Brief aan gemeenteraad Vastgestelde en goedgekeurde begroting 2026 en de Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht (geanonimiseerd).pdf

Van: < > Verzonden: woensdag 17 december 2025 11:48 Aan: Boogaard, JH (André) <jh.boogaard@dordrecht.nl> CC: Raadsgriffie Dordrecht <Raadsgriffie@dordrecht.nl> Onderwerp: Vastgestelde en goedgekeurde begroting 2026 en de meerjarenbegroting 20272029 van de Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht

Geachte heer Boogaard, Beste André,

Hierbij stuur ik je de vastgestelde en goedgekeurde begroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027-2029 van de Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht (Stedelijk Dalton Lyceum, SDL)

toe ter attentie van de Raad van de Gemeente Dordrecht. Op 16-12-2025 is deze begroting goedgekeurd door de Raad van Toezicht en vastgesteld door de Voorzitter College van Bestuur. Zoals gebruikelijk sturen wij de ongetekende versie toe van de begroting en de aanbiedingsbrief.

Vertrouwend je hiermee voldoende te hebben geïnformeerd.

Daarnaast wens ik je alvast hele fijne feestdagen en een goede jaarwisseling toe.

Met vriendelijke groet, ,

managementassistente/

ambtelijk secretariaat Raad van Toezicht

Dalton Dordrecht

Bestuurskantoor

DHLTOMECEWK DORDRECHT

Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht Volgens artikel 7, lid 5 van de Statuten maakt het College van Bestuur jaarlijks, in overleg met de Raad van Toezicht, een begroting op voor het komende kalenderjaar. Na de voorafgaande goedkeuring door de Raad van Toezicht wordt de begroting vervolgens

vastgesteld door het College van Bestuur en toegezonden aan de gemeenteraad op de wijze als hierna bedoeld in artikel 13. De begroting wordt ondertekend door ieder lid van het College van Bestuur en ieder lid van de Raad van Toezicht. Indien de ondertekening van één of meer van hen ontbreekt, wordt daarvan onder opgave van reden melding gemaakt.

AANBIEDING De Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht biedt u hierbij de begroting 2026 en de meerjarenbegroting 2027-2029 van de Stichting voor Openbaar Onderwijs in Dordrecht aan.

Volgens artikel 13 stuurt het College van Bestuur de begroting binnen een maand na vaststelling hiervan aan de gemeenteraad. Het College van Bestuur licht de begroting, wanneer gewenst, ten behoeve van het afleggen van maatschappelijke verantwoording, toe aan de gemeenteraad. Deze begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029 is goedgekeurd door de Raad van Toezicht. Datum: 16 december 2025

Ondertekening: , plv. voorzitter

, plv. secretaris

.

Deze begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029 is vastgesteld door het College van Bestuur, , voorzitter College van Bestuur

Datum: 16 december 2025 Ondertekening:

ADI TIMSTEDELIJK LIHLI UIIlYCEUM

DORDRECHT Stedelijk Dalton Lyceum Meerjarenbegroting 2026-2029

Definitief

Versie 16-12-2025

2

Inhoud 1

Inleiding.........................................................................................................................................3

2

Toelichtingen per locatie............................................................................................................. 6 2.1

Toelichting VMBO............................................................................................................... 6

2.2

Toelichting Mavo & Havo.................................................................................................... 8

2.3

Toelichting VWO................................................................................................................ 11

2.4

Toelichting ISK.................................................................................................................. 14

3

Leerlingaantallen 1-10-2025 en meerjaren leerling prognose................................................ 18

4

Financiën.....................................................................................................................................19

5

Staat van baten en lasten.......................................................................................................... 21

6

Wijzigingen begroting 2026 t.o.v. begroting 2025......................................................................22

7

Goedkeuring en vaststelling...................................................................................................... 23

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

3

1

Inleiding

Met trots presenteren wij de begroting voor het Stedelijk Dalton Lyceum Dordrecht voor het jaar 2026. Dit document weerspiegelt onze voortdurende inzet om kwalitatief hoogwaardig, toekomstgericht Daltononderwijs te bieden in een tijd waarin het onderwijslandschap ingrijpend verandert.

In lijn met onze kernwaarden zelfstandigheid, verantwoordelijkheid en samenwerking blijven wij werken aan een schoolcultuur waarin leerlingen én medewerkers zich ontwikkelen tot kritische, betrokken en veerkrachtige burgers. Ons doel is leerlingen optimaal voor te bereiden op een toekomst die vraagt om creativiteit, wendbaarheid en een leven lang leren.

De staat van het onderwijs: realiteit en urgentie De staat van het onderwijs 2025 schetst een genuanceerd maar zorgwekkend beeld van de Nederlandse onderwijssector. De kwaliteit van het onderwijs staat onder druk, ondanks de grote inzet van scholen, docenten en besturen. De kernpunten zijn:

Dalende basisvaardigheden De Inspectie constateert dat de lees- en rekenvaardigheid van leerlingen verder is afgenomen. Ongeveer één op de vijf leerlingen verlaat het funderend onderwijs zonder voldoende basis in taal of rekenen. Ook digitale geletterdheid blijft achter bij de ambities. Toenemende kansenongelijkheid De sociaaleconomische achtergrond van leerlingen heeft een steeds sterkere invloed op hun leerresultaten en schoolloopbaan. De overgang van po naar vo versterkt dit effect, leerlingen met vergelijkbare talenten krijgen afhankelijk van hun achtergrond nog te vaak verschillende adviezen.

Personeelstekort en werkdruk Het tekort aan bevoegde leraren is nijpend. In het voortgezet onderwijs verwacht de Inspectie een tekort van ruim 4.000 fte in 2026. Dit tekort treft vooral scholen in de Randstad, waar ook onze regio Dordrecht onder valt. De druk op bestaande teams neemt toe, met gevolgen voor onderwijskwaliteit en werkplezier.

Afname onderwijstijd en versnippering Veel scholen kampen met roosteruitval en een groeiend beroep op onbevoegde of tijdelijke krachten. Daarmee komt de continuïteit van onderwijs in gevaar.

Mentale gezondheid en motivatie van jongeren Uit landelijk onderzoek blijkt dat leerlingen vaker kampen met prestatiedruk, stress en verminderde motivatie. De behoefte aan persoonlijke begeleiding, maatwerk en betekenisvol onderwijs groeit. Digitalisering en Al De inzet van digitale technologie in het onderwijs neemt toe, maar de Inspectie

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

4

benadrukt dat deze ontwikkeling nog te weinig pedagogisch en didactisch wordt onderbouwd. De opkomst van Al vraagt om nieuwe kaders en professionele ontwikkeling.

Deze ontwikkelingen raken ook onze school. Ze vragen om strategische keuzes die verder gaan dan financiële planning, keuzes die raken aan onze identiteit, onze visie op leren en onze verantwoordelijkheid binnen de samenleving.

