Presentatie "Hoe lees ik de PPN 2026" dd 10 juni 2025.pdf
Tekst van het document
P&C cyclus gemeente Dordrecht
Technische briefing 1. Raadsvoorstel: waar besluit u concreet over? (8 beslispunten)
2. De bekende bekenden (sluitend financieel perspectief, exploitatie baten en lasten, saldo’s en mutaties)
3. Langslopen onderdelen van de PDF (financiële tabellen hebben een logische volgorde en opbouw)
4. Financieel perspectief doorlopen adhv de hoofdtabel (enkele technische onderwerpen)
Overig proces Ruimte voor vragen vooraf, tussentijds of na afloop Vragen: technisch, politiek, of technisch politiek Twee technische vragenrondes: I sluiting 23 juni II sluiting 30 juni
RV beslispunten 3, 4 en 5
RV beslispunten 6 en 7 Bedragen x € 1.000
Programma 4 Gezond, Sociaal & Zorgzaam Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1a.
Jeugdhulp
0
-1.420
-1.420
-1.420
-1.420
1b.
dekking vanuit stelpost Jeugdhulp
0
2.250
2.250
2.250
2.250
2.
Inwonerbijdragen DG&J
pm
-110
-110
-110
-110
3.
GR Sociaal
-745
-2.015
950
640
2.105
4.
Storting in reserve Sociaal fonds
0
0
-330
-670
-1.000
Bedragen x € 1.000
Financiën van Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1a.
Decembercirculaire 2024
4.390
2.080
-680
-410
-105
1b.
Regionale middelen 2024 uit Decembercirculaire 2024
512
0
0
0
0
1c.
dekking uit Algemene reserve
-512
0
0
0
0
14a. Vrijval reserve GRD-transitie
-3.800
0
0
0
0
14b. storting in Algemene Reserve
3.800
0
0
0
0
15a. Vrijval bestemmingsreserves
-965
0
0
0
0
15b. storting in Algemene Reserve
965
0
0
0
0
16a. Herbestemmen reserve Viersprong
-462
0
0
0
0
16b. Storting reserve Dagrecreatieterrein
462
0
0
0
0
Relevante termen (1) Sluitend financieel perspectief
Relevante termen Robuust financieel beleid Structurele uitgaven dekken uit structurele inkomsten
Route door PPN2026 – de start (p5)
Deeltabellen naar programma’s Bedragen x € 1.000
Programma 1 Bestuurlijk & Ondersteunend Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
170
-170
0
0
0
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1.
Bezwaar en beroep
2.
Paspoortenpiek
0
0
0
0
-270
3.
Vrijval stelpost AU voor demografische ontwikkelingen
0
540
1.085
1.645
2.210
4.
Inzet stelpost groei van de Stad (uitgaven)
20
360
400
440
448
5.
Indexaties -2.125
-2.075
-2.025
-2.025
Indexaties inkomsten
0 0
205
205
200
200
Vrijval stelpost indexatie 2026
0
9.525
9.525
9.525
9.525
Stelpost aanvullend tekort indexaties na 2026
0
0
-1.000
-2.000
-3.000
1.830
-975
-910
-910
-910
Indexaties uitgaven
Administratief neutrale ontwikkelingen 6.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen Ombuigingen en overige dekking
7.
Dienstverlening
0
0
50
50
50
8.
Anders organiseren stedenbanden
0
100
100
100
100
9.
Terugbrengen regionaal-ec. taken Regio Drechtsteden
0
200
400
400
400
2.020
7.660
7.780
7.425
6.728
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Bedragen x € 1.000
Programma 2 Levendig, Leefbaar en Veilig Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
-50
-50
0
0
0
Indexaties uitgaven
0
-2.245
-2.205
-2.205
-2.205
Indexaties inkomsten
0
55
50
50
50
-580
0
0
0
0
RTV Dordrecht naar streekomroep
0
0
50
50
50
Kosten handhaving afval in afvalstoffenheffing
0
125
125
125
125
Groei toeristisch (riviercruise) bezoek
0
100
150
150
150
Binnenstadsbedrijf versoberen, terugbrengen gemeentelijke bijdrage
0
0
0
75
75
Verkl. budget evenementensubsidies & meer kosten doorrekenen
0
0
50
100
150
Culturele sector
0
0
400
830
830
Stoppen handhaving opkoopbescherming
0
0
40
40
40
-630
-2.015
-1.340
-785
-735
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1.
RTV Dordrecht
2.
Indexaties
Administratief neutrale ontwikkelingen 3.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen
Ombuigingen en overige dekking 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Bedragen x € 1.000
Programma 3 Groen, Duurzaam & Ruimtelijk Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
0
-210
-210
-210
-210
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1.
