ONGETEKENDE RIB Decembercirculaire 2025.pdf

Gemeentebestuur Spuiboulevard 300 3311 GR DORDRECHT

Aan de gemeenteraad

Datum Zaaknummer

24 februari 2026

Betreft

Decembercirculaire 2025

2026-0013114

Vergadering van Portefeuillehouder: Begrotingsprogramma Kernteam/Opgave: Auteur: E-mail: Verantwoordelijke: Openbaar:

Wim van der Kruijff Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht HR en Financiën - Planning en Control Arie van der Heiden aj.van.der.heiden@dordrecht.nl Arie van der Heiden Ja

Raadsinformatiebrief Wat is de aanleiding om deze informatie kenbaar te maken? De financiële verhouding tussen Rijk en gemeenten wordt jaarlijks geconcretiseerd via drie circulaires. De meicirculaire vertaalt de Voorjaarsnota, de septembercirculaire volgt op de Miljoenennota en de decembercirculaire sluit het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. Met de publicatie van de decembercirculaire op 16 december jl. zijn de mutaties uit de Najaarsnota 2025 verwerkt. Conform gebruikelijke werkwijze bevat deze circulaire geen nieuwe ramingen die voortkomen uit bredere ontwikkelingen binnen de Rijksbegroting. Voor de uitwerking van de decembercirculaire maakt de organisatie gebruik van de software van Gemeentekas. De hierbij opgestelde rapportage wordt als bijlage toegevoegd aan de raadsvoorstellen en maakt tevens onderdeel uit van de raadsinformatiebrief. Hiermee wordt de Raad volledig en transparant geïnformeerd over de financiële consequenties van de laatste circulaire van het jaar. Wat is de te delen informatie? De jaarlijkse raming van de gemeentefondsbijdrage – voor Dordrecht een substantieel bedrag van € 408 miljoen wordt drie keer per jaar bijgesteld op basis van de circulaires van het Rijk. Met deze raadsinformatiebrief leggen wij u de uitkomsten van de decembercirculaire 2025 voor. Deze actualisatie vormt een belangrijk onderdeel van de financiële koers die wij als stad varen.

De resultaten uit de decembercirculaire worden betrokken bij de opstelling van de Perspectiefnota 2027 en verwerkt in de jaarrekening 2025. Daarmee bieden wij de Raad een transparant en actueel financieel kader, zodat u bij de vaststelling van de Perspectiefnota de juiste afwegingen kunt maken over de inzet van middelen en de prioriteiten voor de komende jaren. De begroting wordt op basis van deze informatiebrief niet aangepast; dat is aan u bij de behandeling van de Perspectiefnota. De financiële gevolgen voor het lopende jaar 2025 worden bij de vaststelling van de jaarrekening bepaald. Wat is de te delen informatie? De te delen formatie betreft het actualiseren van de raming van de bijdragen uit het gemeentefonds. De uitwerking van de decembercirculaire en andere berichtgevingen vanaf de

Zaaknummer

2026-0013114

septembercirculaire blijkt uit de volgende tabel:

Toelichting Bijstelling algemene uitkering. Op basis van de decembercirculaire 2025 wordt voor 2025 en 2026 een hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds verwacht. Voor 2027, 2028 en 2029 daalt de algemene uitkering met respectievelijk € 553.000, € 557.000 en € 581.000. Uit bovenstaande tabel, 1e en 3e regel, blijkt voorts dat de verrekening voor het verwachte jaarresultaat 2025 € 554.000 nadelig bedraagt. Voor 2026 € 522.000 nadelig en vanaf 2027 gemiddeld € 800.000 nadelig. Belangrijkste oorzaak is hiervan is een verlaging van het aantal bijstandsontvangers. Of sprake is van een trend is onduidelijk. Bovenstaande tabel 2e regel. Per de decembercirculaire is voor 2025 € 2.242.000 ontvangen waarvoor in 2026 bestedingsplannen zijn te verwachten. Om de middelen voor 2026 te borgen en beïnvloeding van het jaarresultaat 2025 te voorkomen vindt overheveling via stortingen, totaal € 2.242.000, ten gunste van de bestemmingsreserve taakmutaties plaats. De aangelegenheden oftewel de taakmutaties waarvoor bestedingsplannen zijn te verwachten, staan in onderstaande tabel.

Eerste bovenstaande tabel 4e regel. Voor de taken die Dordrecht als centrumgemeente uitvoert worden de middelen van de decembercirculaire volledig aan het betreffende beleidsprogramma toegevoegd. Het betreft vanaf 2026 € 224.000 structureel voor vrouwenopvang en voor 2026 € 835.000 eenmalig voor klimaat- en energiebeleid. Definitieve besluitvorming vindt bij de perspectiefnota 2027 plaats. Voor meer toelichting wordt naar bijgaande rapportage van gemeentekas verwezen. Begrotingspositie na verwerking september- & decembercirculaire 2025

Hoe om te gaan met het financieel effect? De bijstelling voor 2025 op basis van de decembercirculaire wordt verwerkt in de jaarrekening

Zaaknummer

2026-0013114

2025 en bij het vaststellen van de jaarrekening door de Raad geaccordeerd. De mutaties voor 2026 tot en met 2030 worden in de begrotingswijziging van de Perspectiefnota 2027 meegenomen. Hoe verder na deze raadsinformatiebrief? Niet van toepassing Welke kosten zijn verbonden aan het proces? Niet van toepassing Het college van Burgemeester en Wethouders

C.H.W.M. Post secretaris

N. Mol burgemeester