Onze koers en prioriteiten voor 2026 Tegen deze achtergrond hebben wij onze koers voor 2026 bepaald. De begroting richt zich op het versterken van kwaliteit, het borgen van continuïteit en het investeren in toekomstbestendigheid. Daarbij hebben wij vijf prioriteiten vastgesteld: Investeren in personeel en professionalisering De grootste uitdaging blijft het tekort aan docenten en ondersteunend personeel. We blijven investeren in het versterken van onze aantrekkingskracht als werkgever, door een open en collegiale schoolcultuur, ruimte voor professionele ontwikkeling en aandacht voor werkdrukvermindering. Daarnaast zetten we in op duurzame inzetbaarheid van medewerkers, door scholing, coaching en het stimuleren van intercollegiale samenwerking. Binnen het Daltononderwijs betekent dit ook: leren van elkaar en verantwoordelijkheid nemen voor de kwaliteit van het team als geheel. Basisvaardigheden en burgerschapsvorming In lijn met de landelijke kwaliteitsagenda's en de aanbevelingen van de Onderwijsinspectie blijven basisvaardigheden (taal, rekenen, digitale geletterdheid) een speerpunt. Daarnaast hechten wij groot belang aan burgerschapsvorming en persoonsontwikkeling. Leerlingen leren reflecteren, verantwoordelijkheid nemen en een bijdrage leveren aan de samenleving. Dat is niet alleen een wettelijke opdracht, maar ook de kern van wat Daltononderwijs uniek maakt.

Kansengelijkheid en inclusiviteit Elke leerling verdient een leeromgeving waarin hij of zij zich kan ontwikkelen tot het eigen potentieel. We werken aan gerichte ondersteuningstrajecten, een sterker mentoraat en intensievere samenwerking met basisscholen en zorgpartners. Het verminderen van kansenongelijkheid vraagt ook om differentiatie, flexibiliteit in leerpaden en aandacht voor de thuissituatie van leerlingen. Digitalisering en innovatie Digitalisering is niet langer een doel op zich, maar een middel om persoonlijk leren en eigenaarschap te versterken. We investeren in digitale leermiddelen, veilige infrastructuur en deskundigheidsbevordering op het gebied van Al in het onderwijs. Al biedt nieuwe mogelijkheden om leerprocessen te volgen, feedback te personaliseren en administratieve lasten te verlichten. Tegelijkertijd blijven we kritisch op ethische en privacyaspecten.

Stedelijk Dalton Lyceum -Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

5

Duurzaamheid en schoolomgeving

We bouwen letterlijk aan de toekomst. De komende jaren worden twee gebouwen nieuw gebouwd of grootschalig gerenoveerd, met aandacht voor duurzaamheid, energieverbruik, binnenklimaat en een inspirerende leeromgeving. Onze ambitie is een schoolomgeving die niet alleen functioneel, maar ook pedagogisch ondersteunend is: een plek waar leerlingen zich veilig, gezien en uitgedaagd voelen.

Samen bouwen aan toekomstgericht Daltononderwijs De afgelopen jaren hebben we als schoolgemeenschap laten zien dat samenwerking en veerkracht onze grootste kracht zijn. De resultaten van 2025 laten een duidelijke kwalitatieve groei zien: verbeterde examenresultaten, een stabiele instroom en een versterkte Daltonidentiteit binnen het onderwijsprogramma.

Met deze begroting voor 2026 leggen wij een stevig fundament voor de toekomst. Wij kiezen bewust voor investeren in mensen, kwaliteit en innovatie, juist in tijden van onzekerheid. Daltononderwijs is geen systeem, maar een levendige pedagogische visie die leerlingen leert om verantwoordelijkheid te nemen voor hun leren en leven. Wij danken alle medewerkers, leerlingen, ouders en partners voor hun inzet, vertrouwen en betrokkenheid. Samen bouwen we verder aan een toekomstbestendige school waar elke leerling de kans krijgt om te groeien - in kennis, in persoonlijkheid en in verbondenheid met anderen.

Voorzitter College van Bestuur Stedelijk Dalton Lyceum Dordrecht

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

6

2

Toelichtingen per locatie

2.1

Toelichting VMBO

Bekostiging locatie Hoewel we verwachten dat, door de uitputting van diverse subsidies we wat krapper zouden komen te zitten hebben we door een bovenmatig vermogen en een restant van de NPO gelden komend jaar zeker nog wat ademruimte. Daarbij hebben we dit jaar ook meer leerlingen dan dat we hadden voorzien, wat weer zorgt voor een positieve impuls op de begroting. Concluderend: we blijven waakzaam naar de toekomst, maar de begroting voor 2026 laat nog ruimte zien. Voor 2026 is de begroting opgesteld op basis van de leerlingaantallen per 1 oktober 2024, dit zijn er 495 voor het VMBO. De begroting voor het VMBO sluit met een positief resultaat. De baten bestaan hoofdzakelijk uit rijksbijdragen, aangevuld met subsidies en overige baten. De bijdrage vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Dordrecht blijft essentieel voor de uitvoering van passend onderwijs en de VSO-klas binnen het reguliere VMBO.

In 2026 hebben opnieuw een subsidie van School & Omgeving, STO en Vabok.

Op dit moment staat er binnen NPO ongeveer € 150.000 geboekt aan leerling- en sectieactiviteiten (reizen, schoolreis en scholing). Ook willen we blijvend bemanning in de mediatheek in blijven zetten (gestart initiatief vanuit basisvaardigheden), kosten ongeveer € 45.000 per jaar. Omdat de formatieruimte dit toelaat is dit opgenomen in het normale budget.

De begroting is opgesteld met het oog op continuïteit van onderwijs en ondersteuning, maar ook met realisme ten aanzien van de structurele afbouw van incidentele middelen. In de meerjarenraming wordt rekening gehouden met beperkte instroomgroei en een lichte daling van de rijksbijdragen na 2026. Tel daarbij op dat we verwachten dat we in oktober 2026 een grotere uitstroom van leerlingen zullen hebben dan instroom (na een opleving van de telling in 2025), wat ook invloed zal hebben op de begroting voor 2026. Gelukkig blijft het leerlingaantal in de prognose op de lange termijn gelijk, ongeveer 440 leerlingen per jaar, zie leerling prognose in hoofdstuk 3. Personeel In de reguliere personele begroting zien we geen grote wijzigingen in aantallen ten opzichte van de begroting en realisatie van 2025. Met name in de tijdelijke vervanging van ziekte-of zwangerschapsverlof zijn er vrijwel geen kandidaten met enige bekwaamheid (laat staan bevoegdheid) te vinden in het reguliere netwerk. Hierdoor zullen we, bij hoge uitzondering, toch een beroep doen op ZZP'ers. In de personele begroting is een post van 3% ziektevervanging opgenomen. De inzet van

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

7

onderwijsassistenten heeft een structureel karakter gekregen en ook de bemensing van de mediatheek is van project naar structureel gegaan.

Subsidies In 2025 liepen de vele losse subsidies af. In totaal boeken we in 2025 ruim € 564.000 in subsidiegelden, waarin het Nationaal Programma Onderwijs, School & Omgeving en Basisvaardigheden vooralsnog geen duurzaam karakter hadden. Binnen NPO boeken we nog altijd veel leerling activiteiten met een educatief karakter. School & Omgeving wordt vooral ingezet op naschoolse activiteiten, verzorgd door een partij voor jongerenwerk. Basisvaardigheden blijft worden ingezet op het versterken van de domeinen taal en burgerschap en wordt in 2026 uitgebreid met rekenen en ICT-vaardigheden. Bij taal is een versterkte NT2-werkwijze en een versterkte inzet op de gebieden begrijpend lezen en woordenschat voor alle leerlingen in het plan opgenomen. Binnen burgerschap wordt gewerkt aan een leerlijn voor alle leerjaren, waarbij eerst geïnventariseerd zal worden wat we al doen, waar de hiaten zitten en hoe we de bekostiging kunnen inzetten voor burgerschapsactiviteiten binnen en buiten de onderwijslocatie. Basisvaardigheden hebben we structureel opgenomen in de school zonder dat hier nog een extra subsidie tegenover staat. Sterk Techniek Onderwijs heeft inmiddels een duurzaam karakter. Binnen Dordrecht is na de eerste subsidieperiode een nieuw plan voor de komende jaren gemaakt.

