Bijlage 6 Ontwerpbegroting 2024 VRZHZ.pdf
Tekst van het document
fsdfsdfsdf
pen
Ontwerpbegroting 2024 Versie 1.0 AB Documentnummer: 93390
pagina 1 van 37
Inhoudsopgave 1
Inleiding ............................................................................................... 3
2
Veiligheid voorop ................................................................................... 4
2.1
Wat we willen bereiken .............................................................................. 4
2.2
Wat we daarvoor doen ............................................................................... 4
2.3
Versterking BDuR gelden ............................................................................ 5
2.4
Wat mag het kosten? ................................................................................. 5
3
Uitwerking van de sporen ........................................................................ 7
3.1
Passend acteren op ons risicobeeld ............................................................... 7
3.2
Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbindend regisseren in
crisisbeheersing ...................................................................................................... 8 3.3
Krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers .......................... 9
3.4
Informatie gestuurd werken ...................................................................... 11
3.5
Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid ............................................. 12
3.6
Wendbaar en duurzaam organiseren ............................................................ 13
4
Paragrafen ........................................................................................... 14
4.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................... 14
4.2
Onderhoud kapitaalgoederen ..................................................................... 16
4.3
Financiering ........................................................................................... 17
4.4
Bedrijfsvoering ....................................................................................... 20
4.5
Verbonden partijen ................................................................................. 21
4.6
Meerjarig investeringsplan ........................................................................ 23
5
Financiën ............................................................................................. 24
5.1
Algemeen .............................................................................................. 24
5.2
Overzicht van baten en lasten ................................................................... 24
5.3
Overzicht van de gemeentelijke bijdragen .................................................... 24
5.4
Incidentele baten en lasten ....................................................................... 24
5.5
Meerjarenraming 2024 -2027 ...................................................................... 25
5.6
Uiteenzetting financiële positie .................................................................. 25
5.7
Verloop van reserves ............................................................................... 25
5.8
Verloop van voorzieningen ........................................................................ 27
6
Vaststelling ......................................................................................... 28
7
Bijlagen ............................................................................................... 29
7.1
Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten ......................................... 29
7.2
Programmaplan met overzicht van baten en lasten ......................................... 30
7.3
Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling ...................................... 30
7.4
Verplichte beleidsindicatoren ..................................................................... 30
7.5
Geprognotiseerde balans .......................................................................... 30
7.6
Risico’s ................................................................................................. 32
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
2
1 Inleiding De Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (VRZHZ) is één van de 25 veiligheidsregio’s in Nederland. Namens de 10 gemeenten in onze regio voeren wij verschillende taken uit voor het programma veiligheid, namelijk risicobeheersing, crisisbeheersing, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening. De ontwerpbegroting 2024 is alweer de derde begroting die is gebaseerd op het beleidsplan 2022-2025. In deze ontwerpbegroting worden de speerpunten genoemd die in 2024 gepland staan om invulling aan de doelstellingen van het beleidsplan te geven. We volgen in het beleidsmatig deel van deze begroting dan ook de zes sporen van het beleidsplan. Gericht om invulling te geven aan een veilige regio ZuidHolland Zuid waarin we onveilige situaties voorkomen en incidenten adequaat bestrijden. Een compacte, nabije en veerkrachtige veiligheidsregio, waar we werken vanuit de kernwaarden samenwerkingsgericht, deskundig, daadkrachtig en betrokken. Terugkijkend op afgelopen jaren hebben we geleerd dat we kunnen plannen, maar dat de werkelijkheid anders verloopt. Grote onverwachte crises die grote gevolgen voor onze werkzaamheden hebben. Tegelijk leren van deze ervaringen om de bestrijding van crisis en het continueren van reguliere werkzaamheden zo goed mogelijk naast elkaar vorm te geven. Want beiden horen bij ons werk.
Ontwikkelingen Voor deze begroting gelden een aantal opvallende zaken en ontwikkelingen. Ten eerste is dit de eerste begroting waar de taakstelling Vijfheerenlanden niet meer in voorkomt. Afgesproken is uit te gaan van het oplossen van de frictie in de periode 2019-2023 en die is daarmee afgerond (check financiën). Ook de ingroei vanwege de nieuwe kostenverdeelsystematiek per 2019 komt niet meer terug. Het begrotingsjaar 2023 was het laatste jaar van de 5-jarige ingroei. Verder geldt in 2023 wordt gewerkt aan een aantal grote onderwerpen die hun doorvertaling zullen hebben op het beleid en de financiën van de VRZHZ. Zonder uitputtend te zijn noemen we de strategische visie huisvesting, de uitwerking van de gevolgen dat de veiligheidsregio’s een vitale sector zijn, en de landelijke Contourennota Versterking Crisisbeheersing en Brandweerzorg. Hierbij betrekken we de versterking van de BDuR gelden, waar in paragraaf 2.3 op wordt ingegaan. Hoe is de begroting opgebouwd? In hoofdstuk 2 schetsen we een samenvatting van het programma dat de VRZHZ voert. Hoofdstuk 3 gaat in op de verschillende (beleids-)doelstellingen, opgebouwd langs de lijn van de zes sporen uit het concept beleidsplan. De verplichte paragrafen van de begroting komen aan bod in hoofdstuk 4, waarna vervolgens hoofdstuk 5 de financiële begroting toont.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
3
2 Veiligheid voorop De begroting van de Veiligheidsregio beslaat in essentie het taakveld ‘risico-, crisisbeheersing en brandweer’ en vormt zo onderdeel van het programma Veiligheid. De begroting (en jaarrekening) van de Veiligheidsregio is opgezet als een ‘plug-in’ voor de gemeentelijke programmabegroting. Het volgt de opzet van het BBV, als ware het een (deel)programma.
2.1 Wat we willen bereiken Het beoogd effect van dit programma is weergegeven in de visie van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid: Wij vergroten de veiligheid van iedereen die in Zuid-Holland Zuid woont, werkt of recreëert. We stimuleren en bevorderen veiligheid en veilig gedrag. We doen dit met voor hun taak uitgeruste medewerkers en in nauwe verbinding met onze gemeenten en samenwerkingspartners. Informatie wordt door ons steeds beter gebruikt om veiligheid te verbeteren. Wij werken risicogericht en tonen flexibiliteit bij het oppakken van strategische opgaven. Bij incidenten reageren we adequaat om een onveilige situatie te voorkomen, te beperken of te bestrijden.
2.2 Wat we daarvoor doen Om dit effect te realiseren, voeren wij voor onze 10 gemeenten in de regio taken uit op het gebied van risicobeheersing, crisisbeheersing, rampenbestrijding, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening, ondersteund door taken op het gebied van bedrijfsvoering. In het beleidsplan 2022-2025 zijn voor de komende periode de volgende 6 sporen benoemd: 1. Passend acteren op ons risicobeeld 2. Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbindend regisseren in crisisbeheersing 3. Het leveren van krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers 4. Informatie gestuurd werken 5. Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid 6. Wendbaar en duurzaam organiseren De uitvoering van onze taken hangt sterk samen met ons risicoprofiel. Een opvallende factor in ons risicobeeld is de vele infrastructuur, met dagelijks het vervoer van grote hoeveelheden verschillende gevaarlijke stoffen. Rivieren die bijdragen aan het overstromingsrisico. Indringende vraagstukken als we die verbinden met de grote woningbouwopgave in onze regio, die voor een groot deel plaats vindt op locaties met veel infrastructuur of die onder water lopen bij een overstroming. Daarnaast is er steeds meer aandacht voor wat we “nieuwe typen crises” noemen zoals een pandemie of digitale verstoring. Crises die de maatschappij kunnen ontwrichten. Dat doen we niet alleen als VRZHZ.
