Bijlage 1c Wijzigingen RV.pdf
Tekst van het document
Bijlage 1c Wijzigingen reserves en voorzieningen
nr
naam reserve of voorziening
functie
instellingsdatum looptijd
doel
toeonttoelichting voegin- trekkingen* gen*
303 Reserve Bovenwijkse voorzieningen
Besteding
2006 2023/2024
Was: De reserve BOVO maakt het mogelijk een deel van de kosten voor openbare voorzieningen te B verhalen bij bouwinitiatieven. Bij iedere vastgoedontwikkeling geldt een vaste afdracht per m2 uitgeefbaar terrein. Deze middelen worden ingezet voor de aanleg van infrastructuur, groenstructuur en stedelijke voorzieningen.
B
Wijziging doelomschrijving.
R
Wijziging doelomschrijving.
Wordt: De reserve bovenwijkse voorzieningen heeft als doel om stortingen in te doen als gevolg van kostenverhaal voor bovenwijkse voorzieningen, waardoor de investering van de bovenwijkse voorzieningen gedeeltelijk kan worden gedekt uit deze bestemmingsreserve. 309 Reserve Afschrijving
Egalisatie
De reserve afschrijving activa economisch nut (RAEN) dient als dekking voor de kapitaallasten van R bepaalde investeringen. Het is niet toegestaan om reserves direct in mindering te brengen op investeringen. In de praktijk worden investeringen, wanneer nodig, geactiveerd en wordt vanuit SI gestort in de RAEN reserve. Vanuit RAEN worden vervolgens de afschrijvingslasten en rentekosten gedekt. Het saldo van deze reserve dient te allen tijde aan te sluiten op de boekwaarde van de activa waaraan deze reserve gebonden is. De reserve Afschrijving dient als dekking voor de kapitaallasten van onderliggende activa. Deze activa betreffen investeringen die met eenmalige middelen worden gedekt. Door gebruik te maken van de reserve Afschrijving drukken de bijbehorende lasten niet op toekomstige jaren in de exploitatie. Belangrijk om hierbij te beseffen dat er geen budget beschikbaar is voor eventuele vervanging.
310 Reserve Dak- en Thuisloosheid
Besteding
2020 2020-2025
Van het Rijk worden in 2020 en in 2021 middelen ontvangen voor Dak- en Thuisloosheid. Deze middelen worden in de jaren 2020 tot en met 2025 ingezet voor de Dordtse "Visie Opvang".
B
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
316 Reserve Dienstverlening Egalisatie Drechtsteden
2016 Onbepaald
Egalisatiereserve om tegenvallende exploitatieresultaten voor Dienstverlening Drechtsteden op te R vangen en zo fluctuaties uit te vlakken. Daarbij is een plafond gesteld aan de reserve van 5% van de totale lastenkant van Dienstverlening Drechtsteden. Een eventueel surplus op de reserve vloeit terug naar alle deelnemende gemeenten naar rato van de bijdrage aan Dienstverlening Drechtsteden.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
317 Reserve opslag vervuilde Egalisatie grond Kildepot
2019 Onbekend
Doel van de reserve is de financiering van de toekomstige ontruiming van de opgeslagen sterk vervuilde grond (o.a. PFOA) en de ontmanteling van de daarvoor aangelegde voorzieningen op het gemeentelijk Kildepot.
R
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
323 Reserve Stadsvernieuwing
2007 t/m 2022
Was: De gemeentelijke stadsvernieuwingsreserve heeft als doel om projecten gerelateerd aan stadsvernieuwing mogelijk te maken. Projecten die dekking hebben uit deze reserve zijn: Bodemsaneringsprojecten; Riedijkshaven, grondexploitatie; Zeehavengebied; Wielwijk, Dichterskwartier; Merwedelingelijn.