Inmiddels heeft het dagelijks bestuur (de directeuren van VMBO's Insula College en Stedelijk Dalton Lyceum) een duurzaam plan opgeleverd voor de periode 2025-2028 (met de belofte van voormalig minister Slob dat de subsidie ook daarna duurzaam is).

Samenwerkingsverband In 2025 ontvangen we naar verwachting € 241.235 van het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Dordrecht. Daarvan is een kleine twee ton gereserveerd voor de inzet en uitvoering van een VSO-klas binnen het reguliere VMBO. Het andere deel wordt jaarlijks opnieuw aangevraagd en is goeddeels structureel. De SWV gelden ondersteunen het bijzonder sterke ondersteuningsteam op de locatie, waardoor we onze VMBO-doelgroep op sociaal-emotioneel en didactisch gebied een goede basisondersteuning kunnen bieden. Facilitair In de afgelopen jaren is vrijwel al het meubilair op locatie vervangen. Hebben we de afdeling HBR van nieuwe apparatuur kunnen voorzien. Het komende kalenderjaar investeren we daarom in de buitenruimte voor leerlingen. Het Samenwerkingsgebouw van de locatie wordt gehuurd door Scalda (CIOS). Het is onduidelijk hoelang deze samenwerking blijft bestaan. In overleg met Insula wordt gekeken of we een deel van het gebouw structureel af kunnen stoten. ICT In overleg met de ICT afdeling wordt elk jaar in beeld gebracht welke apparaten zijn

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

8

afgeschreven en moeten worden vervangen. Door de groei in personeel hebben we afgelopen jaar wat extra laptops aangeschaft. Gezien de stijgende prijzen, gaan we in principe uit van Chromebooks in plaats van laptops (uitzondering bij Skillz/PIE/docenten). Begroting op locatieniveau Hieronder is de begroting voor het VMBO voor 2026 opgenomen, alsook de begroting 2025 ter vergelijking. VMBO

Begroting

Begroting 2026

Grootboekrekening

2025

3.1 - Rijksbijdragen

€

7.321.705

€

3.5 - Overige baten

€

180.700

€

155.640

3- Baten

€

7.502.405

€

6.647.963

6.137.266

€

5.470.204

6.492.323

4.1 - Personeelslasten

€

4.2 - Afschrijvingen

€

140.658

€

168.051

4.3 - Huisvestingslasten

€

525.700

€

450.269

4.4 - Overige lasten

€

572.165

€

529 733

4 - Lasten

€

7.375.789

€

6.618.257

6.2 - Financiële lasten

€

-500

€

-500

6 - Financiële baten en lasten

€

-500

€

-500

1 - Resultaat

€

126.116

€

29.206

2.2

Toelichting Mavo & Havo

Onderwijs Sinds 2022-2023 stuurt de locatie bewust op professioneel handelen. Doel: een prettige werksfeer waarin groei en ontwikkeling van organisatie én individu centraal staan, met een positief effect op onderwijsresultaten. Door samen te ontwikkelen en rollen los te koppelen van personen, werken we plezieriger: we kennen elkaar als mens, maar spreken elkaar aan op de functie en bijbehorende verantwoordelijkheden.

Professioneel handelen uit zich in: - Opbrengstgericht werken. - Heldere omgangsvormen gericht op rollen. - Inspelen op de doelgroep. - Werken vanuit Daltonkernwaarden. Datagericht werken Opbrengstgericht werken wordt bestendigd door datagericht handelen. In 2026 ligt de nadruk op borging van deze werkwijze. Concreet betekent dit: Vaksecties actualiseren jaarlijks hun vakwerkplan en stellen per periode bij op basis van resultaten (VAS-toetsen, OB-IT, percentielscores, opbouw vakkennis en -vaardigheden richting centraal examen). De VAS toetsen in leerjaar 1, 2 en 3 geven aan of de beoordeling van de school aansluit bij landelijke uitkomsten. Deze uitkomsten ondersteunen ook bij determinatie, leerling besprekingen en driehoeksgesprekken.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

9

Leskwaliteit krijgt veel aandacht via daltonlessen, docentcoaches, vaksectievoorzitters en teamleiders (o.a. met DOT). Nieuwe overgangsnormen verbeteren naar verwachting de determinatie in 2025-2026. Professionele omgang Betrokkenheid heeft plaatsgemaakt voor professionele empathie. Het managementteam geeft hierin het voorbeeld en begrenst waar nodig. Binnen deze kaders spreken we elkaar aan op rollen en verantwoordelijkheden. Dit wordt in 2026 verder geborgd. Kernpunten in deze benadering zijn: We spreken met, niet over elkaar. We geven professionele ruimte. We respecteren rollen (rolhygiëne): management = why, kernteams = how, vaksecties = what (naar ) Inspelen op leerlingenpopulatie Meer dan 40% van onze leerlingen komt uit sociaaleconomische achterstandsgebieden. Onderwijs kan hun toekomstkansen vergroten, maar er zijn ook uitdagingen. De organisatie speelt daarop in door inzet van: - VG-coördinatoren voor verzuim en gedrag - Extra aandacht voor burgerschapsvorming - Aanpak van taal- en rekenachterstanden - Zorgstructuur met groepsarrangementen - Efficiënte lessen en begrenzing van ongewenst gedrag - Oppakken van aandachtspunten uit tevredenheidsonderzoeken

Daltonkernwaarden Als Daltonschool hebben we structureel aandacht voor: - Verwachtingen voor gedrag van docent, les en leerling - Leren plannen en samenwerken - Keuzes maken en zelfstandig werken - Zelfreflectie (o.a. via leerlingbespreking.nl/catwise en driehoeksgesprekken) - Aanpak van klimaat verstorend gedrag TTO en Topsport De school voldoet sinds 2023 aan de juniorstatus TTO. Het TTO-team werkt in 2025 verder aan het TTO-plan (in overleg met Nuffic). Voor topsportleerlingen is extra coaching beschikbaar. De begroting 2026 laat zien welke middelen we hiervoor inzetten om onze doelen te bereiken. FTE

Op basis van overschotten uit het verleden heeft de locatie toestemming gekregen voor het inzetten van extra formatie. Te weten 2 fte uit EV en 1,5 fte uit incidentele middelen, waarmee de totale formatie op 79,5 fte uitkomt. Subsidies In 2026 is er nog een restant van de basisvaardigheden van ongeveer ? 150.000, Deze gelden zullen met name worden ingezet op personeelskosten, examentraining en huiswerkbegeleiding.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

10

Ook heeft de locatie nog NPO-gelden beschikbaar, welke voornamelijk ingezet worden op interventies gericht op sociale-, emotionele- en fysieke ontwikkeling naast interventies gericht op faciliteiten en randvoorwaarden.

De locatie is aangesloten bij Techkwadraat en ontvangt een subsidie. Er is een werkgroep gestart en het eerste jaar zal met name subsidiegeld gebruikt worden voor het inhuren van een deskundige voor het maken van een goed plan en voor personele kosten (taakuren) binnen de school.

Daarnaast hebben we de subsidie School en omgeving ontvangen die in zijn geheel de komende jaren ingezet zal worden voor het organiseren van naschoolse activiteiten. Samenwerkingsverband (SWV) De gelden die worden ontvangen vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Dordrecht worden voor een klein deel gebruikt voor de inzet van personeel, het grootste deel wordt ingezet voor groepsarrangementen.