Areaaluitbreiding
2a.
Biesboschcentrum
50
100
150
150
150
2b.
inzetten voor verlaging concernbrede taakstelling
-50
-100
-150
-150
-150
3.
Dagrecreatieterrein Nieuwe Dordtse Biesbosch
0
-90
-90
-90
-90
Investeringen (kapitaallasten) 4.
Kademuren (470K 2026, 4.4M 2027, 8.6M 2028, 7.3M 2029)
0
0
-20
-160
-430
5.
VSP en SPB (1.3M 2026, 1.3M 2027, 3.1M 2028, 15.6M 2029)
0
0
-60
-120
-350
6.
Gemeentelijk Groendepot (400K 2026)
0
0
-30
-30
-30
7.
Openbare ruimte Oranjekwartier Dubbeldam (440K 2026)
0
0
0
-20
-20
8.
Indexaties Indexaties uitgaven
0
-2.580
-2.415
-2.415
-2.415
Indexaties inkomsten
0
1.035
1.040
1.035
1.035
-400
-805
-805
-805
-805
Administratief neutrale ontwikkelingen 9.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen Ombuigingen
10.
Rioolheffing grootverbruik
0
200
200
200
200
11.
Aanpassingen kwaliteit groenonderhoud
0
0
50
100
120
12.
Openbare verlichting versneld verledden
0
0
40
130
230
13.
Afkoop onderhoud nieuwe openbare ruimte
0
0
0
0
400
-400
-2.450
-2.300
-2.385
-2.365
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Bedragen x € 1.000
Programma 4 Gezond, Sociaal & Zorgzaam Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief Gemeenschappelijke regelingen 1a.
Jeugdhulp
0
-1.420
-1.420
-1.420
-1.420
1b.
dekking vanuit stelpost Jeugdhulp
0
2.250
2.250
2.250
2.250
2.
Inwonerbijdragen DG&J
pm
-110
-110
-110
-110
3.
GR Sociaal
-745
-2.015
950
640
2.105
4.
Storting in reserve Sociaal fonds
0
0
-330
-670
-1.000
Investeringen (kapitaallasten) 5a.
Binnenklimaat Essenhof (615K 2026)
0
0
-30
-30
-30
5b.
dekken vanuit tariefsverhoging
0
0
30
30
30
6.
Indexaties Indexaties uitgaven
0
-5.435
-5.310
-5.310
-5.310
Indexaties inkomsten
0
215
215
215
215
-2.825
-220
-225
-225
-225
Administratief neutrale ontwikkelingen 7.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen Ombuigingen
8.
Meer Participatieplekken
0
0
200
200
200
9.
Wijkgericht aanbesteden van Wmo
0
0
350
525
525
10.
Uitbreiden capaciteit Essenhof om inkomsten te verhogen
0
100
200
200
200
11.
Hogere tarieven verhuur sportaccomodaties aan gebruikers
0
20
25
30
30
12.
Verminderen communicatie sociaal domein
0
65
65
65
65
13.
Beperkt participeren in Brede Regeling Combinatiefuncties
0
75
75
75
75
14.
Geen sportuitblinkers en sportcongres
0
0
35
35
35
15.
Bijstellen opgave Samen v. Gezond en Lokale Impuls Jeugd
0
0
145
145
145
16.
No-shows jeugdhulp en Wmo
0
0
250
250
250
17.
Jeugdhulpvervoer (extra kosten voorkomen)
0
0
50
50
50
18.
Minder aanbod jeugdhulp
0
0
500
500
500
19.
Algemene voorziening huishoudelijke ondersteuning
0
0
350
725
1.250
20.
Algemene voorziening scootmobielen & deelscootmobiel
0
0
500
750
1.250
21.
Beschikkingsvrije dagbesteding
0
0
100
300
500
22.
Lichte algemene begeleiding naar algemene voorziening
0
0
300
500
500
23.
Drechthopper
0
500
500
500
500
24.
Beschermd wonen - Realistischer begroten maatwerkvoorz.
0
245
245
245
245
25.
Beschermd wonen - Overhead doorbelasten aan regiogem.
0
300
600
600
600
26.
Urgentieregeling aangep. woningen beter coördineren
0
0
100
100
100
-3.570
-5.430
610
1.165
3.525
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Bedragen x € 1.000
Programma 5 Lerend & Ondernemend Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1.
Sloop onderwijshuisvesting en inrichting openbare ruimte
2.