We werken nauw samen met gemeenten en partners als de OZHZ, de DG&J, andere hulpdiensten, maar ook waterschappen en nutsbedrijven. En we werken steeds intensiever op landelijk niveau als veiligheidsregio’s samen. De rol van het Veiligheidsberaad in de aanpak van de Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
4
Corona pandemie is hier een voorbeeld van. En zo kijken we landelijk ook naar vraagstukken als de taakdifferentiatie van de brandweer, de arbeidsvoorwaarden en de ontwikkeling van informatie gestuurd werken.
2.3 Versterking BDuR gelden Op 26 augustus 2022 zijn, na bespreking in het Veiligheidsberaad, de bestuurlijke afspraken doorstroom migratie tot stand gekomen. Deze afspraken hielden verband met de inzet van de veiligheidsregio’s in de vluchtelingencrisis. Eén van deze afspraken betreft een structurele toevoeging van in de brede doeluitkering rampenbestrijding (BDUR) ten behoeve van de veiligheidsregio’s. Deze toevoeging loopt gefaseerd op van €46 miljoen in 2023 tot €83 miljoen structureel vanaf 2026. Deze extra financiële middelen zijn bestemd voor de versterking van de (toekomstige) crisisbeheersing, de informatiepositie en het inrichten van het knooppunt coördinatie rijk-regio (KCR2). De besteding van de structurele extra financiële middelen wordt uitgewerkt op basis van bestuurlijke afstemming in het kader van de invulling van het programma versterking crisisbeheersing en brandweerzorg. Het Rijk, veiligheidsregio’s en andere partners stellen hiertoe gezamenlijke(landelijke) doelstellingen op. Binnen deze kaders richt de VRZHZ zich op het verder professionaliseren van crisisbeheersing door te werken aan: preparatie op en waarborgen bij langdurige crises, (langdurig) bemensen en ondersteunen van crisisteams, interregionale en rijk-regio samenwerking en risico- en crisiscommunicatie.
Ook versterken we onze informatiepositie door binnen ons netwerk de informatiedeling te bevorderen tot waardevolle informatie (dashboards) en kennis. Het is nadrukkelijk niet de bedoeling dat gemeentelijke bijdragen aan de veiligheidsregio’s – als effect van de ophoging van de BDUR – worden verlaagd. Ook is het niet de bedoeling met de extra financiële middelen gaten te vullen op het gebied van andere taakgebieden van de veiligheidsregio’s.
2.4 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel is de raming van baten en lasten weergegeven:
Concernniveau 2024 Bedragen x € 1.000
Begroting 2024 Lasten
Baten
Saldo
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties reserves
51.992 52
51.714 330
-278 278
Resultaat
52.044
52.044
0
Het verloop van de gemeentelijke bijdrage als onderdeel van de baten van de begroting 2024 ziet er ten opzichte van de begroting 2023 als volgt uit:
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
5
Verloopstaat gemeentelijke bijdrage 2024 Bedragen x € 1.000
Begroting 2023
Gemeentelijke bijdrage
41.291 Mutaties Corr Bijdrage kapitaallasten
Begroting 2023 na wijziging Mutaties Loonindex Prijsindex Maatwerk FLO Begroting 2024
262 41.553 1.094 427 38 43.112
Feitelijk betreft de begroting 2024 de geïndexeerde begroting van 2023 op basis van de in het AB van februari 2023 vastgestelde begrotingsrichtlijnen. In de begroting 2023 was de verhoging vanwege het financieel perspectief met € 2,26 miljoen al opgenomen, zodat die nu niet apart zichtbaar is. Voor de ophoging BDuR zijn we uitgegaan van continuering van de verhoogde bijdrage in 2023 ter grootte van € 1,2 miljoen. De verhoging bouwt in de periode van 2023 naar 2026 op, maar de beschikking over 2024 is nog niet bekend. Daar komen we in de bestuursrapportages van 2024 op terug. Kosten voor de vluchtelingenopvang voor zowel Oekraïene als crisisnoodopvang COA zijn niet opgenomen in de begroting. Ten eerste, omdat nog onbekend is welke inzet in 2024 nodig is en ten tweede, omdat het uitgangspunt is dat alle kosten door het Rijk worden vergoed. De post correctie bijdrage kapitaallasten ad €262.000 heeft te maken met de stijging van de nieuwbouw kazerne Papendrecht en de stijging van de gemiddelde kapitaallasten van het bijgestelde investeringsprogramma. Deze posten zijn onderdeel van de zienswijzeprocedure over de begroting 2024
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
6
3 Uitwerking van de sporen In de volgende 6 paragrafen volgen we de sporen uit het beleidsplan.
3.1 Passend acteren op ons risicobeeld Kerntaken • Het adviseren op basis van het regionaal risicoprofiel. • Het opstellen van specifieke planvorming voor onderscheiden risico’s en crises. • Het aanwijzen van bedrijfsbrandweren. • Het prepareren op zwaartepunten uit het regionaal risicoprofiel zoals bijvoorbeeld incidentbestrijding te water. Specifiek in 2024 Wat we doen
Wanneer zijn we tevreden?
Aandachtsgebied natuurlijke omgeving: In 2024 continueren wij de aandacht voor de verkleining van het overstromingsrisico middels samenwerking met partners op het gebied van waterveiligheid en nemen deel aan een aantal landelijke pilots gericht op evacuatie van mens en dier. We adviseren op het gebied van ruimtelijke- en klimaatadaptatie.
De awareness is vergroot en we vertalen overstromings- en klimaatrisico’s in de advisering in het kader van omgevingsveiligheid.
Aandachtspunt verkeer en vervoer: Tot 2030 worden een groot aantal bruggen, tunnels, wegen en sluizen gerenoveerd, vervangen of aangelegd. We volgen en adviseren over deze grote infrastructurele werkzaamheden in onze regio gericht op bereikbaarheid, tunnelveiligheid en incident management. In 2024 gaat het in het bijzonder om de renovatie van de brug over de Noord (2024), de Papendrechtsebrug (2024) en de voorbereidingen voor de tunnel over de Noord (2025) en de Drechttunnel (2025). Aandachtsgebied gezondheid: De GHOR treft samen met de regionale zorgpartners en het ROAZ ZWN voorbereidende maatregelen passend bij het in 2023 opgestelde zorgrisicoprofiel. Hiernaast adviseert zij over risico-reducerende maatregelen en aanvullende voorbereidingen die door de zorg zelf getroffen kunnen worden. Schuimbluscapaciteit We werken aan de versterking van schuimbluscapaciteit binnen onze regio. Daarnaast wordt de samenwerking met Prorail op dit gebied voortgezet. Deze samenwerking bestaat uit dat de gezamenlijk aanbesteedde specialistische schuimblusvoertuigen voor de spoorzone en de samenwerkingsafspraken geïmplementeerd worden. De overstap wordt gemaakt naar fluorvrije schuim, omdat fluor een negatief effect heeft op milieu en gezondheid. Dit betekent dat uitvoering gegeven moet worden aan een transitieproces voor schuimvormend middel.
Programma transport veiligheid: We profileren ons als kennisregio op het gebied van transportveiligheid. We zetten onze kennis en expertise in bij landelijke gremia om daarmee besluitvorming, prioriteiten en vooral de risico’s te beïnvloeden. Herziening Regionaal Risicoprofiel VRZHZ In de aanloop naar een nieuw beleidsplan herzien we in 2024 het regionaal risicoprofiel VRZHZ.
De bereikbaarheid en veiligheid bij de grote projecten is gegarandeerd.
De risico-reducerende en voorbereidende maatregelen in de zorg reduceren de risico’s voor de gezondheid voortkomend uit het zorgrisicoprofiel. De schuimblusvoertuigen zijn aangekocht en geïmplementeerd. De opleidingen zijn gestart en het personeel is vakbekwaam. Het traject Schuimtransitie is volgens het meerjarig plan van aanpak uitgevoerd. Op basis van de programmastructuur zijn we vroegtijdig aangehaakt bij vraagstukken over transportveiligheid en hebben we onze invloed binnen het netwerk vergroot. De herziening van het Regionaal Risicoprofiel VZHZ is na consultatie van onze partners vastgesteld door het algemeen bestuur.