B
R
Beperking van doelomschrijving
B
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
Besteding
Wordt: De gemeentelijke stadsvernieuwingsreserve heeft als doel om projecten gerelateerd aan stadsvernieuwing mogelijk te maken. Projecten die dekking hebben uit deze reserve zijn: Merwedelingelijn. 334 Reserve Jeugdfonds
Egalisatie
P.M. Onbepaald
Was: De reserve Jeugdfonds heeft als doel het opvangen van kosten van aanvragen voor investeringen van jeugd- en jongerenwerk en met name speeltuinvoorzieningen. Ook wordt deze reserve ingezet voor calamiteiten en periodieke snoeibeurten bij speeltuin-/scoutingverenigingen. Deze reserve strekt ook tot gelijkmatige verdeling van lasten van het groot onderhoud Jeugddorp over een aantal begrotingsjaren. Onttrekkingen vinden plaats op basis van 1) toegekende subsidieaanvragen tot voorzieningen, 2) calamiteiten en 3) periodieke snoeibeurten (via Stadsbeheer). Wordt: De reserve Jeugdfonds heeft als doel het opvangen van kosten van aanvragen voor investeringen voor speeltuinwerk en scouting. Ook wordt deze reserve ingezet voor calamiteiten en periodieke snoeibeurten bij speeltuin-/scoutingverenigingen. Deze reserve strekt ook tot gelijkmatige verdeling van lasten van een bijdrage in het groot onderhoud, aanpassingen aan en vervangende nieuwbouw van een speeltuingebouw of clubgebouw van scouting over een aantal begrotingsjaren. Onttrekkingen vinden plaats op basis van 1) toegekende subsidies tot genoemde voorzieningen, 2) calamiteiten en 3) periodieke snoeibeurten.
364 Reserve Onderhoud vastgoed
Egalisatie
2016 2022
Het doel van deze reserve is de onderhoudskosten uit de MJOP's van de panden te bekostigen.
R
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
368 Reserve Beleidswensen Besteding
2020 Onbepaald
De reserve is bedoeld ter dekking van beleidswensen die worden gefinancierd met incidentele middelen.
B
R/B
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
376 Reserve Vervanging openbare verlichting
2001 2024
Was: Het doel van de reserve vervanging opbenbare verlichting is het opvangen van jaarlijkse fluctuaties in de kosten van groepswijze vervanging van de openbare verlichting.
R
R
Wijziging doelomschrijving.
Egalisatie
Wordt: Het doel van de reserve vervanging openbare verlichting is het opvangen van jaarlijkse fluctuaties in de kosten van groepswijze lampvervanging en inspecties van de openbare verlichting. 384 Reserve Dividend Compenseren
Besteding
2021
De reserve is bedoeld om het wegvallende dividend van Eneco (als gevolg van de verkoop) te kunnen B compenseren. Uitgaven gedekt uit deze reserve dienen te zorgen voor (structureel) lagere lasten.
R/B
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
393 Reserve co-financiering Besteding BZK middelen Spoorzone AD2020
2020 2021
De reserve heeft als doel om onrendabele toppen op investeringen vanuit bouwende en bereikbare B stad gedeeltelijk af te dekken. De reserve bevat de cofinanciering (50% gemeentelijke dekking) voor de claim op rijksmiddelen van Ministerie BZK. Het ministerie van BZK heeft in totaal € 1 miljard ter beschikking gesteld voor de versnelling van de woningbouwopgave in Nederland (de zogenoemde "Ollongren- middelen"). Via de Verstedelijkingsalliantie heeft Dordrecht de Spoorzone ingebracht als kansrijke bouwlocatie. Deze middelen zijn bedoeld voor de (co)financiering van projecten in de Spoorzone.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
394 Reserve co-financiering Besteding Regiodeal AD2030
2020 2020-2025
De reserve heeft als doel investeringen vanuit de Regiodeal mogelijk te maken ter verbetering van de B kwaliteit, bereikbaarheid, beleving en benutting van de rivieroevers. Concreet om invulling te geven aan enkele bedrijfsverplaatsingen aan de oevers. De reserve bevat de cofinanciering (50% gemeentelijke dekking) voor deze investeringen.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
395 Reserve geluidsscherm Amstelwijck-Gez Park AD2030
Besteding
2020 2021/2022
