Presentatie Financiele positie GBD prognose 2024 (def).pdf
Tekst van het document
Financiële positie Grondbedrijf Prognose 2024
Commissie 11-06-2024
Overzicht portefeuille grondbedrijf Overzicht met alle: • Grondexploitaties (BIE) • Exploitaties in voorbereiding (IVA) • Derden ontwikkelingen • Overige gronden
Rapportagemomenten Jaarrekening •
Paragraaf Grondbeleid
•
Toetsing realiteit van de waardering
•
Verwerking financieel resultaat grondexploitaties
2de Bestuursrapportage •
Bijstelling exploitatieproducten ((erf-)pacht, huur, grondbeleid)
•
Grexen alleen kwalitatief
Begroting •
Paragraaf Grondbeleid
•
Ontwikkeling van de portefeuille (o.a. reserve Grondbedrijf)
Jaarrekening & Prognose Technische actualisatie •
Parameteroverzicht 2024
•
Fasering en looptijd
•
Besluitvorming als basis
•
Prijspeil 1-1-2024
Jaarrekening •
Alleen actieve grondexploitaties (BIE) en voorbereidingskredieten (IVA)
•
Focus op realisatie 2023 en realiteit van de waardering
•
Korte en middellange termijn
Prognose •
Alle (toekomstige) ontwikkelingen (incl. nog niet vastgestelde grondexploitaties)
•
Focus op toekomstbeeld Grondbedrijf (vermogenspositie)
•
Lange termijn
Gevolgen van de actualisatie Bij de Jaarrekening •
Mutaties Reserve Grondbedrijf
•
Mutaties van de verliesvoorzieningen
•
Mutaties van de risico’s
Bij de Prognose •
Vaststelling begrotingswijzigingen
! Door de begrotingswijzigingen kunnen de geactualiseerde ramingen van kosten en opbrengsten uitgevoerd worden. Er worden geen nieuwe projecten geopend.
Vermogenspositie grondbedrijf Waar bestaat het uit? Reserve grondbedrijf (+) •
Resultaat afsluitingen
•
Mutaties verliesvoorzieningen en winstnemingen
•
Overige stortingen en onttrekkingen
‘Verwacht resultaat’ exploitaties (-) •
Grondexploitaties op eindwaarde
Risico’s (+/-) •
Risico’s grondexploitaties en verwacht resultaat strategische grondvoorraad
•
Algemene risico’s (economie)
Vermogenspositie grondbedrijf
Zie pagina 22 van de Prognose
Financiële positie grondbedrijf
Financiële sturing en grondbeleid (1 van 3) Reserve stad • Voorziet in dekking tekorten bij opening grondexploitaties Reserve Grondbedrijf • Ter afdekking van de risico’s van geopende grondexploitaties (minimaal gelijk aan risicoprofiel grondbedrijf). Momenteel risico’s hoger dan reserve. • Dekking voor oplopende tekorten van geopende grondexploitaties • Vooruitzicht: oplopend saldo van de reserve door winstnemingen Dordtse Kil IV (Distripark), toenemende risico’s door toekomstige ontwikkelingen als het Maasterras en Spuiboulevard.
Financiële sturing en grondbeleid (2 van 3) Agenda 2030 • Ambitie bouwopgave wordt kostbaarder • Binnenstedelijk • Hoge verwervingswaarde • Complex (o.a. geluid, veiligheid, parkeren, inpassing omgeving, aanpassing infra) • Risicovoller (o.a. bodemsanering, procedures) • Grondexploitaties steeds vaker verlieslatend • Leidt tot dekkingsvraagstukken bij opening grondexploitatie • Oplopend tekort bij grondexploitatie verplicht tot ophoging voorziening (ten laste van reserve grondbedrijf) • Weerstandvermogen onder druk • Risico’s grondbedrijf worden hoger, reserve wordt vaker belast door oplopende tekorten en lagere toekomstige winstnames.
Financiële sturing en grondbeleid (3 van 3) Wat komt er aan? • Spuiboulevard (omgeving Stadskantoor en Hellingen) in 2024 • Maasterras • Kleinere binnenstedelijke ontwikkelingen
Gevraagde besluiten Vaststellen prognose Wijziging begroting Vaststellen grondbeleidskaart Vaststellen uitgangspunten haalbaarheidsberekeningen • De looptijd van diverse grondexploitaties bij te stellen • De grondexploitaties Drechtwerk B&S, Rogam en Wooncomplex professor Langeveldlaan af te sluitenSpuiboulevard (omgeving Stadskantoor en Hellingen) in 2022 • Maasterras • Kleine binnenstedelijke ontwikkelingen • • • •
Complexiteit vraagt om relatief veel capaciteit
Vragen?