Grootschalige ruimtelijke- en infrastructurele ontwikkelingen
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
7
Op het gebied van wonen, bereikbaarheid, energie, economie, landbouw en natuur liggen er forse opgaven. In het licht van deze grootschalige ontwikkelingen duiden wij onze rol en meerwaarde. Daarnaast onderzoeken wij de mogelijkheden om nog meer aan de voorkant van het planproces te komen.
De visie op onze rol en meerwaarde bij grootschalige ruimtelijke- en infrastructurele projecten is uitgewerkt en de mogelijkheden om nog meer aan de voorkant te komen zijn verkend.
3.2 Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbindend regisseren in crisisbeheersing Kerntaken • Het adviseren en toezicht houden op het gebied van brandveiligheid en omgevingsveiligheid. • Het multidisciplinair adviseren over evenementen en samenwerking in evenementenveiligheid. • Het opstellen van mono- en multidisciplinaire planvorming voor crisisbeheersing en rampenbestrijding. • Het onderhouden van een parate en geoefende crisisorganisatie. • Het uitvoeren van de taken voor de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR). • Het uitvoeren van taken op het gebied van Bevolkingszorg. Specifiek in 2024 Wat we doen Deskundig adviseren op risico’s: We vormen het kenniscentrum op het gebied van brandveiligheid, omgevingsveiligheid en evenementenveiligheid. Gemeenten, instellingen en andere doelgroepen worden zowel gevraagd als ongevraagd geadviseerd over de risico’s en handelingsperspectieven behorend bij deze thema’s. Omgevingswet / Wet kwaliteitsborging voor het bouwen: Samen met onze partners werken wij aan een succesvolle implementatie van de omgevingswet. Na inwerkingtreding werken wij verder aan een solide basis voor de uitvoering van ons werk.
Concreet evalueren wij de nieuwe samenwerkingsafspraken, actualiseren wij in samenhang met de Omgevingswet het beleid en werken wij verder aan de verbetering van onze producten, processen, documenten, voorschriftenbibliotheek en de inrichting van geautomatiseerde systemen. Crisisgericht werken: Met het oog op de toekomst versterken wij onze crisisbeheersingsprocessen. Wij doen dit integraal (incl. Bevolkingszorg en GHOR). In dit kader besteden wij naast flitsincidenten aandacht aan de preparatie op en waarborgen bij langdurige crises, (langdurig) bemensen en ondersteunen van crisisteams, interregionale en Rijkregio samenwerking en risico- en Crisiscommunicatie. Investeren in netwerken: Het accountmanagement van bureau CB is geprofessionaliseerd. Wij richten (nog) meer dan nu het geval is onze blik naar buiten en maken slim gebruik van de kennis en kunde bij onze partners. Op hun beurt weten zij waar wij hen bij kunnen helpen. Hiernaast participeren wij ook in 2024 actief in landelijke gremia zoals de Vakraad Risico- en crisisbeheersing, de Vakraad Brandveiligheid, Netcentrisch werken en werk- en stuurgroepen in GGD-GHOR NL en Bevolkingszorg verband.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Integrale advisering op de thema’s brandveiligheid, omgevingsveiligheid en evenementenveiligheid is geborgd.
Op basis van de landelijke ontwikkelingen actualiseren we ons plan van aanpak en implementeren succesvol de wetten. Wij doen dit integraal vanuit verschillende disciplines. Naast de inzet bij flitsincidenten is onze crisisorganisatie voorbereid op langlopende crises. We onderhouden korte lijnen om waar nodig interregionale en Rijkregio samenwerking snel vorm te geven. Wij staan beter in contact met ons netwerk en maken slim gebruik van elkaars kennis en kunde. We hebben een substantiële bijdrage geleverd en mede de landelijke koers bepaald. Op de bestaande netwerken is blijvend geïnvesteerd.
8
OTOTEL: Naast opleiden, trainen en oefenen (OTO) introduceren wij testen, evalueren en leren (TEL). Zowel intern als met ons netwerk. Hiermee introduceren wij een cyclisch proces waarmee wij continu leren stimuleren Bovenregionaal samenwerken: We onderzoeken of/hoe de samenwerking met buurregio’s (waaronder VRR) ons kan versterken op het gebied van crisisbeheersing. We participeren actief in het vormgeven en invullen van KCR2, het nieuwe knooppunt voor samenwerking tussen regio’s en het Rijk vooral op het gebied van informatievoorziening. Een sterke zorgketen: De zorgketen bereidt zich voor op prioritaire risico’s. Buiten crisistijd investeren wij in het elkaar kennen en gekend worden, zodat wij elkaar tijdens crises snel kunnen vinden. Hiervoor wordt slim gebruik gemaakt van bestaande samenwerkingsverbanden en het gecombineerde netwerk van GHOR, GGD en ROAZ. Gefaciliteerde crisisbeheersing: Er komt een nieuw modern regionaal crisis centrum (RCC) op locatie Leerpark. Regie en doorontwikkeling Bevolkingszorg: De regionale coördinatie van en regie op Bevolkingszorg wordt blijvend versterkt in samenwerking met de gemeenten. Hierbij is en blijft bijzondere aandacht voor het op orde hebben en houden van de basis: de operationele inzetbaarheid van de regionale crisisorganisatie is geborgd.
Verder wordt Bevolkingszorg doorontwikkeld op diverse onderdelen, waaronder kwaliteit (systeem en meting), regionale regie en accountmanagement.
Testen, evalueren en leren is ingevoerd als aanvulling op opleiden trainen en oefenen. Het is inzichtelijk waar samenwerking met buurregio’s ons versterkt. Uitvoering verloopt op schema volgens het landelijk projectplan. Zorgpartners uit de gehele zorgketen weten ons te vinden en wij hen. Tijdens crises is er sprake van korte lijnen die snel worden gelegd. Het RCC is operationeel op de nieuwe locatie. De operationele inzetbaarheid van de regionale crisisorganisatie is geborgd. De werkzaamheden die in het jaarplan 2023 zijn opgenomen zijn uitgevoerd, inclusief de onderwerpen die zijn opgenomen onder de benodigde doorontwikkeling. Hierbij is tevens uitvoering gegeven aan de landelijke speerpunten.
3.3 Krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers Kerntaken • Het leveren van parate brandweerzorg. • Het verwerven, beheren en onderhouden van materiaal en materieel. • Het verzorgen van de vakbekwaamheid (vakbekwaam worden en blijven) van het operationeel personeel. • Het opstellen van procedures en regelingen voor het brandweeroptreden. • Het zorgdragen voor het goed verlopen van de alarmering en melding van de brandweer en de juiste en tijdige operationele informatie voor het operationeel optreden. • Het beheren, door ontwikkelen en toekomstbestendig maken van het brandweeractiecentrum. Specifiek in 2024 Wat we doen Dekkingsplan: Er wordt een nieuw dekkingsplan geïmplementeerd dat is gebaseerd op gebiedsgerichte brandweerzorg.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Wanneer de uitgangspunten van het vastgestelde dekkingsplan zijn verwerkt binnen het meldkamerdomein en beheer van het dekkingsplan is geregeld.
9
Deeltijdrichtlijn: De gevolgen van de deeltijdrichtlijn worden vertaald en verwerkt naar de eigen brandweerorganisatie. De paraatheid en de brandweerzorg als geheel blijft op het bestuurlijk vastgestelde niveau in het dekkingsplan voortbestaan.
Brandweerzorg op maat: We blijven aandacht schenken aan onze postgerichte samenwerking en maatwerkoplossingen door betere aansluiting op het gebied gebonden risicoprofiel. We verhogen de veerkracht van onze brandweerorganisatie.
