Raadsvoorstel Vaststellen Perspectiefnota 2027.pdf

Gemeentebestuur Spuiboulevard 300 3311 GR DORDRECHT

Aan de gemeenteraad

Datum Zaaknummer

19 mei 2026

Betreft

Vaststellen Perspectiefnota 2027

2026-0051667

Vergadering van Portefeuillehouder: Begrotingsprogramma Kernteam/Opgave: Openbaar:

Wim van der Kruijff Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht HR en Financiën - Planning en Control Ja

Voorgesteld besluit 1. 1. de baten en lasten voor 2026 en de volgende jaren te wijzigen overeenkomstig de Perspectiefnota 2027 conform begrotingswijzigingen met nummers 226100, 226101 en 226102; 2. 2. Een bestemmingsreserve MIRT te vormen voor de gemeentelijke bijdrage en de overige daaraan gerelateerde bijkomende kosten en prijsontwikkelingen; 3. 3. de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves vast te stellen conform de voorgestelde mutaties in bijlage 1A Reserves, voorzieningen en kredieten voor wat betreft de onderdelen aangaande de reserves en voorzieningen; 4. 4. de kredieten, zoals opgenomen in bijlage 1A Reserves, voorzieningen en kredieten onderdeel Beschikbaar stellen krediet, beschikbaar te stellen; 5. 5. de kredieten, zoals opgenomen in bijlage 1A Reserves, voorzieningen en kredieten onderdeel Op te hogen krediet, op te hogen; 6. 6. de Perspectiefnota 2027 vast te stellen. Deadline Vaststelling op 19 mei is vereist in verband met raadsbehandeling van de perspectiefnota op 23 juni en 14 juli. Raadsvoorstel Wat is het doel? Voor u ligt de Perspectiefnota 2027 van de gemeente Dordrecht. Deze perspectiefnota verschijnt in een gemeentelijk verkiezingsjaar en markeert daarmee een overgangsmoment: het sluitstuk van de huidige bestuursperiode én het vertrekpunt voor een nieuwe raad en een nieuw college. In deze fase past ons terughoudendheid.

Daarom bevat deze perspectiefnota geen nieuw beleid, maar richt zij zich op autonome ontwikkelingen, eerder gedane toezeggingen en de conceptbegrotingen van de gemeenschappelijke regelingen. Beleidsinhoudelijke keuzes worden door het nieuwe college aan uw raad voorgelegd bij de Begroting 2027. Tegelijkertijd biedt deze perspectiefnota een breed overzicht van de ontwikkelingen en opgaven die relevant zijn voor de financiële en beleidsmatige afwegingen in de komende jaren. Daarmee vormt dit document een bouwsteen voor het nieuwe college en de gemeenteraad om integrale keuzes te maken over de toekomst van Dordrecht.

Zaaknummer

2026-0051667

Financiële druk en structurele opgaven De financiële positie van Dordrecht staat structureel onder druk. Vanaf 2027 ontstaat een begrotingstekort van € 6,9 miljoen, oplopend tot € 12,2 miljoen in 2030. De belangrijkste oorzaak hiervan is de noodzakelijke reële raming en indexatie van budgetten. De provincie verlangt dat gemeenten hun uitgaven reëel ramen en indexeren op basis van het Centraal Economisch Plan (CEP)-inflatiecijfer. De nieuwe normeringssystematiek van het Rijk geeft tegelijkertijd – in combinatie met hoge loon- en prijsstijgingen - te weinig compensatie via het Gemeentefonds, waardoor de stijgende kosten niet volledig worden gedekt. Deze druk staat niet op zichzelf. Veel gemeenten in Nederland hebben moeite om hun begroting sluitend te krijgen. Hoewel het Rijk vorig jaar met de Voorjaarsnota 2025 tijdelijke verlichting bood, blijven de structurele opgaven groot. Diverse kosten binnen het sociaal domein blijven stijgen, rentelasten nemen toe en dividendopbrengsten bij Stedin staan onder druk. Ook vervangingsinvesteringen in voorzieningen, kademuren, scholen en sportaccommodaties drukken steeds zwaarder op de begroting. Vertrekpunt voor een nieuwe bestuursperiode In deze perspectiefnota wordt het financieel perspectief nog niet sluitend gemaakt. Dat gebeurt bij de Begroting 2027, waarbij de focus ligt op het sluitend krijgen van het begrotingsjaar 2027.

Om dit proces te ondersteunen presenteren wij een aantal financiële draaiknoppen in deze perspectiefnota. De knoppen bieden mogelijke richtingen voor dekking en bijsturing, zonder dat in dit stadium al keuzes worden gemaakt. Met deze nota schetsen wij zo het financiële en inhoudelijke vertrekpunt voor de nieuwe bestuursperiode. Dordrecht staat voor grote opgaven, maar ook voor kansen. De stad groeit, ontwikkelt en vernieuwt. De perspectiefnota biedt inzicht in de ruimte, de risico’s en de opgaven die bepalend zijn voor de keuzes van het nieuwe bestuur. Daarmee vormt zij een solide basis voor een toekomstbestendige koers voor Dordrecht. Doel perspectiefnota De perspectiefnota markeert enerzijds de jaarlijkse start van de gemeentelijke sturingscyclus en kijkt anderzijds terug op de eerste fase van uitvoering van het lopende jaar. Daarbij stelt uw raad de kaders vast waarbinnen de begroting voor het nieuwe jaar moet worden uitgewerkt. Met deze perspectiefnota faciliteren wij het kaderstellend debat, zodat u vroegtijdig uw standpunten in kunt brengen voor de op te stellen begroting. Uw algemene beschouwingen over de perspectiefnota kunnen leiden tot kaderstellende uitspraken en eventuele moties en/of amendementen kunnen worden besproken. Wat zijn per beslispunt de argumenten en wat is hierop de toelichting? 1.1.