Facilitair en Huisvesting In 2026 is een aanvraag ingediend voor het vernieuwen van de geluidsinstallatie in de aula. Daarnaast wordt het klassenmeubilair vervangen en investeren we in een nieuwe toegangspoort. In 2025 zijn nieuwe zonnepanelen geplaatst. Deze leveren momenteel een overschot aan energie op, waardoor het belangrijk is om te monitoren dat we de geldende normen niet overschrijden.

ICT Komend jaar wordt een groot deel van de personeelslaptops vervangen, daarnaast worden er enkele werkstations vernieuwd.

Begroting op locatieniveau Hieronder is de begroting voor de Mavo-Havo voor 2026 opgenomen, alsook de begroting 2025 ter vergelijking. I MAVO-HAVO

Begroting 2026

Grootboekrekening

Begroting 2025

3.1 - Rijksbijdragen

€

9.844.971

€

3.5 - Overige baten

€

235.821

€

243.926

3- Baten

€

10.080.792

€

10.239.684

4.1 - Personeelslasten

€

8.619.579

€

8.277.220

4.2 - Afschrijvingen

€

144.352

€

147.805

4.3 - Huisvestingslasten

€

481.537

€

475.563

9.995.758

4.4 - Overige lasten

€

1.067.157

€

1.106.628

4 - Lasten

€

10.312.625

€

10.007.216

6.2 - Financiële lasten

€

-850

€

-500

6 - financiële baten en lasten

€

-850

€

-500

1 - Resultaat

€

-232.683

€

231.968

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

11

2.3

Toelichting VWO

Onderwijs In het schooljaar 2025-2025 is de inzet voor het onderwijs op de locatie VWO: voortbouwen op kwaliteit. Dit is tevens de titel van het locatieplan Stedelijk Dalton lyceum locatie VWO 2025-2026. 'Kwaliteit' wordt hier begrepen als projectmatig en datagestuurd werken volgens de PDCA-cyclus. De locatie VWO richt zich op vier ambities: Ambitie 1: Prestaties leerlingen We voldoen aan de indicatoren van de Inspectie van Onderwijs; Leerlingen en ouders waarderen onze school gemiddeld of bovengemiddeld (tevredenheidsenquêtes). Onderdeel van deze ambitie is het denken en handelen vanuit kwaliteit. - Kwaliteit in de les: Aandacht voor inspirerende en effectieve lessen die aansluiten bij de behoeften van leerlingen, waarbij duidelijke leerdoelen worden weggezet en worden behaald. - Kwaliteit in de Daltonuren: Effectief gebruik van Daltonuren om diepgaande, zelfstandige, samenwerkingsgerichte leeractiviteiten en vakkennis te versterken (extra ondersteuning, verdieping of verrijking). - Kwaliteit van de toetsen: Validatie en afstemming van toetsen op leerdoelen en differentiatie. - Resultaten: Monitoring en verbetering van leerprestaties en tevredenheid, met aandacht voor individuele voortgang en feedback. Ambitie 2: Talentontwikkeling Leerlingen ontdekken hun talenten (sport, kunst, techniek) en krijgen begeleiding om deze talenten (op maat) verder te ontwikkelen.

- Maatwerk: Afstemming van onderwijs en begeleiding op de talenten en behoeften van iedere leerling. - Ondersteuning c.q. zorg: Tijdige signalering en ondersteuning voor leerlingen met ontwikkelingsvragen of talenten.

Ambitie 3: Wereldburgerschap Leerlingen zijn 'daltonianen', die zich kritisch kunnen verhouden tot 'global issues' en begripvol omgaan met diversiteit (o.a. verschillende culturen, religies, LGBTIQ+). Onderdeel van deze ambitie is het bijbrengen van gemeenschapszin bij de leerling. - Wereldburgerschap: Integratie van wereldburgerschapsvorming in talentontwikkelingsprogramma's, zodat leerlingen hun talenten inzetten voor de gemeenschap en hun maatschappelijke betrokkenheid vergroten. - Kwaliteit in de structuur: Integratie van wereldburgerschapsactiviteiten in het curriculum en de schoolorganisatie. - Resultaten: Het oefenen met vaardigheden zoals kritisch denken, empathie en burgerschapscompetenties (debatteren, de dialoog aangaan, luisteren enzovoort).

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

12

Ambitie 4: Goed werkgeverschap Ruimte geven aan de medewerker (en secties) om zich te ontwikkelen en initiatieven te nemen, ondersteunen en sturen waar nodig. - Ontwikkelmogelijkheden bieden/stimuleren, studiemiddagen en Al: Faciliteren van professionele ontwikkeling van medewerkers gericht op intercultureel onderwijs en inclusiviteit. - Gebouw en werkplekken: Creëren van een inclusieve en inspirerende omgeving die diversiteit ondersteunt. - Oog voor de werkdruk c.q. werkgeluk: Zorgen voor een veilige en gezonde werk- en leeromgeving. Prioriteit heeft het verhogen van de leeropbrengsten van de leerlingen. De afgelopen jaren is met behulp van subsidies geïnvesteerd o.a. in meer lestijd voor de meeste vakken, het versterken van de basisvaardigheden (Basisvaardighedensubsidie), leren van en met elkaar (intervisie), datagericht werken (datacoach), digitalisering (laptops, Microsoft 365, softwareprogramma's van Digit, Simulise, Eloo), het versterken van de secties (o.a. training sectievoorzitters CED), het professionaliseren van de examencommissie (training Cito) en de scholing van docenten (Daltoncursus, CAE/CPEtraining, werkplekbegeleidertraining). Dit jaar willen we daar verder op voortbouwen en, zo mogelijk, uitbouwen. Vandaar de titel van ons locatieplan: 'Voortbouwen op kwaliteit'.

Door het wegvallen van de subsidiegelden (zie Subsidies) en het verbeteren van het determinatieproces (consequentie: meer leerlingen stromen door naar andere locaties) is de uitdaging om met een beperkter budget de ambities te realiseren. Personeel In de afgelopen jaren is het aantal fte's op de locatie VWO toegenomen. Dat is deels te verklaren door de inzet van subsidiegelden (NPO en Basisvaardigheden) voor extra ondersteuning (OOP) en begeleiding (OP). Andere factoren, die een rol speelden bij de toename van het aantal fte's waren de leerlingengroei van de afgelopen jaren, het behouden en werven van goed personeel, en (langdurig) ziekteverzuim. Vorig jaar zijn er al stappen gezet om de reguliere en structurele formatie van de locatie VWO in balans te brengen met het wegvallen van de subsidies. Ook voor het schooljaar 2026-2027 wordt gestuurd op een 'gezonde' formatie.

In de personele begroting van 2025 is een post van 3% ziektevervanging opgenomen. Subsidies In 2026 kunnen we geen gebruik meer maken van de NPO-subsidie en de subsidie Basisvaardigheden. Wel krijgt onze locatie een deel van de subsidie Techkwadraat om het ICT- en techniekonderwijs te stimuleren. Deze subsidie wordt komend jaar ingezet voor het vak digitiek in de onderbouw.

Samenwerkingsverband (SWV) De gelden die worden ontvangen vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

13

Dordrecht worden voor een klein deel gebruikt voor de inzet van personeel (zoals voor de ondersteuningscoördinator); het grootste deel wordt ingezet voor groepsarrangementen.