Vakbekwaamheid: We werken aan de kwaliteitsverbetering en borging door het beter aantoonbaar maken van de vakbekwaamheid van het operationeel personeel en de instructeurs.
Materieel en logistiek: We dragen zorg voor een herleidbare registratie van het materiaal. Zo realiseren we een betere en herleidbare registratie van het materiaal. Wij realiseren 24/7 inzicht in het beheer en onderhoud van onze voertuigen voor de gebruikers.
Werkplaatsen: De huisvesting van de werkplaatsen wordt aangepast om professioneler te werken.
Persoonlijke beschermingsmiddelen: We doorlopen de aanbesteding van onze persoonlijke beschermingsmiddelen.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
De voortgang is sterk afhankelijk van landelijke ontwikkelingen. Indien de landelijke lijn bekend is wordt gestart met de implementatie van bouwsteen 1 “Verplichtend karakter” met daarbij verplicht en niet verplicht als dominant onderscheid (meerjarig traject). Het gaat hierbij om onze brandweerorganisatie goed voor te bereiden op de gevolgen en de inzet is er daarnaast op gericht om de paraatheid en de brandweerzorg als geheel op het bestuurlijk vastgestelde niveau in het dekkingsplan te houden. Uitvoering is gegeven aan het geaccordeerde voorstel rondom het project operationele paraatheid (instandhoudingsplan specialismen en de posten versterken met dagdienstpersoneel). Het kwaliteitsmetingssysteem voor de instructeurs is ingevoerd en wordt in de pre audit voor het Kwaliteit Aanbieder Brandweeropleidingen (KAB) getoetst op functionaliteit.
Er wordt door M&L in één of meerdere beheersystemen geregistreerd die toekomstbestendig zijn en aansluiten op de ICT infrastructuur van de VRZHZ. De systemen moeten er toe leiden dat op een eenvoudige manier de gevraagde informatie te genereren is. Er is een aantal stappen (denk aan: nieuwe locatie PPMO baan en herinrichting voertuigstalling Leerpark) planmatig weggezet om de werkplaats Ademlucht en Logistiek op de begane grond te krijgen van de locatie Leerpark (dit loopt door naar 2025). Hiervoor is het meerjaren investeringsplan opnieuw gericht en is er een uitvraag voor een aanvullend krediet.
De aanbesteding voor de Ademlucht is afgerond.
10
3.4 Informatie gestuurd werken Kerntaken • •
•
Het onderhouden van een Veilligheids Informatie Centrum (VIC); Het verzorgen van actuele en gestructureerde informatie over onder andere objecten, voorzieningen, controles en incidenten; Het signaleren van trends en ontwikkelingen en data vertalen naar producten die bijdragen om risico’s eerder te onderkennen of effectiever te bestrijden.
Specifiek in 2024 Wat we doen
Wanneer zijn we tevreden?
Business intelligence: Het vervolg van de in 2023 ingezette weg met betrekking tot het consolideren van grote hoeveelheden data uit meerdere systemen. De analytische mogelijkheden stellen de organisatie in staat om inzicht te krijgen in deze data om besluitvorming te verbeteren.
Analyse van data leidt aantoonbaar tot inzichten die hun weg vinden naar besluitvorming.
Informatie gestuurd werken We bepalen waarop we willen rapporteren en ontsluiten hiervoor de benodigde data. Het levert heldere en doelmatige rapportages op waarop we onze sturing en PDCA-cyclus verbeteren.
Multi Intelligence Center (MIC): Het Veiligheids Informatie Centrum wordt in gezamenlijkheid met de VRR doorontwikkeld naar een MIC bij de meldkamer Rijnmond. Hiermee beogen we een 24/7 uur ondersteuning van de collega’s op straat met real-time informatie over het incident. Een voorstel voor de financiering wordt voorbereid voor het bestuur. Het project loopt tot en met 2025. Informatieknooppunt voor veiligheidsinformatie: We ontwikkelen ons naar een informatieknooppunt voor veiligheidsinformatie dat permanent beschikbaar en actueel is. Met de informatie kunnen trends, risico's en ontwikkelingen worden gesignaleerd en kan bewust gestuurd worden op risico's, resultaten en management informatie. Sturing en verantwoording: We bepalen waarop we willen rapporteren en ontsluiten hiervoor de benodigde data. Het levert heldere en doelmatige rapportages waarop we onze sturing en PDCA-cyclus verbeteren. Doorontwikkeling informatie gestuurd werken in de zorg: In aansluiting op de regionale (MIC) en landelijke (KCR2) ontwikkelingen wordt door de GHOR in ROAZ Zuid-West Nederland verband de in 2023 ontwikkelde methode voor informatie-gestuurd werken verder geprofessionaliseerd. De beschikbare data bij zorg en veiligheidspartners kan snel en inzichtelijk worden ontsloten en geduid.
Informatieveiligheid Met het vitaal verklaren van de veiligheidsregio’s neemt de verantwoordelijkheid en afhankelijkheid toe bij Het gebruik van collectieve voorzieningen en de relaties tussen gemeenten, regio’s en Rijk onderling van elkaars niveau van informatieveiligheid. Het Veiligheidsberaad heeft daarom afspraken gemaakt voor informatieveiligheid in de
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
De drie afdelingen van de Veiligheidsregio hebben hun interne sturingsinformatie en data op orde zodat de maandrapportages als sturingsmiddel voor de operatien en de beheersmatige taken gebruikt worden. Het project loopt conform planning. Om de beschikbaarheid en bezetting mbt de opvang vluchtelingen Oekraine te monitoren gebruiken we systeem dat vanuit het MIC is opgezet. We hebben de eerste acties uit het plan voor 2024 afgerond. We werken aan de IT architectuur nu iedere Veiligheidsregio in Nederland samen met de LMS een informatieknooppunt moet inrichten wat aansluit bij het knooppunt Rijk Regio (KCR2) Op basis van de resultaten en feedback zijn onze rapportage verder geoptimaliseerd. Bij crises is er een actueel en gedeeld beeld voor en over de zorg. Bestaande databronnen worden slim ontsloten en geduid. We voldoen aan het niveau zoals gesteld door het Veiligheidsberaad.
11
veiligheidsregio’s. Dit niveau is gebaseerd op de Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO).
3.5 Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid Kerntaken •
Het geven van voorlichting op het gebied van (brand)veiligheid.
•
Het verzorgen van risicocommunicatie.
•
Het verzorgen van crisiscommunicatie.
Specifiek in 2024 Wat we doen Risicocommunicatie: We blijven investeren in professionele risicocommunicatie gericht op vergroting van het veiligheidsbewustzijn en het bieden van handelingsperspectieven. Daarmee geven we uitvoering aan het risicocommunicatiebeleid. Dit doen we in samenwerking met gemeenten en partners zoals Waterschappen, Rijkswaterstaat, etc. en in afstemming met andere specialismes zoals corporate- en crisiscommunicatie.
Crisiscommunicatie: De versterking en doorontwikkeling van crisiscommunicatie zijn ingezet. Communicatieplatform ZHZ Veilig: Het Corporate en Crisis & Risicocommunicatieplatform ZHZveilig.nl wordt aanbesteed en de samenwerking met een hosting partij vernieuwd. Doelgroepgerichte aanpak (brand)veilig leven Wij enthousiasmeren, inspireren en motiveren doelgroepen om (brand)risico’s aan te pakken. De brandveilig leven activiteiten zijn vertaald in en worden uitgevoerd conform het programma brandveilig leven 2024. Risk Factory De business case om te komen tot een Risk Factory in Zuid-Holland Zuid wordt in 2023 nader uitgewerkt. Afhankelijk van de uitkomsten en besluitvorming gaan we in 2024 met onze partners aan de slag met de realisatie van de Risk Factory Zuid-Holland Zuid.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Risicocommunicatie is een wettelijke taak en wordt uitgevoerd conform het beleid De in het beleid opgenomen voorstellen voor het professionaliseren – ook op het gebied van samenwerking en afstemmingzijn zijn gerealiseerd. De communicatiestrategie is geborgd. De aanbeveling uit de evaluatie WVR zijn overgenomen en geïmplementeerd. De in 2022 opgestarte aanbesteding is in 2023 afgerond en de implementatie van ZHZveilig.nl op het nieuwe platform heeft plaatsgevonden. De doelstellingen uit het programma (brand)veilig leven 2024 zijn behaald.