Doel van deze reserve is het afdekken van de onrendabele top op de noodzakelijke investering in B geluidsmaatregelen om woningbouw mogelijk te maken. Om woningbouw mogelijk te maken op de locaties Amstelwijck en Middenzone Gezondheidspark, is het verplicht dat de omgevingswaarden van geluid voldoen aan wettelijke normen. Daarvoor is het noodzakelijk dat een geluidsscherm wordt geplaatst langs de N3.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
396 Reserve Dordtse Mijl AD2030
Besteding
2020 2020-2024
De reserve Dordtse Mijl (tweede fase) heeft als doel investeringen in de openbare ruimte van de B Dordtse Mijl mogelijk te maken, om de (binnen)stad ook aan deze zijde op passende manier bereikbaar te houden en de verdere ontwikkeling van het Maasterras en de omgeving Spuiboulevard te bespoedigen. De eerste fase van het project kon gefinancierd worden uit reguliere en externe budgetten, maar voor de tweede en tevens laatste fase van het project was aanvullende financiering nodig en om die reden is deze reserve ingesteld.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
*toevoegingen/onttrekkingen: Begroting (B) of Realisatie (R)
Bijlage 1c Wijzigingen reserves en voorzieningen
nr
naam reserve of voorziening
functie
instellingsdatum looptijd
doel
toeonttoelichting voegin- trekkingen* gen*
398 Reserve parkeervoorzienning Spuiboulevard AD2030
Besteding
2020 2025
Het doel van de reserve is om investeringskosten in parkeervoorzieningen te kunnen afdekken om daarmee de parkeerexploitatie betaalbaar te houden.
B
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
401 SI-Impuls Fiets
Besteding
2019 2019 t/m 2022
Om de stad met de uitvoering van de Groeiagenda bereikbaar te houden moet de mobiliteit anders B georganiseerd gaan worden. In het Coalitieakkoord 2018-2022 wordt voorgesteld om de fietsverbindingen in de stad en tussen stad en buitengebied te verbeteren. Over korte afstand en als voor- of natransport voor OV is de (elektrische) fiets een uitstekend alternatief voor de auto. Vanuit milieuoogpunt is de fiets ook een zeer goed alternatief. De capaciteit en de verkeersveiligheid van en doorstroming op de fietspaden is niet altijd optimaal en op sommige logische trajecten ontbreekt een route. Middels de reserve SI Impuls Fiets wordt een nieuwe uitvoeringsprogramma Fiets 2019-2022 gefinancierd.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
403 SI-Gratis OV 65+
Besteding
2019 2019 t/m 2022
Met deze reserve wordt het mogelijk gemaakt het gratis busvervoer voor 65+ (met een beperkte B eigen bijdrage) te continueren, waarmee we 65-plussers stimuleren erop uit te gaan, het gebruik van OV bevorderen en de verkeersdrukte in het centrum beperken.
B
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
404 SI-Sociaal domein innovatiebudget & versterken sociale infrastructuur
Besteding
2018 2019 t/m 2022
Vanuit de reserve SO-Sociaal Domein innovatiebudget & Versterken sociale infrastructuur kan B invulling worden gegeven aan de ambities uit het coalitie-akkoord 2018-2022. Zo maakt deze reserve het mogelijk om innovatieve aanpakken, gericht op preventie en verbinding op de beleidsvelden jeugd en WMO, te realiseren. Dit innovatiebudget kan ook deels worden ingezet ter versterking van de sociale infrastructuur in wijken, waaronder het mede faciliteren van wijkontmoetingsplekken.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
410 SI-Aantrekken, stimuleren en verplaatsen bedrijven
Besteding
2019 t/m 2022
Inzet op de realisatie van de ambitie van de top 5 MKB meest vriendelijke gemeente, de toevoeging B van 4.000 nieuwe banen aan de stad en de matching van vraag en aanbod naar toekomstig personeel in de benoemde groeisectoren van de Opgave Ondernemende Stad.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
411 SI-Hofkwartier
Besteding
2006
Was: Deze reserve SI heeft als doel "dekking van Strategische Investeringen in het Hofkwartier" en heeft hiermee een specifieke bestemming. Deze reserve heeft grotendeels het karakter van een investeringsreserve (alhoewel het niet strikt alleen om investeringen gaat), voor de Bouw, Inrichting & Digitalisering van t'Hof ' (= investeringsdeel) én de herinrichting van de Openbare ruimte in het Hofkwartier ('= exploitatiedeel).
