Presentatie Begroting 2024 - technische briefing raad.pdf

Begroting 2024 technische briefing Beleid en financiën

Aftrap Daarom inleidend: •B2024 past binnen de P&C-cyclus Dordrecht •Gemeentewet: structureel en reëel evenwicht •Saldo’s en mutaties •Financieel beeld B2024 •Exploitatie en vermogenspositie •Extra aandacht voor: ratio en risico’s •Extra aandacht voor: inflatie •Extra aandacht voor: tekorten 2025 e.v. jaren •Begrotingsprogramma’s •Beleidsindicatoren •Dashboard

2x Voorjaar en najaar

Artikel 189 Gemeentewet

Reëel evenwicht Reëel evenwicht houdt in dat de ramingen van baten en lasten volledig, realistisch en haalbaar moeten zijn.

Saldi en mutaties Begroting 2024

Onderstaande tabel geeft de (gesaldeerde) baten en lasten per programma weer.

Programma

Rek 2022

Begr 2023

Saldo's

Saldo's

Bedragen x € 1.000

Begroting 2024 Lasten

Baten

2025

Saldo

2026

2027

Saldo's

Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht

-11.634

-18.429

31.072

11.756

-19.316

-31.416

-39.994

-48.013

Levendig, Leefbaar en Veilig Dordrecht

-30.144

-40.222

46.596

4.221

-42.375

-41.052

-40.549

-40.483

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk Dordrecht

-28.418

-31.833

83.258

48.699

-34.559

-34.693

-36.228

-33.996

Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht

-236.293

-232.473

323.762

75.983 -247.779 -246.521 -242.412 -238.905

Lerend en Ondernemend Dordrecht

-21.721

-22.906

34.148

12.079

-22.069

-21.269

-20.699

-18.350

Bouwend en Bereikbaar Dordrecht

-9.117

4.582

74.791

73.366

-1.425

6.675

2.908

880

Algemene Dekkingsmiddelen

383.317

372.697

4.858

407.084

402.226

411.250

392.041

397.517

Overhead

-53.297

-48.703

88.053

34.544

-53.509

-55.020

-51.969

-50.615

-75

-106

106

0

-106

-106

-106

-106

0

-2

400

0

-400

-400

-400

-400

Geraamd totaal saldo van baten en lasten

-7.382

-17.394

687.044

667.732

-19.312

-12.554

-37.410

-32.474

Mutatie reserves

45.580

17.394

16.473

36.463

19.990

9.596

10.275

2.923

Geraamd resultaat

38.198

0

703.517

704.195

678

-2.958

-27.135

-29.551

Vennootschapsbelasting Onvoorzien

Structureel evenwicht Bedragen x 1.000

2024

2025

2026

2027

678

-2.958

-27.135

-29.551

Correctie incidentele baten en lasten

1.718

1.083

1.107

4.012

Structurele saldo Begroting 2024

2.396

-1.875

-26.028

-25.539

Structurele exploitatieruimte

0,4%

-0,3%

-4,2%

-4,1%

Begrotingssaldo na bestemming

Hoofdtabel BPN Bedragen x € 1.000

Financieel perspectief Begroting 2024 2024

2025

2026

2026

Eindsaldo Kadernota 2024

146

-4.665

-28.023

-30.075

1. Autonome ontwikkelingen

2.009

2.227

2.276

1.375

2. Indexeren

-1.500

-1.500

-1.500

-1.500

23

980

382

879

678

-2.958

-26.865

-29.321

AF: incidentele baten & lasten en reservemutaties

-1.718

-1.083

-837

-3.782

Structurele saldo Begroting 2024

2.396

-1.875

-26.028

-25.539

667.738

645.259

624.706

618.529

0,4%

-0,3%

-4,2%

-4,1%

3. Mutaties Eindsaldo Begroting 2024

Totale baten Structurele exploitatieruimte (% van totale baten)

Ratio weerstandsvermogen Kadernota ratio nog: 1,1

Risico ontwikkeling - Ratio is vrijwel gelijk aan Kadernota 2024 en Jaarrekening 2022 - Financiële druk op de ratio komende jaren Risico’s grondbedrijf: • Algemene risico’s zijn hoger als gevolg van schommelingen in de economische groeiverwachting en risico's als gevolg van de kans op lagere grondopbrengsten en renteverliezen door vertraging. • Openen nieuwe verlieslatende grondexploitaties (bijv. Spuiboulevard)

Inflatie

Begrotingsprogramma´s • Uitleg opbouw programma´s staat beschreven in de leeswijzer op pagina 16. • De zes begrotingsprogramma's zijn opgebouwd langs zogenaamde 'W-vragen', die te raadplegen zijn door op het begrotingsprogramma te klikken: - Wat zijn de belangrijkste ontwikkelingen? - Wat willen we bereiken? - Wat zijn de doelstellingen? (met activiteiten 2023) - Welke verbonden partijen dragen bij? - Wat zijn de indicatoren? - Wat mag het kosten?

• Navigeren naar begrotingsprogramma’s

Beleidsindicatoren • BBV-indicatoren, per begrotingsprogramma én in de bijlage op pagina 177. • Aanvullende indicatoren, per begrotingsprogramma. In de Begroting 2024: nieuwe per programma. • Info naar auditcie over aanpak herziening aanvullende beleidsindicatoren KSV 2022-2026 door ambtelijke werkgroep ism OCD. Uitgangspunt: beperkte set passend bij Politiek Akkoord 2022-2026

1

Dashboard Agenda Dordrecht 2030

Dashboard Agenda Dordrecht 2030

• Dashboard voor 3de maal opgenomen in Begroting, met nieuwe kengetallen.

• Navigeren: naar Dashboard

Planning vaststelling Datum

Wat

di 24 oktober

a. Behandeling in de Auditcommissie over de kwaliteit en informatievoorziening Begroting 2024 en Meicirculaire 2023 en b. Technische briefing

ma 30 oktober

Indienen politieke vragen en onderwerpen voor oordeelsvorming en delen concept-moties en amendementen via de griffie

17-31 oktober

Ronde 2 technische vragen via griffie

di 31-10-2023

Raad - oordeelsvormend in 3 parallelle commissies

ma 6 november

Antwoorden technische vragen ronde 2 (op RIS en naar fracties)

di 7 november

Raad – begrotingsbehandeling

wo 8 november

Raad - uitloop begrotingsbehandeling

wo 15 november

Verzending Begroting 2024 naar toezichthouder