Facilitair en huisvesting Komend jaar wordt onder meer geïnvesteerd in nieuw meubilair (personeelskamer, en de lokalen), en apparatuur (o.a. vaatwasser personeelskamer). Het Stedelijk Dalton Lyceum streeft ernaar om voor de locatie VWO nieuwbouw te kunnen realiseren. Onder begeleiding van adviesbureau HEVO is er met de projectgroep een eerste stap gezet door het ontwikkelen van drie scenario's. In de voorkeursscenario wordt een nieuw gebouw gerealiseerd op een (voor ons) aantrekkelijke locatie. Ten tijde van het opstellen van de begroting zijn er echter nog geen definitieve afspraken over de (door ons) voorgestelde locaties gemaakt met de Gemeente Dordrecht. ICT De uitgaven voor software stijgen in 2026. Er wordt meer gebruik gemaakt van digitale tools om het onderwijs te versterken (Simulise) of de organisatie efficiënter te maken (Eloo). De opdracht is om al deze tools te evalueren op hun meerwaarde (PDCA) en afscheid te nemen van de digitale hulpmiddelen, die te weinig gebruikt worden.

Komend jaar wordt geïnvesteerd in hardware: de afgeschreven laptops van medewerkers worden vervangen voor nieuwe laptops. Leerlingenaantallen De verwachting voor schooljaar 2026-2027 is dat het aantal leerlingen dat uitstroomt iets groter is dan het aantal leerlingen dat instroomt. We zien dat de aanmeldingen voor de brugklas weer 'genormaliseerd' zijn: rond de 135 aanmeldingen. De afgelopen drie jaar zaten we met gemiddeld 173 leerlingen boven elke prognose. Er zal een lichte daling in leerlingenaantallen zijn vanwege het aanscherpen van ons determinatiebeleid. We blijven een kansenschool, maar een kans moet wel realistisch zijn. Ouderbijdragen Door een herziening van de ouderbijdragen (conform wet- en regelgeving) zijn bijdragen vorig jaar naar beneden bijgesteld. We merken dat ouders/verzorgers ook kritischer worden en minder geneigd zijn tot betalen. Vooral voor het TTO zijn de bijdragen van ouders noodzakelijk. In samenspraak met het ouderpanel (voorheen: ouderraad) is in 2025 ingezet op transparante communicatie over de gevraagde bedragen. Ook komend jaar willen we, samen met het ouderpanel, kijken hoe we de ouderbetrokkenheid financieel en via vrijwilligerswerk kunnen versterken.

Begroting op locatieniveau Hieronder is de begroting voor het WO voor 2026 opgenomen, alsook de begroting 2025 ter vergelijking.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

14

vwo Begroting 2026

Grootboekrekening

3.1 - Rijksbijdragen

€

Begroting 2025

7.854.448

€

8.482.354

3.2 - Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 - Overige baten

€

130.643

€

96.754

3- Baten

€

7.985.091

€

8.579.108

4.1 - Personeelslasten

€

7.123.718

€

7.190.170

4.2 - Afschrijvingen

€

215.299

€

298.915

4.3 - Huisvestingslasten

€

491.000

€

449.500

4.4 - Overige lasten

€

464.053

€

787.996

4- Lasten

€

8.294.070

€

8.726.581

6.2 - Financiële lasten

6 - financiële baten en lasten

1 - Resultaat

2.4

—

€

-308.979

€

-500

€

-500

€

-147.973

Toelichting ISK

Onderwijs Het ISK (Internationale Schakelklas) van het Stedelijk Dalton Lyceum beschikt over drie locaties (Eulerlaan en Wielingstraat in Dordrecht, Schoorweg in Papendrecht), waarvan de laatste twee tijdelijk zijn. Afhankelijk van de instroom van nieuwkomersleerlingen wordt bekeken of deze huisvesting passend blijft. Prognoses worden in overleg met het bestuur en de gemeente opgesteld en bijgesteld om regie te houden over de onderwijshuisvesting. Onze ISK biedt nieuwkomers van 12 tot 18 jaar de kans om succesvol door te stromen naar het vervolgonderwijs in het VO en MBO. De ISK Dordrecht vervult een regiofunctie voor de Drechtsteden: leerlingen uit Alblasserdam, Dordrecht, Hendrik-ldo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht, Hardinxveld-Giessendam en Zwijndrecht kunnen hier worden geplaatst.

Wereldwijde ontwikkelingen, zoals conflicten in Afghanistan, Oekraïne, Syrië en Eritrea, en migratie door werk en gezinshereniging, zorgen voor een toenemende instroom van nieuwkomers. Onze school biedt ondanks de druk altijd een plek voor alle leerlingen, met beperkte wachttijden. De instroom is zeer divers, met uiteenlopende onderwijsbehoeften. Vooral het aantal AMV’ers (alleenstaande minderjarige vluchtelingen) neemt toe, een groep die intensieve begeleiding vraagt. De doorstroom van ISK-leerlingen naar regulier onderwijs blijft hoog, waardoor scholen in alle sectoren met deze doelgroep te maken krijgen. Ons expertisecentrum ondersteunt scholen hierbij en breidt continu kennis en capaciteit uit om aan de groeiende vraag te kunnen voldoen. Onze ISK biedt onderwijs op maat, afgestemd op de achtergrond, het niveau en de leerbehoeften van iedere leerling. Van analfabeet tot half-gevorderd, van Engelstalig tot toontalig, en van jong tot oud; elke leerling krijgt een traject dat bij hem of haar past.

Stedelijk Dalton Lyceum -Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

15

Docenten volgen de voortgang nauwkeurig en stemmen de leerstof, hun begeleiding en beoordeling af op de individuele mogelijkheden. Zo leggen we de nadruk op het ontwikkelen van vaardigheden en strategieën die nodig zijn om succesvol deel te nemen aan vervolgonderwijs en de Nederlandse samenleving.

Binnen deze aanpak is intensieve taalverwerving het uitgangspunt. We starten met praktische taalvaardigheden, zoals luisteren en spreken, zodat leerlingen zich snel kunnen redden in alledaagse situaties. Vervolgens bouwen we systematisch lees- en schrijfvaardigheden op, met aandacht voor de woordenschat en grammatica die nodig zijn om in het reguliere onderwijs te kunnen functioneren. Taalontwikkeling vindt plaats in alle vakken. Door taal te integreren in lessen rekenen, aardrijkskunde, kunst en andere vakgebieden, leren leerlingen woorden en concepten in context. Activerende werkvormen, digitale middelen en individuele begeleiding ondersteunen dit leerproces. Daarnaast besteden we veel aandacht aan sociale (taal)vaardigheden. Leerlingen leren gesprekken voeren, vragen stellen, instructies begrijpen en samenwerken. Via projecten, presentaties en groepsopdrachten vergroten zij hun zelfvertrouwen en communicatieve vaardigheden, waardoor ze zich beter kunnen uitdrukken en meedoen in een Nederlandstalige omgeving. Met deze combinatie van maatwerk, geïntegreerde taalontwikkeling en sociale vaardigheden creëren we een veilige, stimulerende omgeving waarin iedere leerling vooruitgang boekt en een stevige basis legt voor verdere ontwikkeling en integratie.