Bijdrage Arcade
-1.500
0
0
0
0
0
-300
-300
-300
-300
0 0 0
0 0 0
0 -130 -70
-100 -450 -70
-290 -1.160 -70
Indexaties uitgaven
0
-735
-695
-695
-695
Indexaties inkomsten
0
25
25
25
25
295
-20
-20
-20
-20
investeringen (kapitaallasten) 3. 5.
Vervanging Gymzalen (1.553K 2027, 3.200K 2028, 2.830K 2029) IHP VO (6.405K 2026, 7.540K 2027, 35.440K 2028, 64.540K 2029) Huisvesting VSO De Stroom (625K 2026)
6.
Indexaties
4.
Administratief neutrale ontwikkelingen 7.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen Ombuigingen
8.
Inwonerbijdrage Dienst Gezondheid & Jeugd afschaffen
0
90
90
90
90
9.
Veilen gronden gerelateerd aan schaarse rechten
0
0
0
50
100
10.
Economie - bijdrage Stichting DEAL
0
120
120
120
120
11.
Bibliotheek: versoberen dienstverlening
0
0
140
140
140
-1.205
-820
-840
-1.210
-2.060
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Bedragen x € 1.000
Programma 6 Bouwend & Bereikbaar Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1.
Parkeren
0
-875
-875
-875
-875
2.
Achterom
-1.545
0
0
0
0
0
0
-25
-25
-25
Investeringen (kapitaallasten) 3a.
Achterom - voorbereiding renovatie (535K 2025)
3b.
dekking Achterom uit huuropbrengsten externe gebruikers
4.
Maasterras fase 1 (1.000K '25, 2.000K '26 t/m '28, 7.400K '29)
5.
Indexaties
0
0
25
25
25
-20
-60
-100
-140
-148
Indexaties uitgaven
0
-215
-210
-210
-210
Indexaties inkomsten
0
280
280
285
285
320
320
320
320
320
Administratief neutrale ontwikkelingen 6.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen Ombuigingen
7.
Leges tijdelijke verkeersmaatregelen
0
0
0
250
250
8.
Bijdragen ontwikkelaars
0
150
300
300
300
9.
Bestaande woningen splitsen
0
0
20
30
40
10.
Ombuiging Gemeenschappelijke Regeling Omgevingsdienst ZHZ
0
500
500
500
500
-1.245
100
235
460
462
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Bedragen x € 1.000
Financiën van Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 1a.
Decembercirculaire 2024
4.390
2.080
-680
-410
-105
1b.
Regionale middelen 2024 uit Decembercirculaire 2024
512
0
0
0
0
1c.
dekking uit Algemene reserve
-512
0
0
0
0
2a.
Facilitair management organisatie Dordthuis
-950
-930
-1.190
-1.190
-1.190
3.
Stedin dividend
-720
-2.090
-2.090
-2.090
-2.090
4.
Hogere opbrengst OZB
650
1.000
1.000
1.000
1.000
5.
Renteresultaat
1.540
1.980
1.400
1.100
600
6.
Effect Voorjaarsnota Rijk
4.900
13.700
13.700
6.900
7.450
7.
Dividend Breedband Groep
8.
Logiesheffing lagere inkomsten
9.
Mobiliteitskaart/app en Vervoersregeling
10.
Fuwa Bedrijfsvoering Drechtsteden
11.
Eigen risicodrager WW
12.
Renovatie toren Grote Kerk (pm vanaf 2026) Verhuurexploitatie Achterom 103-121
40
40
40
40
40
-600
-400
-300
-200
-100
0
-235
-235
-235
-210
-210
-210
-210
-210
-210
-200
-200
-200
-200
-200
-490
pm
pm
pm
pm
-100
-100
0
0
0
14a. Vrijval reserve GRD-transitie
-3.800
0
0
0
0
14b. storting in Algemene Reserve
3.800
0
0
0
0
15a. Vrijval bestemmingsreserves
-965
0
0
0
0
15b. storting in Algemene Reserve
965
0
0
0
0
16a. Herbestemmen reserve Viersprong
-462
0
0
0
0
16b. Storting reserve Dagrecreatieterrein
462
0
0
0
0
0
1.415
0
0
0
18a. Implementatie Ombuigingen
0
-350
-250
-150
0
18b. dekking reserve Op weg naar ombuigingen
0
350
250
150
0
125
125
125
125
125 1.470
13.
17.
Hogere uitkering GF - vertraging inkomensafh. bijdrage WMO
19.
Precarioheffing
20.
Verhoging OZB-tarieven
0
0
490
980
21.
Onderuitputting BTW-compensatiefonds
1.750
1.750
1.750
1.750
1.750
22.
