ONGETEKENDE RIB Decemberbrief 2024 Majeure afwijkingen.pdf

Gemeentebestuur Spuiboulevard 300 3311 GR DORDRECHT

Aan de gemeenteraad

Datum

17 december 2024

Zaaknummer

2024-0126282

Betreft

Decemberbrief 2024 Majeure afwijkingen

Vergadering van Portefeuillehouder: Begrotingsprogramma Kernteam/Opgave: Auteur: E-mail: Verantwoordelijke: Openbaar:

Wim van der Kruijff Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht Versterking Bestuur & Organisatie - Planning & Control Gert Hagoort ga.hagoort@dordrecht.nl Gert Hagoort Ja

Deadline 17/12 in verband met verzending naar raad voor 31-12-2024. Raadsinformatiebrief Wat is de aanleiding om deze informatie kenbaar te maken? Met deze decemberbrief 2024 informeren wij uw raad over majeure financiële afwijkingen in de exploitatie (> € 250.000,- of politiek gevoelig) na de Bestuursrapportage 2024. Daarmee geven wij invulling aan de moties "Raad aan zet" (motie 17a Perspectiefnota 2025) en "Beter weten en laten weten hoe college budget besteedt" (motie 1 Jaarstukken 2023). Deze moties betreffen onder andere het voorspellend vermogen van het voorlopig jaarrekeningresultaat te verhogen en transparanter te maken en hierdoor de raad een betere en tijdiger positie te verschaffen bij de bestemming van het resultaat. Deze decemberbrief is nieuw en zal - wanneer er majeure afwijkingen te melden zijn - een vaste plek gaan krijgen binnen de Financiële verordening en de P&C-cyclus. Op basis van de huidige majeure afwijkingen (opgehaald tot en met 1 december 2024) verwachten wij dat het eerdere verwachte resultaat van € 3,2 miljoen zal toenemen met een bedrag van circa € 2,2 miljoen.

Deze inschatting dient met enige voorzichtigheid beschouwd te worden omdat er enkel gekeken is naar afwijkingen groter dan € 250.000,- (of politiek gevoelig) en er daarnaast pas later in het traject definitieve besluitvorming volgt over meerdere afwijkingen bij onder andere de verbonden partijen. Wat is de te delen informatie? De in de tabel opgenomen majeure ontwikkelingen worden in bijlage 1 uitgelegd en verklaard.

Zaaknummer

2024-0126282

Tabel afwijkingen exploitatie ten opzichte van Bestuursrapportage 2024

Hoe verder na deze raadsinformatiebrief? Ook na 1 december (de laatste peildatum van deze Decemberbrief majeure afwijkingen) treden nog mutaties op die het jaarrekeningresultaat van 2024 zullen beïnvloeden. Pas na de accountantscontrole in april/mei 2025 ontstaat een definitiever beeld van het jaarrekeningresultaat 2024. Welke kosten zijn verbonden aan het proces? Niet van toepassing. Wat zijn de belangrijkste gerelateerde besluiten? Begroting 2024. Bestuursrapportage 2024. Het college van Burgemeester en Wethouders

C.H.W.M. Post secretaris

P.A.C.M. van der Velden burgemeester