Doorstroom naar VO en MBO Aan het einde van de ISK-periode (max twee jaar) krijgt elke leerling, in overleg met de leerling zelf en de ouders of voogd, een passend advies voor het vervolgonderwijs. De overstap naar het reguliere onderwijs wordt zorgvuldig voorbereid. Samen met de ontvangende school zorgen we voor een warme overdracht, waarbij we aandacht besteden aan de sterke punten van de leerling, eventuele uitdagingen en praktische informatie. ISK-leerlingen hebben vaak extra ondersteuning nodig bij vaktaal en het wennen aan een nieuwe leeromgeving. Ondersteuning op lange termijn Wetenschappelijk onderzoek toont aan dat de taalverwerving van nieuwkomers verder reikt dan een traject van één a twee jaar. Onderzoekers vonden dat leerlingen gemiddeld 5 tot 7 jaar nodig hebben om de academische taal ("schooltaal") van een tweede taal volledig te beheersen. Daarom leggen wij binnen de ISK een solide basis, maar benadrukken we dat de verdere taalontwikkeling in het vervolgonderwijs cruciaal is. Als ISK geven wij de ontvangende scholen advies op maat over hoe zij deze ontwikkeling verder kunnen ondersteunen — bijvoorbeeld met NT2-lessen, taalmonitoring en specifieke begeleiding bij vakken met veel taalcomponenten.

Ons expertisecentrum blijft beschikbaar om scholen te begeleiden in dit proces, omdat het succes van ISK-leerlingen ook afhangt van de langdurige ondersteuning die zij na de ISKperiode krijgen.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

16

Personeel We willen blijven investeren in de professionalisering van al onze docenten en in de versterking van NT2. Daar hebben we een scholingsbudget voor opgenomen in de begroting. Daarnaast willen we de scholing rondom de DALTON-visie verder versterken, zodat de overstap van onze leerlingen hun zelfstandigheid bevordert volgens de Daltonwaarden, en onze docenten dit goed kunnen begeleiden. Deze scholing kunnen we binnen het SDL organiseren. Ook besteden we aandacht aan het opleiden van zij-instromers en onbevoegde collega’s. Via het Onderwijshuis krijgen de zij-instromers de mogelijkheid om te werken en te studeren. Onbevoegde medewerkers bij ons in dienst krijgen ook het aanbod om naast het werken te studeren. Wij investeren dan in hun opleiding en begeleiding. Hierbij is het belangrijk dat onze vaste schil sterk is: deze docenten dragen de waarden van de ISK over, zorgen voor begeleiding van nieuwe collega's en behouden de flexibiliteit die nodig is om te anticiperen op groei of krimp van leerlingenaantallen. Onze formatie wordt hierop afgestemd: we bepalen hoeveel mensen in de vaste schil nodig zijn om continuïteit en kwaliteit te waarborgen aan de hand van een gemiddeld aantal leerlingen van 350.

Daarnaast willen we de ontwikkeling van meer zelfsturende teams stimuleren, zodat medewerkers binnen hun team meer ruimte en verantwoordelijkheid krijgen en de organisatie wendbaarder wordt. Deze scholing zal de komende jaren meer tijd en aandacht krijgen. De inzet van onderwijsassistenten heeft een structureel karakter gekregen en de inzet van een Remedial Teacher gaat ook uitgebreid worden. Subsidies Een belangrijk deel van de subsidies in de begroting 2026 bestaat uit middelen vanuit Stichting Jeugdhulp voor het verstrekken van gratis schoolmaaltijden. We zijn daarbij nog op zoek naar een cateraar die goed aansluit bij onze doelgroep.

De subsidie School & Omgeving zetten we in als een verrijking van het onderwijs, zowel binnen als buiten de school. We werken daarvoor samen met verschillende partijen en stimuleren projecten die een duurzaam effect hebben op de algehele ontwikkeling van onze leerlingen. Daarnaast hebben we subsidie Gelijke Kansen Alliantie ontvangen in 2025 voor de uitbreiding van ons expertisecentrum. Hierdoor zijn twee medewerkers vrijgespeeld om andere scholen te begeleiden. Voor het schooljaar 2026/2027 zullen we kijken of we dit structureel kunnen opnemen.

Samenwerkingsverband Van de gelden die worden ontvangen vanuit het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs Dordrecht is voor 2026 een deel gereserveerd voor de vergoeding van de zorgcoördinatoren op de Eulerlaan en de Wielingenstraat. Een deel voor individuele arrangementen en een deel voor groepsarrangementen. Tot slot verwachten we een

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

17

aanvullende subsidie te ontvangen voor het verlengingsjaar voor analfabetenleerlingen, zodat zij — wanneer twee jaar onvoldoende blijkt — de tijd en ondersteuning krijgen die nodig is om goed te kunnen doorstromen naar het vervolgonderwijs. Facilitair De ISK-locaties bevinden zich over het algemeen in oudere, tijdelijke panden die door de gemeente aan ons beschikbaar worden gesteld voor het huisvesten van onderwijs. Deze gebouwen voldoen niet altijd volledig aan de huidige richtlijnen, waardoor klein én groot onderhoud noodzakelijk is om de ruimtes geschikt en veilig te houden voor onderwijs. Hiervoor moeten wij structureel blijven investeren vanuit onze eigen begroting.

Daarnaast is een grote investering gedaan voor de aanschaf van nieuwe kluisjes voor de hoofdlocatie aan de Eulerlaan. Deze worden dit schooljaar geleverd en in gebruik genomen. Tot slot hebben we budget vrijgemaakt voor sportfaciliteiten. Omdat we niet altijd kunnen beschikken over gymzalen, zijn we regelmatig genoodzaakt externe locaties te huren waar onze leerlingen bewegingsonderwijs kunnen volgen. Ook deze kosten worden vanuit onze eigen begroting gedekt. ICT Komend jaar wordt een deel van de personeelslaptops alvast klaargezet voor de nieuwe docenten, daarnaast worden er enkele werkstations vernieuwd. Ook gaan we kijken hoe we de laptopkarren (deze zijn kwetsbaar en niet duurzaam) kunnen vervangen met eigen leerling-laptops.

Begroting op locatieniveau Hieronder is de begroting voor de ISK voor 2026 opgenomen, alsook de begroting 2025 ter vergelijking.

Begroting 2026

Grootboekrekening 3.1 - Rijksbijdragen

€

Begroting 2025

7.291.321

€

5.881.409

3.2 - Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 - Overige baten

€

178.500

€

175.600

3- Baten

€

7.469.821

€

6.057.009

4.1 - Personeelslasten

€

6.447.580

€

5.546.708

4.2 - Afschrijvingen

€

147.673

€

143.427

4.3 - Huisvestingslasten

€

324.500

€

267.200

4.4 - Overige lasten

€

631.000

€

446.650

4- Lasten

€

7.550.754

€

6.403.985

6.2 - Financiële lasten

€

-500

€

-500

6 - Financiële baten en lasten

€

-500

€

-500

1 - Resultaat

€

-81.432

€

-347.476

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

18

Leerlingaantallen 1-10-2025 en meerjaren leerling prognose

3

In onderstaande tabellen zijn de leerlingaantallen per 1-10-2025, en ter vergelijking, de leerlingaantallen per 1-10-2024 opgenomen. Leerlingaantallen per 1-10-2025

Regulier

Nieuwkomers Dl

Vavo 100%

Vavo 50%

Totaal

Vmbo

494

0

0

0

494

Mavo-Havo

942

0

8

7

957

Vwo

816

0

0

10

826

ISK *

168

250

0

0

418

Totaal

2.420

250

8

17

2.695

* In de begroting is voor de ISK rekening gehouden met 55 extra D1 leerlingen t.b.v. de aanvullende bekostiging nieuwkomers, aangezien deze al op de wachtlijst stonden op moment van opstellen van de begroting. Voor deze leerlingen is voor 4 kwartalen in 2026 rekening gehouden met de aanvullende bekostiging nieuwkomer. De daadwerkelijke 1 oktobertelling betrof 195 D1 leerlingen i.p.v. 250. Leerlingaantallen per 1-10-2024