Afbouw reserve Afschrijving
-1.750
-1.750
-1.750
-1.750
-1.750
23a. Aanvullen Reserve Grondbedrijf
-47.500
0
0
0
0
23b. Dekking vrijval reserve Afschrijving
43.750
0
0
0
0
24.
Aanvullen weerstandsratio naar 1,0 (storting in RG)
-2.485
-1.620
-3.420
0
0
25.
Inzet reserve Op weg naar ombuigingen
0
0
0
3.550
0
-50
Investeringen (kapitaallasten) 26.
Onderhoudsingrepen cyclus > 20 jr (1.240K 2026-2029)
0
0
-30
-30
27.
Renovatie Kunstmin (300K 2026, 100K 2027)
0
0
-10
-20
-20
28.
Renovatie Energiehuis
0
0
-40
-210
-210
29.
Vrijval stelpost kapitaallasten vervangingsinvesteringen
30.
Stelpost onderuitputting kapitaallasten
0
0
330
800
630
1.500
1.500
1.000
0
0
Indexaties uitgaven
0
-2.750
-2.750
-2.750
-2.750
Indexaties inkomsten
0
2.265
2.265
2.265
2.265
1.355
1.695
1.635
1.635
1.635
Indexaties 31.
Administratief neutrale ontwikkelingen 32.
Totaal administratief neutrale ontwikkelingen
Bedragen x € 1.000
Financiën van Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ombuigingen Maatregelen Programma 33.
Beheer en gebruik vastgoed
0
0
50
50
50
34.
Anders exploiteren toren Grote Kerk
0
0
80
80
80
35.
Verhuur en beheer woonwagenlocaties bij externe partij
0
0
95
95
95
36.
Kostendekkendheid vastgoed
0
0
100
100
100
37.
Stadsherstelfonds
0
50
150
150
150
Programmaoverstijgende maatregelen 38.
Organisatie
0
100
250
750
1.000
39.
Leges kostendekkend maken
0
125
125
125
125
40.
Specifieke Uitkeringen en personeelsbudget
0
250
500
500
500
41.
Ombuigen extra inkomsten
0
0
0
200
200
42.
Personeelskosten onder programma's en taken
0
110
215
215
215
43.
Actief inzetten op lobby en subsidies
0
0
0
300
300
44.
Niet toepassen gem. indexering voor subsidies in het jaar 2026
0
900
900
900
900
4.995
18.800
13.295
14.315
11.795
Wijziging saldo programma -/- betreft een nadeel'
Hoofdtabel – PPN 2026
Indexaties op U en I Bedragen x € 1.000
Indexaties uitgaven 1. 2. 3. 4. 5.
2025
2026
2027
2028
2029
Indexering personele budgetten Indexering prijsgevoelige budgetten Indexering bijdragen gesubsidieerde instellingen Indexering budgetten verbonden partijen Vrijval stelpost indexaties 2026
0
-4.910
-4.905
-4.895
-4.895
0
-4.445
-4.415
-4.075
-4.075
0
-1.985
-1.985
-1.985
-1.985
0
-4.745
-4.745
-4.745
-4.745
0
9.525
9.525
9.525
9.525
Totaal indexaties uitgaven
0
-6.560
-6.525
-6.175
-6.175
Bedragen x € 1.000
Indexaties inkomsten
1. 2. 3.