Hiermee voldoen we aan de uitgangspunten van rechtmatigheid Het budgetrecht (recht om over middelen te beschikken) ligt in gemeenten bij de gemeenteraad. Dit is geregeld in artikel 189 van de Gemeentewet. Door het vaststellen van de begroting machtigt de raad het college tot het uitvoeren van de in de begroting opgenomen taken en activiteiten. Door de wijzigingen in de Perspectiefnota 2027 vast te stellen wordt de begroting aangepast voor 2026 en verder en wordt tevens voldaan aan de regels voor de financiële rechtmatigheid van de door ons college te maken uitgaven. 1.2. Dit geeft een geactualiseerd financieel beeld Door de wijzigingen van de Perspectiefnota 2026, zowel voor het uitvoeringsjaar 2026 als de jaren 2027 t/m 2030, vast te stellen heeft de raad ook een geactualiseerd (meerjarig) beeld van de gemeentelijke financiën wat weer input is voor het opstellen van de Begroting 2027. 2.1. Een bestemmingsreserve MIRT te vormen Het vormen van een bestemmingsreserve MIRT is een bevoegdheid van de raad. De reserve is bedoeld om de kwaliteit van de stations in Dordrecht te verbeteren en de bereikbaarheid van deze stations te versterken. We storten € 32,9 miljoen vanuit de reserve Stadsas in deze reserve. De looptijd van de reserve is 10 jaar. 3.1.

Het toevoegen en onttrekken aan reserves en voorzieningen is een bevoegdheid van de raad Het toevoegen en onttrekken van bedragen aan reserves en voorzieningen is een bevoegdheid van de gemeenteraad. Daarom leggen we de betreffende toevoegingen en onttrekkingen die in de perspectiefnota worden genoemd als afzonderlijke beslispunten aan uw raad voor. 4.1. en 5.1. Het beschikbaar stellen en verhogen van kredieten is een bevoegdheid van de raad Het beschikbaar stellen en verhogen van kredieten is een bevoegdheid van de gemeenteraad.

Zaaknummer

2026-0051667

Daarom leggen we de betreffende investeringen die in de perspectiefnota worden genoemd, inclusief afwijkende afschrijvingstermijn, als afzonderlijke beslispunten aan uw raad voor. 6.1. Hiermee voldoen we aan de Financiële verordening gemeente Dordrecht In de Financiële verordening gemeente Dordrecht zijn door uw raad de (lokale) uitgangspunten voor het financiële beleid vastgesteld. Hierin is aangegeven dat we jaarlijks een perspectiefnota aanbieden met een eerste bestuursrapportage. Deze twee documenten zijn samengevoegd in de Perspectiefnota 2027. Met het aanbieden van deze rapportage voldoen we aan het gestelde in artikel 3 en 5 van de financiële verordening. Wat zijn kanttekeningen en/of risico’s bij dit voorstel? 1.1 Nog geen definitieve cijfers opgenomen uit de Meicirculaire 2026 In de Perspectiefnota 2027 hebben we een inschatting gemaakt van de financiële effecten vanuit de Voorjaarsnota Rijk. De definitieve financiële effecten staan in de Meicirculaire 2026. De Meicirculaire 2026 is naar verwachting half juni doorgerekend. Mocht blijken dat de ingeschatte financiële effecten erg afwijken van de definitieve cijfers, dan zullen wij uw raad daarover informeren. 2.1.

Ontwerp begrotingen 2027 verbonden partijen De bedragen bij de verbonden partijen kunnen nog wijzigen als de Algemene Besturen van de verbonden partijen de - eventueel gewijzigde - ontwerp begrotingen 2027 medio 2026 vaststellen. In deze begrotingen verwachten wij nog bijstellingen als gevolg van de door de raden in te dienen zienswijzen en bij enkele verbonden partijen bijstellingen op de indexeringspercentages. Welk (participatie)proces is doorlopen om tot dit voorstel te komen? Niet van toepassing. Hoe wordt dit betaald? Niet van toepassing. Wat is het vervolg op het raadsbesluit? Na vaststelling van de Perspectiefnota 2027 verwerken wij de vastgestelde mutaties vanuit de Perspectiefnota 2027 in de Begroting 2027. Wij bieden de Begroting 2027 in oktober aan uw raad aan. Het college van Burgemeester en Wethouders

Zaaknummer

2026-0051667

De raad van de gemeente DORDRECHT; gezien het voorstel van het college van Burgemeester en Wethouders van 19 mei 2026 inzake Vaststellen Perspectiefnota 2027;

besluit:

1. 1. de baten en lasten voor 2026 en de volgende jaren te wijzigen overeenkomstig de Perspectiefnota 2027 conform begrotingswijzigingen met nummers 226100, 226101 en 226102; 2. 2. Een bestemmingsreserve MIRT te vormen voor de gemeentelijke bijdrage en de overige daaraan gerelateerde bijkomende kosten en prijsontwikkelingen; 3. 3. de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves vast te stellen conform de voorgestelde mutaties in bijlage 1A Reserves, voorzieningen en kredieten voor wat betreft de onderdelen aangaande de reserves en voorzieningen; 4. 4. de kredieten, zoals opgenomen in bijlage 1A Reserves, voorzieningen en kredieten onderdeel Beschikbaar stellen krediet, beschikbaar te stellen; 5. 5. de kredieten, zoals opgenomen in bijlage 1A Reserves, voorzieningen en kredieten onderdeel Op te hogen krediet, op te hogen; 6. 6. de Perspectiefnota 2027 vast te stellen.

Aldus besloten in de vergadering van