Presentatie Begroting 2026 'Hoe leest u de begroting’.pdf

Begroting 2026 technische briefing ‘Hoe leest u de begroting’

Rollen Raad vs College

Waarom?

Perspectiefnota P&C cyclus gemeente Dordrecht

- Ontwikkelingen lopende jaar en meerjarig van nieuw en bestaand beleid - Financiële kaders - Stand van zaken beleidsuitvoering lopende jaar

Jaarstukken - Jaarverslag over bereikte doelen en resultaten - Verantwoording financiële resultaten - Sluitstuk van de sturingscyclus

Begroting - Verwerken Perspectiefnota - Wat willen we bereiken en wat gaan we doen

2e Bestuursrapportage - Financiële ontwikkelingen lopende jaar - Verwachte tussenstand lopende jaar

Opbouw Begroting 2026 Ontwikkelingen

Bereiken

Beleidsbegroting

Doelstellingen

Indicatoren

Begroting

Kosten

Financiën van Dordrecht

Financiële begroting

Paragrafen

Financiële begroting

Beleidsbegroting 2026 Begrotingsprogramma’s: P r o g r a m m a ’ s

• -

Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht Levendig, Leefbaar en Veilig Dordrecht Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht Lerend en Ondernemend Dordrecht Bouwend en Bereikbaar Dordrecht

Wat staat er in de begrotingsprogramma’s? Doelstellingen en activiteiten Indicatoren Kosten

Informatie: Begroting ‘26 P 12-57

Paragrafen begroting 2026

P Lokale Heffingen a Weerstandsvermogen + risicobeheersing r Onderhoud kapitaalgoederen a Financiering g r Bedrijfsvoering a Wet open overheid f Verbonden partijen e Grondbeleid n Ombuigingen (*)

* Paragraaf ombuigingen is nieuw opgenomen in de begroting, dit na toezegging van het college om de ombuigingsmaatregelen waar sprake is van zowel een maatschappelijk effecten als, waarvan helder is dat de maatregel nader moeten worden uitgewerkt. Deze maatregelen monitoren we gedurende het jaar, waarin zij wordt gerealiseerd.

Informatie: Begroting ‘26 P 78-156

Lokale lasten (Paragraaf lokale heffingen)

De lokale lasten ontwikkelen zich als volgt: - De onroerend zaakbelasting (OZB), wordt ten opzichte van 2025 met 2,8% geïndexeerd, inlijn de inflatiecorrectie zoals opgenomen is in de PPN 26. Voor Dordtenaren met een eigen huis hangt het financieel effect af van de procentuele stijging van de OZB af van de WOZ- waarde ontwikkeling van hun woning.

- De afvalstofheffing wordt ten opzichte van 2025 met 2,8% geïndexeerd, inlijn de inflatiecorrectie zoals opgenomen is in de PPN 26. -

Het bedraagt € 374,28 per (meerderpersoons) huishouden.

- De rioolheffing wordt ten opzichte van 2025 met 3,8% geïndexeerd, inlijn de inflatiecorrectie plus autonome groei zoals opgenomen is in de PPN 26. -

Het bedraagt € 116,40 voor watergebruik tot 500m 3.

Informatie: Begroting ‘26 P 78-82

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

•

De ratio weerstandsvermogen komt in de begroting 2026 uit op 1,0. Dit wil zeggen dat er momenteel voldoende middelen aanwezig zijn om de aanwezige risico’s in de begroting op te kunnen vangen als deze zich voor doen. Zoals in de vastgestelde nota risicosturing en weerstandsvermogen is opgenomen, behoort de ratio minimaal 1 te zijn. Vanaf een ratio groter dan 1,4 bestaat de mogelijkheid om te overwegen het surplus aan middelen anders in te zetten.

Informatie: Begroting ‘26 P 97

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Deze kengetallen zijn wettelijk voorgeschreven

Informatie: Begroting ‘26 P 98

Financiële begroting 2026

Exploitatie Begroting - Begrotingstotaal - Meerjarenperspectief - Structureel begrotingssaldo

Begrotingstotaal Waar gaat het geld naar toe? Hoe wordt het geld ontvangen?