2025
2026
2027
2028
2029
Indexering inkomsten SGD Indexering OZB-inkomsten Indexering overige heffingen c.q. inkomsten
0
1.245
1.245
1.245
1.245
0
1.005
1.005
1.005
1.005
0
1.830
1.830
1.825
1.825
Totaal indexaties inkomsten
0
4.080
4.080
4.075
4.075
Financiele opgave Eindsaldo Begroting 2025 1. Septembercirculaire 2024 Startpositie meerjarenraming 2025-2029 2. Ontwikkelingen opgenomen in PPN26 3. Tekort op indexaties 2026 (structureel) 4. Aanvullend tekort indexaties na 2026 (€ 1 mln. cumulatief)
€ € € € € €
2025 130 € -100 € 30 € 1.305 € € €
2026 -18.630 € 2.780 € -15.850 € 1.825 € -2.480 € €
Bedragen × € 1.000 2027 2028 2029 -19.970 € -20.880 € -18.710 2.520 € 1.890 € 1.390 -17.450 € -18.990 € -17.320 180 € -850 € -750 -2.050 € -2.010 € -2.010 -1.000 € -2.000 € -3.000
Indexatie Gemeentefonds • Opgesplitst in twee delen • Last van (te) lage compensatie
Ratio Jaarstukken 2024 en PPN 2026 Verloop algemene reserves tbv PPN2026 20,545
K2F Algemene reserve per 31-12-2024
2,049
Reserve GBD per 31-12-2024
0
Post onvoorzien
22,594
Beschikbaar wsv per 31/12 2024
-11,5
harde stortingen/onttrekkingen eerdere PPN
6,5
Onbenutte belastingcapaciteit
2,6
Onverdeeld rekeningresultaat 2024
3,8
GRD reserve vrijval
0,965
Screening reserves
43,75
Toename incidentele middelen uit reserve Afschrijving
Perspectiefnota 2026
2,485
RG Storting 2025 saldo PPN
Specificatie van het weerstandsvermogen na Perspectiefnota 2026
1,6
RG Storting 2026Bedragen saldo PPNx € miljoen
Beschikbare weerstandscapaciteit
3,4
76,2
RG Storting 2027 saldo PPN Risico's Ratio van het Dordrecht weerstandsvermogen 72,7
Beschikbaar wsv na PPN2026
Algemene Reserves (AR en RG)
69,6
Onbenutte belastingcapaciteit (rekenkundig)
6,5
Post onvoorzien
0,1
25,2
Risicoprofiel JS24
76,2
47,5
72,7Maasterras risico's 1,0
72,7
Totaal risico's PPN2026
1,04
Ratio
Robuust financieel beleid Bedragen x € 1.000
Financiën van Dordrecht
2025
2026
2027
2028
2029
saldo
saldo
saldo
saldo
saldo
Ontwikkelingen met effect op financieel perspectief 21.
Onderuitputting BTW-compensatiefonds
1.750
1.750
1.750
1.750
1.750
22.
Afbouw reserve Afschrijving
-1.750
-1.750
-1.750
-1.750
-1.750
23a. Aanvullen Reserve Grondbedrijf
-47.500
0
0
0
0
23b. Dekking vrijval reserve Afschrijving
43.750
0
0
0
0
1) robuust financieel beleid = minder afhankelijk van reserves 2) structurele dekking van de kapitaallasten in exploitatie nodig 3) reserve Afschrijving eind 2024 = € 215 miljoen 4) over 25 jaar is de reserve Afschrijving leeg 5) onderuitputting BCF (landelijk) = € 1,75 miljoen per jaar deel Dordt 6) gebruik deze als structurele dekking voor kapitaallasten in exploitatie 7) 25 jaar x € 1,75 miljoen = € 43,75 miljoen
8) dit bedrag is nu niet meer nodig in de reserve Afschrijving = vrijval 9) zet vrijgevallen bedrag in ter aanvulling Reserve Grondbedrijf 10) minder afhankelijk van reserve waarvan dekking afloopt 11) nieuwe structurele baten dekken nu bestaande structurele lasten
Ombuigen internationaal economiser / réduire / renversement kürzen / sparen / umkehrung cut back / saving money / reversal
tagliare / ridurre / ridistribuzione budgettair inkrimpen
Samenhang PPN - bijlagen Hoofdtabel
Perspectiefnota
Ontwikkelingen Programma’s
BIJLAGE 1 – Overzicht gekozen maatregelen
Overzicht bijlagen BIJLAGE 1 – Overzicht gekozen maatregelen
OZB-verhoging 3 x 1,33% = 4%
Reserve Sociaal Fonds vanaf 2029 EUR 1 miljoen
BIJLAGE 2 – Overzicht reservelijst maatregelen
BIJLAGE 3 –
Niet gekozen maatregelen
Nummering correspondeert met februari – geen doorlopende paragraafnummering
Relatie naar februari
•
In deze bijlage aansluiting februari-nu: •
Nieuwe voorstellen toegevoegd • In BIJLAGE 1: “A” in tabel – “Aangepast” in toelichtingen • In BIJLAGE 3: “Oorspronkelijk voorstel”
•
Voorstellen financieel gefaseerd • Omkeerbaarheid inbouwen, voor 2026 geen impact • Meer realisme
•
Correcties/bijstelling • 0.2.1. Organisatie – in verhouding inhoudelijke ombuiging • 7.2.6. Stadsherstelfonds foutief februari (technische vraag)
Raadsinformatiebrief Omvang opgave (incl. toekomst)
Sluitend perspectief 2029 Flexibiliteit/omkeerbaarheid
Terugblik op het proces
RIB
BIJLAGE 1 – Ombuigingen 2025 BIJLAGE 2 – Alternatieven
Participatie BIJLAGE 3 – Participatieverslag
Bestuurlijk kader – weging door het college
Uitwerking weging - prioritering
BIJLAGE 4 – Bestuurlijk kader
Vervolgproces (1)
Vervolgproces (2)