijking van het gemeentefonds hebben geen gevolgen voor de omvang: het betreft een (her)verdeling van een beschikbaar budget. Anders ligt dat bij het advies van de commissie van Ark over de Hervormingsagenda Jeugd.

Dit advies is zal uitspraken doen over de omvang van de benodigde middelen. Dit advies wordt begin 2027 verwacht. 11 5