Wijziging doelomschrijving.
Wordt: Deze reserve SI heeft als doel "dekking van Strategische Investeringen in het Hofkwartier" en heeft hiermee een specifieke bestemming. Deze reserve heeft grotendeels het karakter van een investeringsreserve (alhoewel het niet strikt alleen om investeringen gaat), voor de Bouw, Inrichting & Digitalisering van 't Hof (=investeringsdeel) én de herinrichting van de Openbare ruimte in het Hofkwartier (o.a. Binnenplein, Voorterrein Filmhuis The Movies, Museumstraat en overige straten) (=exploitatiedeel). 413 SI-Impulsen sociale veiligheid
Besteding
2019 2019 t/m 2022
Deze reserve is voor de dekking van de activiteiten voor de opgave Veilige Stad én het Integraal B Veiligheidsplan 2019-2022. Het is van maatschappelijk belang te (blijven) werken aan het verbeteren van de leefbaarheid en veiligheid in de stad. Hierbij wordt deze coalitieperiode de focus gelegd op de veiligheidsvraagstukken die heden ten dage het hoofd moeten worden geboden en die kunnen zorgen voor een sociale (ver)binding en stabielere samenleving. We sluiten hier enerzijds aan bij de thema’s die bewoners het meest frustreren of aantasten in hun veiligheidsgevoel. Anderzijds hebben we oog voor de minder zichtbare en nieuwere vormen van criminaliteit die de samenleving ondermijnen en ontwrichten. Er wordt gewerkt aan de aanpak van ernstige (woon)overlast in de stad, aan het behouden van de sociale stabiliteit, het bestrijden van de georganiseerde en ondermijnende criminaliteit, het weerbaar maken van de stad tegen cybercrime en het bevorderen van participatie/inzet in de wijk.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
423 SI-Nieuwe Dordtse Biesbosch
Besteding
2012/2013 31-12-2023
Was: Deze reserve SI heeft als doel "dekking van Strategische Investeringen in de Nieuwe Dordtse B Biesbosch". Deze reserve heeft grotendeels het karakter van een bestedingsreserve en wordt aangewend ter dekking van projectkosten voor het ontwikkelen en (her-) inrichten van nieuw natuuren recreatiegebied de Nieuwe Dordtse Biesbosch, de aanleg van de Landbouwweg, Fietspad 220 en De Elzen.
R
Wijziging doelomschrijving.
B
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
Wordt: Deze reserve SI heeft als doel "dekking van Strategische Investeringen in de Nieuwe Dordtse Biesbosch". Deze reserve heeft grotendeels het karakter van een bestedingsreserve en wordt aangewend ter dekking van projectkosten voor het ontwikkelen en (her-) inrichten van nieuw natuuren recreatiegebied de Nieuwe Dordtse Biesbosch, de aanleg van de Landbouwweg, Fietspad 220 en De Elzen. De stortingen in deze reserve betreft hoofdzakelijk verkregen bijdragen van Provincie en Waterschap op basis van de wijzigingsovereenkomst NDB. Het gemeentelijk deel betreft de aanleg van de Landbouwweg en 50% van de aanlegkosten van het Fietspad 220. 430 SI-Initiatieven Levendige Besteding Binnenstad
2019 2019-2022
De reserve wordt ingezet om initiatieven van en met de stad te faciliteren en ondersteunen, die een bijdrage leveren aan de doelstellingen van de Levendige Binnenstad. Versterking van de binnenstad: • Organisatiekracht van de stad versterken • Meer en tevreden bezoekers • Marktaandeel binnenstad in stad en regio versterken • Leegstand(beleving verminderen • Samenhangende programmering van de stad
442 SIBesteding Spoorzone/Spuibouleva rd
2019 n.t.b.