Regulier

Nieuwkomers Dl

Vmbo

422

Mavo-Havo

968

Vwo

847

ISK

257

Totaal

2.494

172

Vavo 100%

Vavo 50%

Totaal

0

0

0

422

1

18

8

995

0

1

14

862

171

0

0

428

19

22

2.707

Tegelijk met de begroting 2026, wordt de meerjarenbegroting 2027 t/m 2029 aangeboden, deze is gebaseerd op de leerlingenprognose tot en met 1-10-2028, zie onderstaande tabel: 1-2027

1-2028

440

440

950

950

Leerlingprognose

1-2025

Vmbo

494

Mavo-Havo

957

952

Vwo

826

810

810

810

ISK

418

350

350

350

.550

.550

.695

1-2026

-afname

Het aantal leerlingen op de afdeling Internationale Schakelklas blijft in de toekomst een onzekere factor waar het Stedelijk Dalton Lyceum geen invloed op heeft. Het huisvestingsrisico voor de stichting is geminimaliseerd. Er wordt huisvesting (deels om niet) gehuurd van de gemeente Dordrecht. De inschatting van de ontwikkeling van het aantal leerlingen in de Internationale Schakelklassen is gebaseerd op het leerlingaantal per 1-10-2025, het is niet in te schatten. Daarom wordt een voldoende flexibele schil van de personele formatie aangehouden. Indien het leerlingaantal verder zal afnemen, dan moet de flexibele schil van de reguliere vestigingen dit kunnen opvangen.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

19

4

Financiën

Rijksbijdragen en formatie De rijksbijdragen 2026 en de formatiebegroting 2026 zijn gebaseerd op de leerlingentelling per 1 oktober 2025 (inclusief VAVO) en de nieuwkomers waar gedurende 2025 aanvullende bekostiging nieuwkomers voor ontvangen zal worden.

Bezuinigingen / wijzigingen vanuit het Rijk Voor de begroting van 2026 zijn er geen aankondigingen geweest voor bijzondere voornemens vanuit het ministerie. Eerder voorgenomen bezuinigen zijn teruggedraaid. Arbeidsmarkttoelage (AMT) In januari van 2025 werd bekend dat de Mavo-havo locatie geen recht meer had op de arbeidsmarkttoelage. Voor 2026 en verder is de AMT dan ook enkel voor de ISK en het VMBO opgenomen. NPO De NPO-gelden gelden die tot en met 2023 zijn uitgekeerd hebben een incidenteel karakter, deze gelden mochten tot en met juli 2025 worden uitgegeven. Aangezien er per eind 2025 voor de locatie VMBO en Mavo Havo nog gelden beschikbaar zijn, mogen die nog ingezet worden in 2026, hier is in de begroting voor ongeveer € 300.000,rekening mee gehouden. Omdat deze gelden uit de bestemmingsreserves komen, en hier geen inkomsten tegenover staan, is dit 1 van de redenen voor een begroot negatief resultaat in 2026. Basisvaardigheden Het is de bedoeling dat met ingang van 1 januari 2027 alle scholen in het primair en voortgezet onderwijs structurele financiering (gerichte bekostiging) voor basisvaardigheden ontvangen, de uitwerking hiervan is ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet bekend. Er is voor de jaren 2027 en verder daarom ook nog geen rekening mee gehouden.

De gelden die t/m heden zijn ontvangen kunnen nog ingezet worden in 2026 en zijn daarna naar verwachting ook allemaal uitgegeven. Hier staan geen inkomsten meer tegenover omdat de bestedingsperiode reeds voorbij is.

Samenwerkingsverband (SWV) In oktober 2025 heeft SWV aangeven dat er per 1 augustus 2026 een nieuw ondersteuningsplan van kracht gaat. Dit ondersteuningsplan wordt de komende maanden opgesteld en kan per 1 augustus 2026 óf later leiden tot koerswijzigingen die financiële consequenties hebben. Het SWV heeft hierdoor enkel concrete toezeggingen gedaan voor bijdragen tot en met 31 juli 2026. Het SWV heeft ook toegezegd dat als er na 1 augustus 2026 koerswijzigingen optreden, dat er dan zorgvuldig afgebouwd wordt, met aandacht voor aangegane verplichtingen. Voor de begroting van 2026 heeft het SDL besloten om de toezeggingen voor de eerste 7 maanden door te trekken voor heel 2026. Mocht een koerswijziging van het SWV ertoe leiden dat een locatie hierdoor in financiële problemen komt, dan zal op dat moment - zowel intern als in samenwerking met het SWV - worden bekeken hoe dit kan worden opgelost.

Stedelijk Dalton Lyceum -Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

20

School & Omgeving De subsidieregeling School en omgeving 2025-2028 heeft als doel meer leerlingen een buitenschools aanbod aan te bieden in de vorm van o.a. sport, cultuur, cognitieve ontwikkeling, sociale ontwikkeling en oriëntatie op de leerlingen zelf en op de wereld . De locaties Mavo-havo, VMBO en ISK hebben in 2025 voor deze subsidie een toekenning ontvangen. Deze subsidie is voor de jaren 2026, 2027 en 2028 neutraal verwerkt in de begroting, wat betekent dat de kosten gelijk zijn aan de baten. Loonruimte en pensioenpremies Ten tijde van het opstellen van de begroting zijn de cao onderhandelingen voor het VO afgerond, er is een onderhandelingsakkoord, echter is deze nog niet ondertekend. We gaan er vanuit dat deze snel getekend wordt en we zijn in de begroting dan ook uitgegaan van een de loonsverhoging van in totaal 5,8% (waarvan 4,6% per 1 november 2025 en 1,2% per 1 november 2026). Voor de dekking van deze stijging werd geadviseerd de rijksbijdragen op te hogen met 3,53%. Indien in de komende begrotingsjaren de rijksbijdragen niet synchroon lopen met de cao-loonsverhogingen, c.q. verhogingen van de premies voor het Algemeen Burgerlijk Pensioenfonds (ABP) en verplichte werkgeversverzekeringen, dan zal het Stedelijk Dalton Lyceum deze uit eigen middelen moeten bekostigen. Ouderbijdragen De bereidheid tot betalen van de ouderbijdragen verschilt sterk per locatie.

Voor 2026 is er rekening mee gehouden dat een deel van de ouders de ouderbijdragen niet betalen. (Bovenmatig) Eigen vermogen Nog steeds blijkt het lastig om alle aanvullende subsidies te besteden doordat tijdelijke vacatures niet ingevuld kunnen worden door het lerarentekort. Hierdoor zien veel onderwijsbesturen de afgelopen jaren een enorme toename in het eigen vermogen, waardoor er zelfs sprake kan zijn van een bovenmatig eigen vermogen. De Inspectie van het Onderwijs ontwikkelde een rekenmethode om te bepalen wat een redelijk (publiek) eigen vermogen is om aan te houden. Daarmee ontstaat voor elke onderwijsinstelling een eigen signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig eigen vermogen. Voor het Stedelijk Dalton Lyceum is er momenteel ook sprake van bovenmatig eigen vermogen. Op dit moment is het hebben van bovenmatig eigen vermogen enkel nog een startpunt voor een eventueel gesprek met de Inspectie voor het Onderwijs maar wellicht dat het in de toekomst wel consequenties zal hebben voor de bekostiging. In 2024 is er bij het SDL beleid gemaakt hoe om te gaan met een mogelijk bovenmatig eigen vermogen en hoe dit te verlagen. Vanuit de jaarcijfers 2024 is per locatie een budget toegekend. Hiermee is rekening gehouden in deze meerjarenbegroting.