De samenwerkingsvorm en het projectplan om te komen tot realisatie van de Risk Factory is vastgesteld. Afhankelijk van de besluitvorming is gestart met de realisatie.
12
3.6 Wendbaar en duurzaam organiseren Kerntaken • Het uitvoeren van de ondersteunende PIJOFACH taken. Specifiek in 2024 Wat we doen Implementeren huisvestingsstrategie We vertalen de door het bestuur vastgestelde huisvestingstrategie in de praktijk en houden zicht op het meerjarenperspectief aangaande operationele en niet-operationele huisvesting, inclusief duurzaamheidsaspecten. Operationele huisvesting Voor een optimale dekking vormt operationele huisvesting een belangrijk onderdeel. Het wijzigen van huisvesting vergt in verband met de opkomst van vrijwilligers, aanrijtijden, (gebouw / brand) risicoprofiel en toekomstvastheid een gedegen onderzoek. Wij voeren deze onderzoeken uit om de meest optimale brandweerzorg te kunnen borgen. Vergroening wagenpark Een onderdeel van het maatschappelijk verantwoord ondernemen is de keuze om te kiezen voor vergroening van ons wagenpark. Hier wordt planmatig uitvoering aan gegeven.
Vinden, binden en boeien De Veiligheidsregio op de kaart zetten als werkgever in een dynamische arbeidsmarkt door het continue zichtbaar en onderscheidend voor iedereen.
Diversiteit en inclusie In 2023 staat gepland om de zogenaamde Charter van de Sociaal Economische Raad (SER) te ondertekenen en de acties die daarbij horen in te vullen. Dat betreft onder andere het opstellen van een plan van aanpak dat doorloopt in 2024. Na een jaar wordt de aanpak via een enquête getoetst. Dit is dan naar verwachting begin 2025.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Onze mensen blijven goed gefaciliteerd en de naar aanleiding van de huisvestingsvisie opgestelde meerjaren-realisatie en investeringsplan worden gevolgd. Langs de lijn van de vastgestelde huisvestingsvisie is de operationele huisvesting vormgegeven en de financiering middels het meer jaren investeringsplan gerealiseerd.
De vergroening van het wagenpark is volgens het meerjarig plan van aanpak uitgedacht (inclusief financiering) en deels uitgevoerd inclusief aanpassing van het meerjaren investeringsplan. Een verbetering van de positie van de VRZHZ op de arbeidsmarkt, zich uitend in het kunnen vervullen van vacatures en een lage uitstroom. Het in 2023 opgezette programma leidt tot het kennismaken van zowel de buitenwereld, maar ook de binnenwereld met de VRZHZ: de mensen, de functies, de taken. We enthousiasmeren door een kijkje in de spreekwoordelijke keuken. Daarnaast blijft de huidige bezetting geboeid en wil zich aan ons blijven verbinden. Het plan van aanpak is vastgesteld en de acties die gepland staan in 2024 zijn uitgevoerd.
13
4 Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Beschikbare weerstandscapaciteit (in €)
ultimo 2024
Algemene reserve per 31 december Onvoorzien Totale weerstandscapaciteit
500.000 10.000 510.000
De algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene tegenvallers. Conform Besluit 2018 664A, houdt de VRZHZ een eenvoudige, bescheiden buffer aan van 1% van het totaal van de lasten van het begrotingsjaar met een minimum van € 500.000. Risico’s Een risico is een kans op het optreden van een positieve dan wel negatieve gebeurtenis van materieel belang die niet is voorzien in de begroting. In de onderstaande tabel wordt een geactualiseerd overzicht van de huidige risico’s gepresenteerd. Indien risico’s zijn afgedekt middels maatregelen, zoals het afsluiten van verzekeringen, het vormen van voorzieningen, het creëren van (bestemmings-)reserves en het inrichten van de administratieve organisatie en interne controle, zijn ze niet opgenomen in deze paragraaf. Voor de volledige beschrijving van de risico’s wordt verwezen naar bijlage “Risico’s”. Financiële gevolgen
Nr.
Risico
1.
Langdurige calamiteit
500.000
2.
Garantstelling en risico’s leningen oefenterrein
400.000
3.
Uitval middelen en ICT
4.
Deeltijdrichtlijn
5.
Niveau onderhoud huisvesting (MJOP=80%)
6.
Kans (%)
Benodigde weerstandscapaciteit in €
Risicoprofiel
I/S*
40%
Hoog (20%)
I
10%
Midden (10%)
I
4.000
200.000
40%
Hoog (20%)
I
16.000
3.500.000
50%
Hoog (20%)
S
1.400.000
350.000
55%
Midden (10%)
S
77.000
Uitval telefooncentrale
50.000
50%
Hoog (20%)
I
5.000
7.
Korstondige dienstverbanden van vrijwilligers, piket en brandweer
200.000
50%
Hoog (20%)
S
80.000
8.
Verlofsparen
925.000
25%
Midden (10%)
S
92.500
9.
Eigen risicodrager WW
520.000
10%
Hoog (20%)
S
41.600
1.000.000
50%
Hoog (20%)
I
100.000
in €
10. C2000 randapparatuur vervangen Totaal benodigde weerstandscapaciteit
40.000
1.856.100
* Bij een structureel risico gaan wij conform ons beleid uit van 4 jaar.
Ratio weerstandsvermogen =
Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit
=
€ €
510.000 =
0,27
1.856.100
Aan deze ratio is de volgende waardering toegekend: Waardering A B C D E F
Ratio > 2,0 1,4 – 2,0 1,0 – 1,4 0,8 – 1,0 0,6 - 0,8 < 0,6
Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
14
In geval de weerstandsratio een onvoldoende waardering kent, wordt de algemene reserve van de VRZHZ niet aangevuld ter afdekking van haar risico’s. Het niet-afgedekt deel van het risico wordt verlegd naar de deelnemende gemeenten. Het is aan de deelnemende gemeenten dit ongedekte deel van de risico’s middels hun eigen risicomanagement af te dekken. Hieronder treft u de weerstandsratio van de VRZHZ op basis van de weerstandscapaciteit en geactualiseerde risicoparagraaf. Kengetallen In onderstaande tabel is een aantal kengetallen opgenomen die inzichtelijk moeten maken over hoeveel (financiële) ruimte de VRZHZ beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. Kengetal Netto Netto schuldquote schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027 102,2%
173,7%
186,2%
181,1%
173,9%
164,2%
101,1%
164,2%
177,2%
172,7%
165,7%
156,3%
Solvabiliteitsratio
3,5%
2,0%
1,5%
1,3%
1,0%
0,7%
Structurele exploitatieruimte
2,4%
-0,2%
0,1%
0,0%
0,0%
-0,1%
Onderstaande signaleringswaarden zijn afgesproken: Kengetal
gezond
neutraal
risicovol
Netto schuldquote
<90%
90-130%
>130%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
<90%
90-130%
>130%
Solvabiliteitsratio
>50%
20-50%
<20%
Structurele exploitatieruimte
>0%
0%
<0%
Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft dus een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De Provincie adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Hoe hoger de schuld hoe hoger de netto schuldquote. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, wordt dit kengetal zowel berekend inclusief als exclusief de doorgeleende gelden. Zo wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Hoe lager deze percentages, hoe beter. Als gevolg van investeringen neemt de financieringsbehoefte toe. Hiervoor worden zowel lang- als kortlopende geldleningen afgesloten. Om die reden stijgt de netto schuldquote. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de VRZHZ in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe groter de weerbaarheid. De solvabiliteit, als de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen, verslechtert jaarlijks. Dit komt door de afname van het eigen vermogen (reserves) en de toename van het vreemd vermogen (geldleningen).