Informatie: Begroting ‘26 P 161 P 184- 188

Meerjarenperspectief

Het meerjarenperspectief ziet er als volgt uit Bedragen × € 1.000 2026

2027

2028

2029

Eindsaldo Perspectiefnota 2026

€

-

€

-

€

-

€

35

1. Correcties na Perspectiefnota 2026

€

-

€

-

€

-

€

305

2. Raadsvoorstel Meicirculaire 2025

€

-

€

-

€

-

€

-

3. Vastgestelde Moties van de Perspectiefnota 2026

€

-

€

-

€

-

€

-

4. Resultaatseffect ontwikkelingen na Perspectiefnota 2026

€

140

€

1.002

€

1.262

€

1.878

5. Kapitaallast (nieuw krediet)

€

-

€

- 17

€

- 17

€

- 17

Financieel perspectief 2026 e.v. na votering kredieten

€

140

€

985

€ 1.245

€ 2.201

Informatie: Begroting ‘26 P 157- 160

Meerjarenperspectief

Ontwikkelingen – reëel begroten Bedragen × € 1.000 Ontwikkelingen

2026

2027

2028

2029

1.

Afschrijvings- en rentelasten

€

3.815

€

2.063

€

2.217

€

2.714 (V)

2.

Verbonden partijen

€

- 682

€

492

€

573

€

573 (N)

3.

Vastgoed verkopen

€

881

€

-

€

-

€

-

4.

Areaal uitbreiding

€

-

€

750

€

750

€

750

5.

Wettelijke verhoging raadsvergoeding

€

- 90

€

- 90

€

- 90

€

- 90 (N)

6.

Ondersteuning gemeenteraad na verkiezingen

€

- 131

€

-

€

-

€

-

7.

Vennootschapsbelasting

€

- 70

€

- 70

€

- 70

€

- 70 (N)

8.

Arbo maatregelen

€

- 350

€

- 350

€

- 350

€

- 350 (N)

9.

Overhead toerekening

(V)

(N)

€

315

€

407

€

432

€

551 (V)

10. Toegerekende rentebaten programma's en projecten

€

- 500

€

- 500

€

- 500

€

- 500 (N)

11. Terugplaatsen ontrekking Algemene reserve Meicirculaire

€ - 1.348

€

-

€

-

€

-

12. Personeelsbegroting (vrijval meerjarige inverdienopgave)

€ - 1.700

€ - 1.700

€ - 1.700

€ - 1.700 (N)

Subtotaal

€

€ 1.002

€ 1.262

€ 1.878

140

(N)

Informatie: Begroting ‘26 P 158-159

Structureel begrotingssaldo Bedragen x € 1.000 Structurele exploitatieruimte

2026

2027

2028

2029

Saldo van totale baten en lasten

2.807

7.319

1.779

9.261

Saldo van totale toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

- 2.670

- 6.328

- 535

- 7.063

140

986

1.245

2.201

AF: incidentele reservemutaties

- 9.632

- 16.298

- 10.148

- 15.871

AF: incidentele baten en lasten

- 3.891

3.790

2.493

3.308

Structureel begrotingssaldo

13.663

13.494

8.900

14.764

Totale baten

841.975

786.845

783.679

777.453

1,6%

1,7%

1,1%

1,9%

Begrotingssaldo na bestemming

Structurele exploitatieruimte - / - = nadelig saldo

• •

De begroting is structureel sluitend in 2026 en verder. Dit wil zeggen dat alle structurele lasten met structurele middelen gedekt kunnen worden, zoals het hoort bij solide financiën. Incidentele baten en lasten zijn ook onderdeel van de begroting, een specificatie hiervan is opgenomen in de begroting op bladzijde 163 -164

Informatie: Begroting ‘26 P 168- 169

Vervolg Datum Vrijdag 3 oktober Dordtse Dinsdag 7 oktober Vrijdag 10 oktober 3 oktober t/ m 14 oktober 's 8.00 uur (10 dagen leestijd) Maandag 20 oktober 16.00 uur 18 oktober – 26 oktober 13 oktober tot en met 28 oktober 9.00 uur (13 dagen leestijd) Dordtse Dinsdag 28 oktober 3 november 16.00 uur 11 november Gemeenteraad 12 november Gemeenteraad

Format technische vraag indiening

Activiteit Begroting beschikbaar op raadsinformatiesysteem Technische briefing "Hoe leest u de begroting" (middag) Begrotingbeschikbaar via https://dordrecht.pcportal.nl/ 1e ronde technische vragen Antwoorden technische vragen naar fracties Herfstreces Stellen van technische vragen (ronde 2) via de griffie Auditcommissie Antwoorden technische vragen (ronde 2) naar fracties Begrotingsraad, de begroting staat als enige bespreekstuk op de agenda Uitloop raadsvergadering Wanneer de bespreking op 11 november niet kan worden afgerond, vervolgt de vergadering op