De inzet van dit bovenmatig eigen vermogen veroorzaakt voor 2026 en verder een negatief resultaat, zie hoofdstuk 5 Staat van baten en lasten.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

21

5

Staat van baten en lasten

In onderstaande tabel is de begroting 2026 opgenomen per locatie.

Grootboekrekening

Alle

vwo

VMBO

MAVO-HAVO

EK

Bestuurskantoor / Gezamenlijk

7.291.321

€

3.827.776

€

47.500

3.1 - Rijksbijdragen

€

36.140.221

3.2 - Overige overheidsbijdragen en -subsidies

€

47.500

3.5 - Overige baten

€

745.664

€

235.821

€

180.700

€

130.643

€

178.500

€

20.000

3 - Baten

€

36.933.385

€

10.080.792

€

7.502.405

€

7.985.091

€

7.469.821

€

3.895.276

4.1 - Personeelslasten

€

30.663.455

€

8.619.579

€

6.137.266

€

7.123.718

€

6.447.580

€

2.335.312

4.2 - Afschrijvingen

€

771.581

€

144.352

€

140.658

€

215.299

€

147.673

€

123.599

4.3 - Huisvestingslasten

€

2.066.687

€

481.537

€

525.700

€

491.000

€

324.500

€

243.950

4.4 - Overige lasten

€

4.221.790

€

1.067.157

€

572.165

€

464.053

€

631.000

€

1.487.415

4 - Lasten

€

37.723.512

€

10.312.625

€

7.375.789

€

8.294.070

€

7.550.754

€

4.190.276

6.1 - Financiële baten

€

300.000

€

300.000

6.2 - Financiële lasten

€

-6.850

€

-850

€

-500

€

-500

€

-5.000

6 - Financiële baten en lasten

€

293.150

€

-850

€

-500

€

-500

€

295.000

1 - Resultaat

€

-496.977

€

-232.683

€

126.116

€

-81.432

€

0

€

9.844.971

€

7.321.705

€

€

€

7.854.448

-308.979

In onderstaande tabel is de meerjarenbegroting 2026-2029 opgenomen, alsook de begroting 2025 en de resultaten over 2024 ter vergelijking. Deze is op stichtingsniveau opgesteld. | Grootboekrekening

Jaarverslag 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

34.040.901

€

€

47.500

€

691.920

36.284.023

€

27.403.437

€

€

742.654

4.3 - Huisvestingslasten

€

4.4 - Overige lasten

4 - Lasten

3.1 - Rijksbijdragen

35.305.505

f

3.2 - Overige overheidsbijdragen en subsidies €

56.371

3.5 - Overige baten

€

922.147

3- Baten

€

4.1 - Personeelslasten

€

4.2 - Afschrijvingen

€

36.140.221

€

€

47.500

€

745.664

34.780.321

€

28.456.330

€

€

889.444

1.902.718

€

€

4.480.287

€

34.529.096

6.1 - Financiële baten

€

6.2 - Financiële lasten

€

6 - Financiële baten en lasten

1 - Resultaat

Begroting 2029

Begroting 2028

Begroting 2027

33.865.810

€

€

47.500

€

47.500

€

710.418

€

710.418

34.653.957

€

34.623.729

€

33.858.742

28.984.942

€

28.965.846

€

28.427.846

€

753.622

€

753.371

€

753.371

2.066.687

€

2.025.798

€

2.023.283

€

2.004.636

€

4.221.790

€

4.029.835

€

4.027.730

€

3.827.730

€

37.723.512

€

35.794.197

€

35.770.230

€

35.013.583

550.000

€

300.000

€

284.082

€

283.859

€

283.859

-12.000

€

-6.000

€

-6.850

€

-6.850

€

-6.850

€

538.000

€

294.000

€

277.232

€

277.009

€

277.009

€

-234.042

€

-496.127

€

-863.009

€

-869.492

€

-877.832

33.895.553

€

€

47.500

€

710.905

36.933.385

€

30.663.455

€

€

771.581

1.864.582

€

€

4.342.007

€

35.552.363

595.349

€

-6.497

€

€

588.852

€

2.343.780

33.100.823

Door de verwachte daling van 143 leerlingen per 1 oktober 2026 is rekening gehouden met een daling in de rijksbijdragen en een daarmee evenredige daling in de loonkosten. De begroting van 2026 sluit op een negatief resultaat, dit heeft te maken met de inzet van middelen waar geen inkomsten meer tegenover staan, zoals bijvoorbeeld NPO gelden, gelden voor basisvaardigheden of gelden vanuit het bovenmatig eigen vermogen. Voor de jaren 2027 en verder bestaat het begrote negatieve resultaat uit de middelen die ingezet kunnen worden vanuit het bovenmatig eigen vermogen.

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

22

6

Wijzigingen begroting 2026 t.o.v. begroting 2025

De belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de begroting 2025 zijn: Grootboekrekening

Verschil

3.1 - Rijksbijdragen

€

3.2 - Overige overheidsbijdragen en -subsidies

€

3.5 - Overige baten

€

53.744

3 - Baten

€

2.153.064

2.099.319

Verschil in % Toelichting

- 498K Hogere Basisbekostiging - 241K Hogere LW00 bekostiging - (203K) Lagere Arbeidsmarkttoelage - 81K Hogere Onderwijskansenregeling - 1.581K Hogere Nieuwkomersbekostiging - 113K Hogere overige subsidies ministerie - (266K) Lagere bijdragen SWV 6% - 54K Hogere overige rijksbijdragen

0% nvt - 29K Hogere bijdragen van derden

7% - 25K Hogere overige baten

- 1.609K Hogere loonkosten - 150K Hogere dotatie voorziening LFB - 209K Hogere inhuur personeel - (54K) Lagere inhuur SWV - 90K Hogere scholing en cursussen - (127K) Lagere overige personele lasten - 401K hogere inhuur vanuit subsidies - (51K) Lagere Inhuur vanuit bovenmatig EV 7% - (20K) Lagere overige personeelslasten

4.1 - Personeelslasten

€

2.207.124

4.2 - Afschrijvingen

€

-117.863

-15% nvt

202.105

- 59K Hogere huren - 56K Hogere schoonmaakkosten - 49K Hoger aandeel huisvesting Leerpark 10% - 38K Hogere overige huisvestingslasten - 63K Hogere software - (117K) Lagere bijdrage VAVO - (SOK) Lagere overige kosten NPO - (120K) Lagere overige kosten vanuit subsidies - 90K Hogere kosten bovenmatig EV -3% - 44K Hogere overige lasten

4.3 - Huisvestingslasten

€

€

-120.217

F-----€

2.171.149

6.1 - Financiële baten

€

-250.000

6.2 - Financiële lasten

€

6.000

6 - Financiële baten en lasten

€

-244.000

1 - Resultaat

€

-262.086

4.4 - Overige lasten

4 - Lasten

-83% - 250K Lagere rentebaten -100% nvt

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025

23

7

Goedkeuring en vaststelling

Aldus goedgekeurd door de Raad van Toezicht in haar vergadering van 16 december 2025 en na advisering door de medezeggenschapsraad.

Vastgesteld,

Dordrecht, 16 december 2025

Voorzitter College van Bestuur

Stedelijk Dalton Lyceum - Meerjarenbegroting 2026-2029 definitieve versie 16-12-2025