De langlopende geldleningen bestaan uit aangetrokken leningen Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
15
met een termijn van 30 jaar voor de financiering van de aanschaf c.q. nieuwbouw van de kazernes. De hiermee gemoeide kapitaallasten dienen te worden gedekt binnen de exploitatie. Toelichting overschrijding signaleringswaarden bovenstaande kengetallen: De materiële vaste activa worden gefinancierd met kort- en langlopende geldleningen. Financiering vindt plaats op basis van de liquiditeitsbehoefte in het begrotingsjaar. De toename van het vreemde vermogen is geen financieel probleem zolang de lasten gedekt worden uit de reguliere exploitatie. Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen hoe groot de structurele exploitatieruimte is om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Een positief cijfer betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente van de langlopende leningen) te dekken. De lage exploitatieruimte wordt veroorzaakt door de minimale structurele ruimte binnen de begroting. Dit betekent dat eventuele financiële tegenvallers nagenoeg niet zelfstandig opgevangen kunnen worden. Het Bestuur is geïnformeerd over de verslechtering die bij BURAP-II 2020 al zichtbaar werd.
In 2021 is hier in de bestuurlijke retraite verder op doorgesproken.
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen Het onderhoud van voertuigen en brandweermaterieel voert de VRZHZ geheel zelfstandig uit. Hiervoor heeft zij adequate en moderne werkplaatsen ingericht. Een meerjarig investeringsplan wordt als basis onderdeel voor reguliere vervanging gebruikt en in de begroting vastgesteld (zie paragraaf 4.6). Bureau Materieel en Logistiek werkt vanuit twee richtinggevende beleidsdocumenten: 1. Een geactualiseerd meerjarig investeringsplan 2020; 2. Beleidsnotitie materieelbeheer 2013-2015. Het meerjarig investeringsplan (MIP) blijft ongewijzigd werken vanuit de methode “technische afschrijving” dat inzicht geeft in de te vervangen middelen (o.a. vaar- en voertuigen, persoonlijke beschermingsmiddelen). Wijzigingen worden vooraf, maar ook tussentijds bij onverwachte problemen, ter besluitvorming voorgelegd aan het MT. Het MJIP geeft duidelijke richtinggevende kaders aan met betrekking tot de beschikbare budgetten voor de uitvoering van de desbetreffende jaarschijf. Een punt van aandacht blijft echter de prioritering, de geldende regelgeving, de beschikbare menskracht ten behoeve van de uitvoering alsmede de planning van de leveringsketen. Het doorschuiven van een investering is uiteraard niet wenselijk, maar in sommige gevallen onvermijdbaar.
Vastgoedbeheer Het beheer en onderhoud is planmatig georganiseerd en gericht op het behoud van het gewenste kwaliteitsniveau waarin de beoogde functie van gebruik ongestoord mogelijk wordt gemaakt. Het onderhoud is uitgewerkt in een 3-jaarlijks te actualiseren Meerjaren Onderhoudsplan voor het groot onderhoud. Sinds 1 januari 2016 heeft de VRZHZ de kazernes in eigendom, voor het groot onderhoud van deze panden is een voorziening ingesteld. In deze voorziening wordt jaarlijks een bedrag gestort. In 2023 Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
16
vindt een actualisatie van de onderhoudsplannen plaats en worden de financiële consequenties in beeld gebracht. Voor de kosten van onderhoud van kapitaalgoederen zijn voorzieningen getroffen op basis van actuele meerjarige onderhoudsplannen. (zie paragraaf 5.8.)
4.3 Financiering Rentevisie Op dit moment wordt optimaal gebruikgemaakt van de huidige lage rentestand. Ten tijde van het opstellen van de begroting bedraagt de 3-maands Euribor 2,162%. In de praktijk betekent dit dat wordt gekozen voor kortlopende financiering tegen lage tarieven. De ontwikkelingen op de kapitaalmarkt worden in de gaten gehouden, zodat op basis van de financieringsbehoefte zo optimaal mogelijk gebruikgemaakt wordt van de renteontwikkeling. Op basis van het investeringsplan zal bekeken worden in hoeverre deze met langlopende middelen worden gefinancierd, zodat tegenover de vaste activa in beginsel langlopende schulden staan. Renterisiconorm Onder renterisiconorm wordt verstaan: “een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar”. Op grond van artikel 2, lid 2 van de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden (Wet Fido) is de renterisiconorm voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 20% met een minimum van € 2,5 miljoen1. Dit houdt in dat in een jaar niet meer dan 20% van het begrotingstotaal aan herfinanciering of renteherziening toegestaan is. Het Rijk heeft het maximumpercentage ingesteld om ervoor te zorgen dat de rentelast over de jaren min of meer stabiel blijft.
Renterisiconorm (RRN) Bedragen x € 1.000
2024
2025
2026
2027
1) Renteherzieningen
-
-
-
-
2) Aflossingen
4.260
4.762
4.805
4.807
3) Renterisico (1+2)
4.260
4.762
4.805
4.807
4) Renterisiconorm komend jaar
10.409
5a) Ruimte onder renterisiconorm (= 4>3)
6.149
5b) Overschrijding renterisiconorm (= 3>4)
-
Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal komend jaar
1
52.044
Percentage
20%
Regeling (4)
10.409
Bron: Overheid.nl 21-12-2015
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
17
EMU saldo Het EMU-saldo geldt binnen de Europese Unie als een indicator om de gezondheid van de overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer geeft aan of een overheid een overschot of een tekort heeft. Dit cijfer moet opgenomen worden omdat het Rijk een verplichting heeft naar Europa. In onderstaande tabel is het EMU saldo voor de jaren 2023 tot en met 2027 opgenomen. 2023
2024
2025
2026
2027
EMU-SALDO (bedragen x €1.000)
-13.371
-9.372
-469
1.141
2.182
Verschil EMU-saldo & referentiewaarde
-13.371
-9.372
-469
1.141
2.182
Financiële vaste activa Activa
Vlottende activa
Kapitaalverstrekkingen en leningen
-120
-120
-120
0
0
Uitzettingen
0
0
0
0
0
Uitzettingen
-17.578
0
0
0
0
-7
0
0
0
0
Overlopende activa
-612
0
0
0
0
Vaste schuld
3.742
3.240
2.738
-4.805
-4.807
Vlottende schuld
-8.519
6.012
-2.389
3.664
2.625
-169
0
0
0
0
Liquide middelen
Mutaties (1 januari tot 31 december) Passiva
Vaste Passiva Vlottende passiva
Overlopende passiva
Kasgeldlimiet Onder kasgeldlimiet wordt verstaan ‘een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar’. Op grond van artikel 2, lid 1 van de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden is de kasgeldlimiet voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2%2. De kasgeldlimiet is een instrument om het renterisico op de netto vlottende schuld te beperken. Hiermee wordt voorkomen dat fluctuaties in de korte rente (maximaal 1 jaar) een relatief grote impact op de rentelasten hebben. De kasgeldlimiet is bepaald op een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage van de jaarbegroting, zoals deze bij aanvang van het jaar is vastgesteld, met een ministeriële regeling vastgesteld minimumbedrag.
2
Bron: Overheid.nl
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
18
Toelichting Post 1: het gezamenlijke bedrag van: 1. opgenomen gelden met een oorspronkelijke rente typische looptijd van korter dan 1 jaar, 2. de schuld in rekening-courant, 3. de voor een termijn van korter dan 1 jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden van derden, 4. overige geldleningen die geen onderdeel uitmaken van de vaste schuld. Post 2: het gezamenlijke bedrag van: 1. de contante gelden in kas, 2. de tegoeden in rekening-courant, 3. de overige uitstaande gelden met een rente typische looptijd van korter dan 1 jaar. Post 7: stand van de begroting per 1 januari van het desbetreffende jaar.
Schatkistbankieren (SKB) Bij het saldobeheer dienen de voorschriften rond Schatkistbankieren in acht te worden genomen. Onder deze regeling worden tijdelijk overtollige geldmiddelen, rekening houdend met een drempelbedrag, bij het Ministerie van Financiën gestald. Wanneer de VRZHZ het drempelbedrag overschrijdt, dient het meerdere afgestort te worden in ’s Rijks Schatkist. Over dit saldo wordt op dit moment geen rente vergoed. Ondanks een oproep van de VNG-IPO-UVW tot vereenvoudiging van het verplichte SKB, houdt het kabinet nog steeds vast aan het verplichte SKB voor decentrale overheden. Wellicht dat in de nabije toekomst een verhoging dan wel andere berekening van het drempelbedrag mogelijk wordt, maar dit is ten tijde van het opstellen van deze paragraaf nog niet bekend. Het drempelbedrag voor 2024 bedraagt € 1.041.000. Berekening drempelbedrag SKB 2024: Begrotingstotaal
Bedragen x €1.000 52.044
Releveant percentage
2,00%
Drempelbedrag (afgerond)
1.041
Kredietrisico’s Bij het verstrekken van leningen en het verlenen van garanties loopt de VRZHZ het risico dat de betrokken partijen niet aan hun financiële verplichtingen richting de VRZHZ kunnen voldoen. Daarom neemt de VRZHZ risico-beperkende maatregelen en voert een actief risicobeheer. De VRZHZ berekent de risico’s op wanbetaling van de betreffende geldnemers. Dit wordt het kredietrisico genoemd.
Rentetoerekening Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
19
Het toerekenen van rente aan de taakvelden vindt plaats via het taakveld Treasury. Hiertoe worden alle rentelasten en rentebaten in eerste instantie op het taakveld Treasury geboekt. In onderstaand schema is weergegeven hoe de rentetoerekening voor de begroting 2024 heeft plaatsgevonden.
Rentetoerekening
x € 1000
Externe rentelasten over de korte en lange financiering
445
Externe rentebaten over de korte en lange financiering
-
Saldo rentelasten en rentebaten
445
Rentelast projectfinanciering aan taakveld doorberekenen
-
Saldo door te rekenen externe rente aan taakvelden
445
Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente
-405
Verwacht renteresultaat op taakveld Treasury
40
Het gehanteerde percentage voor de omslagrente bedraagt 1%. Financiering In onderstaande tabellen is het (meerjarige) verloop van de langlopende geldleningen zichtbaar. 2024 Leningnr. Instelling
Datum overeenkomst
Oorspronkelijk bedrag
Rente %
Rente/ aflossing
Saldo 1 januari
Opgenomen
1-1-2024 40.115.116 BNG
1-10-2021
5.000.000
0,48%
12x pj
40.115.115 BNG
2-1-2025
7.500.000
0,62%
12x pj
4.638.889 -
40.115.114 BNG
2-1-2024
7.500.000
0,51%
12x pj
-
40.115.113 BNG
2-1-2023
7.500.000
0,40%
12x pj
7.041.667
40.115.112 BNG
3-1-2022
7.500.000
0,25%
12x pj
6.541.667
40.115.111 BNG
1-10-2021
15.000.000
0,22%
12x pj
40.115.216 BNG
18-11-2021
45.283.443
0,61%
40.114.220 BNG
1-10-2020
1.900.000
0,39%
Giessenlanden
25-11-2015
1.418.000
Hendrik-Ido-Ambacht
25-11-2015
1.460.000
Aflossingen
Rente-lasten
2024
2024
Saldo 31 december 31-12-2024
-
166.667
21.833
-
-
-
458.333
37.081
7.041.667
-
500.000
27.083
6.541.667
-
500.000
15.677
6.041.667
12.833.333
-
1.000.000
26.427
11.833.333
12x pj
42.138.759
-
1.509.448
252.443
40.629.311
4x pj
1.719.842
-
60.522
6.601
1.659.319
2,40%
4x pj
1.197.597
-
30.608
28.666
1.166.988
2,40%
4x pj
1.213.956
-
34.169
29.050
1.179.787
4.259.748
444.861
80.565.962
100.061.443
77.325.709
7.500.000
7.500.000
4.472.222 -
2024-2027 Jaar
oorspronkelijk bedrag
2025 2026 2027
100.061.443 100.061.443 100.061.443
Saldo 1 januari
80.565.962 83.304.423 78.499.388
Opgenomen
7.500.000 0 0
Aflossingen
4.761.539 4.805.035 4.806.903
Rentelasten
470.188 447.297 424.367
Saldo 31 december
83.304.423 78.499.388 73.692.485
4.4 Bedrijfsvoering De VRZHZ hanteert in haar programmabegroting en programmaverantwoording 6 sporen. Eén hiervan betreft ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’, welke gewijd is aan de bedrijfsvoering van de VRZHZ. Omwille van de leesbaarheid en om dubbelingen te voorkomen, verwijzen wij u voor de inhoudelijke verantwoording over de bedrijfsvoering naar hoofdstuk 3.6. Als aanvulling op spoor 6 ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’ worden ten aanzien van de bedrijfsvoering en de kosten hiervan, de volgende kengetallen genoemd:
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
20
Kengetal Personeelsleden in dienst
2024 Medewerkers
321
Vrijwilligers
693
Personeel van derden
Kosten
€1.056.819
Automatisering
kosten
€1.704.970
4.5 Verbonden partijen In onderstaande tabel is opgenomen wat achtereenvolgens het belang van de VRZHZ in de verbonden partijen, het eigen vermogen, het vreemd vermogen en het resultaat van het boekjaar is. Naam en vestigingsplaats
Belang
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
X € 1.000
X € 1.000
Resultaat boekjaar
1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht
100%
100%
2.278 *
2.705 *
2.370 *
1.969 *
427 *
IFV te Arnhem
0%
0%
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
* De cijfers zijn ontleend aan de jaarrekening 2021 aangezien de jaarrekening van 2022 nog niet beschikbaar is.
In de volgende tabellen is opgenomen in hoeverre de verbonden partijen bijgedragen aan het behalen van de doelstellingen van de VRZHZ.
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
21
Verbonden partij
Aard activiteiten en financiering
Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht De vennootschap is eigenaar en exploitant van het opleidings- en oefenterrein voor brandweer en hulpdiensten, gelegen aan Spinel 100 te Dordrecht. De vennootschap heeft een eigen begroting, jaarrekening en financiële administratie cf. Titel 9 BW2. Huisbankier is BNG Bank. De VRZHZ staat, als enig aandeelhouder, garant voor de financiering bij de BNG Bank. De VRZHZ betaalt bijdrage voor het opleiden, trainen en oefenen van repressief personeel (inkomsten van de vennootschap). De VRZHZ verkoopt zelf ‘trainings-arrangementen’ en trainingen aan publieke en private partijen, teneinde inkomsten van derden te genereren.
Openbaar belang dat wordt behartigd
Opleiding, training en oefening van repressief personeel (voornamelijk brandweer) in de regio ZHZ. Een eigen oefenterrein in de regio is van belang om vrijwilliger en beroepskrachten in dichte nabijheid van woonplaats/kazerne te kunnen trainen en oefenen. 1.
Bestuurlijke betrokkenheid
2. Leden van het Algemeen Bestuur hebben zitting in aandeelhoudersvergadering namens de aandeelhouder (VRZHZ) 3. Drie leden van Dagelijks Bestuur vormen de toezichthouder van de vennootschap (Raad van Commissarissen) 4.
Relevante ontwikkelingen/ risico’s
VRZHZ is 100% aandeelhouder
Algemeen directeur VRZHZ is directeur-bestuurder van de vennootschap
1. De VRZHZ staat (sinds 2005) garant voor de totale lening bij de BNG Bank. De vennootschap heeft in overleg met de RvC en de VRZHZ herstelmaatregelen genomen. De liquiditeit zal op langere termijn aantrekken. Met de onderliggende businesscase is er geen direct risico op een claim van de BNG Bank op de borg. 2. Per 31/12/2015 is de samenwerkingsovereenkomst (PPS) verlopen t.b.v. de exploitatie over de periode 2005-2015. Een andere B.V. van de VRZHZ was hierin commandite. Voor de beëindiging van de samenwerking is een overeenkomst gesloten. Dit heeft geleid tot de betaling van een transitievergoeding van €1,2 mln. Voor betaling van deze vergoeding heeft de B.V. vreemd vermogen aangetrokken bij de VRZHZ. Deze verplichting is overgenomen in de businesscase van Spinel Veiligheids-centrum B.V. Als gevolg van een nieuw aangetrokken lening voor Proces Plant Industrie (PIP) waarvoor de VRZHZ ook garant staat, is het financiële risico gestegen naar €0,5 mln. 3. In september 2019 is in afstemming met de belastinginspecteur een verzoek voor een fiscale eenheid BTW tussen de Veiligheidsregio ZuidHolland Zuid en Spinel Veiligheidscentrum B.V. ingediend. Op 11 maart 2022 is hier een beslissing op ontvangen. Vanaf 1 april merkt de belastingdienst de Veiligheidsregio Zuid Holland Zuid en Spinel Veiligheidscentrum B.V. aan als fiscale eenheid voor de btw.
Deze beslissing is gebaseerd op artikel 7, lid 4 van de Wet op de omzetbelasting 1968.
Verbonden partij
Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (Voorheen Instituut
Aard activiteiten en financiering Openbaar belang dat wordt behartigd
1. Het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (hierna: NIPV) is in het 2. De activiteiten van het NIPV worden gefinancierd uit rijksbijdragen Het NIPV draagt bij aan de maatschappelijke doelstelling om Nederland samen veiliger en veerkrachtiger te maken. 1. Het NIPV is een bij de Wet veiligheidsregio’s opgericht zelfstandig 2. Het bestuur van het NIPV is verantwoordelijk voor alle taken en 3. De voorzitters van de 25 Veiligheidsregio’s vormen samen het bestuur
Bestuurlijke betrokkenheid Relevante ontwikkelingen/ risico’s
1. 2.
Begin 2022 heeft het Instituut Fysieke Veiligheid (IFV) een nieuwe naam geen
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
22
4.6 Meerjarig investeringsplan Het Meerjarig investeringsplan (hierna: MJIP) is, conform de begrotingsrichtlijnen 2019 (AB2017/2229), op basis van nieuw vastgesteld beleid volledig geactualiseerd. Ook is het MJIP in 2021 geïndexeerd en is de nota ‘Waarderen en afschrijven’ geactualiseerd (AB2021/64). Hieronder zijn de jaarschijven 2024-2027 van het MJIP weergegeven. De jaarschijf 2024 wordt middels deze begroting vastgesteld. De jaarschijven 2025 - 2027 zijn ter kennisname. Omschrijving 2024 Aanhangwagens Aed's Ademlucht 32.387 Apparatuur werkplaats Bluskleding Brandblusvoorziening veertaxi 561.101 Coldcutter Dienstauto's 116.045 Dienstbussen Duikapparatuur 176.705 Duikkleding Haakarmbakken 3.718.700 Haakarmvoertuig Huisvesting 10.367.616 ICT Materieel voertuig 51.693 Meetapparatuur 323.870 Migratie C2000 28.484 Operationale informatie voorziening 42.198 Portofoons Reddingspakken Tankautospuit incl bepakking Trekker materieel 63.297 Werken op hoogte Zaagkleding Eindtotaal 15.482.096
2025 10.550 199.385 163.201 101.276 237.363 400.882 2.269.962 39.033 2.874.740 6.296.392
Begroting 2024 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
2026
2027
102.594 176.704 116.046 1.677.373 42.198 2.299.792 84.396 89.671 4.588.774
375.562 174.067 31.648 170.903 52.748 47.473 263.738 999.080 49.583 949.455 59.921 574.948 3.749.126
23
5 Financiën 5.1 Algemeen De begroting 2024 is gebaseerd op de uitgangspunten van de door het dagelijks bestuur vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2022 (2023-93002). •
Uniformering kaderstelling GR-en op ZHZ niveau; de lasten van de begroting 2024 te indexeren met de loon- (3,9%) en de prijsindex (2,4%). Genoemde percentages worden toegepast op de meest recent vastgestelde begroting.
•
Kostenverdeelsystematiek; de ingroei en uitgangspunten zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 22 februari 2018 (2018/060 en 2018/062).
•
Beleidsplan; het beleidsplan 2022-205 zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 9 december 2021 (2021/869a).
5.2 Overzicht van baten en lasten De programmabegroting 2024 bestaat uit het programma Veiligheid. Concernniveau 2024 Bedragen x € 1.000
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Realisatie 2022 Lasten Baten 71.954 72.076 204 1.623 72.159 73.699
Saldo 122 1.419 1.541
Begroting na wijziging 2023 Lasten Baten Saldo 50.187 50.113 -74 117 191 74 50.304 50.304
Begroting 2024 Lasten Baten 51.992 51.714 52 330 52.044 52.044
Saldo -278 278
5.3 Overzicht van de gemeentelijke bijdragen In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage opgenomen. Gemeentelijke bijdrage 2023
Extra bijdrage 2023*
Alblasserdam Dordrecht Hendrik-Ido-Ambacht Papendrecht Sliedrecht Zwijndrecht Molenlanden Gorinchem Hardinxveld-Giessendam Hoeksche Waard
1.574.563 12.898.853 2.095.448 2.632.908 2.156.509 4.032.690 4.142.922 3.133.040 1.292.315 7.351.192
10.218 75.980 14.148 17.030 14.148 25.938 27.248 20.698 8.646 47.946
Totaal excl. uittreedsom
41.310.440
262.000
Gemeente
Mutaties FLO
37.950 -
37.950
Mutaties indexatie 2024
Totale gemeentelijke bijdrage 2024
59.322 441.113 82.138 98.870 82.138 150.587 158.192 120.165 50.196 278.358
1.644.103 13.453.896 2.191.735 2.748.808 2.252.795 4.209.215 4.328.362 3.273.903 1.351.157 7.677.496
1.521.080
43.131.470
Waarvan FLO
1.010.968
1.010.968
Excl. FLO 1.644.103 12.442.928 2.191.735 2.748.808 2.252.795 4.209.215 4.328.362 3.273.903 1.351.157 7.677.496 42.120.502
Verdeling mutaties in %** 3,9% 29,0% 5,4% 6,5% 5,3% 9,9% 10,4% 8,0% 3,3% 18,3% 100,0%
*) De post correctie bijdrage kapitaallasten ad €262.000 heeft te maken met de stijging van een van de nieuwbouw kazernes en de stijging van de gemiddelde kapitaallasten van het bijgestelde investeringsprogramma. **) De percentages ten behoeve van de verdeling van de mutaties 2023-2024 zijn op basis van de meicirculaire 2020 gemeentefonds, cluster OOV–subcluster brandweer. E.e.a. conform de vastgestelde Kostenverdeelsystematiek (AB2018/060).
5.4 Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten weergegeven.