Het bouwen in de Spoorzone als onderdeel van het binnenstedelijk bouwen is een lastige opgave die B veel extra's vraagt. Binnenstedelijk bouwen vraagt veel meer onderzoek en kosten dan bouwen in het buitengebied (denk aan milieubelasting, bodemsanering, parkeer en mobiliteitsoplossingen, kwaliteit openbare ruimte, communicatie). Daarnaast heeft de gemeente in de Spoorzone weinig grondpositie. Het "verdien model" gaat er dus ook anders uit zien. Gebiedsontwikkelingen moeten nog meer dan voorheen met marktpartijen worden vorm gegeven. De gemeente heeft de rol van regisseur.De markt moet goed worden gefaciliteerd, maar ook worden uitgedaagd (door bijvoorbeeld verbeelding en zichtbare acties). De steun van andere overheden en partijen is een absolute noodzaak bij een binnenstedelijke opgave van deze omvang. Om met al die partijen tot deze gebiedsontwikkeling te komen dient er veel "voorwerk" gedaan te worden is er slagkracht nodig en dienen er af en toe ook acties ondernomen te worden. Voor al dit voorwerk en eventuele no regret maatregelen is veel geld nodig de komende tijd.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
450 SI-Slenterroute Hofkwartier
2015 2021
Realiseren van een slenterroute in samenwerking met de eigenaren van de woningen en een kwaliteitsverbetering van de gesloten gevelwanden, poorten en schuttingen in de openbare ruimte van het Hofkwartier.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
Besteding
*toevoegingen/onttrekkingen: Begroting (B) of Realisatie (R)
B
Bijlage 1c Wijzigingen reserves en voorzieningen
nr
naam reserve of voorziening
functie
instellingsdatum looptijd
doel
toeonttoelichting voegin- trekkingen* gen*
451 SI-Infra stadion FC Dordrecht
Besteding
2018 Een eenmalige bijdrage in de vorm van financiering van omgevingsgerelateerde zaken van een B de looptijd is afhankelijk stadionontwikkeling (passend bij de gemeentelijke rol van "mede mogelijk maker" en een breder van de realisatie van belang dienend). een (ver)nieuw(bouw) Bij omgevingsgerelateerde zaken als een goede ontsluiting, inrichting van de openbare ruimte en stadion. parkeergelegenheid zijn immers alle gebruikers en bezoekers van het sportpark gebaat. Zeker nu een verplaatsing van OMC naar het sportpark aan de orde is. Daarnaast kan met een rol in de voorbereiding en de omgeving invulling worden gegeven aan andere (gemeentelijke) doelstellingen in het kader van bijvoorbeeld de Stedelijke Ecologische Structuur.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
452 SI-Oranjepark
Besteding
2018 2021
Het Oranjepark is aangemeld als te ontwikkelen grondlocatie. In de kadernota 2018 is rekening B gehouden met een verkoopverlies van de locatie van 2,5 mio. Deze 2,5 mio staat nu gereserveerd om een voorziening te kunnen vormen als de locatie daadwerkelijk ontwikkeld gaat worden.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
453 SI- Zuidelijk Stationsgebied
Besteding
2019 2019-2023
Het doel van de reserve Strategische Investeringen Zuidelijk Stationsgebied is het mogelijk maken van B ontwikkelingen in dit gebied op het gebied van bereikbaarheid (fietsenstalling, hoofdinfrastructuur) en een prettige openbare ruimte (Weizigtpark).
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
454 Reserve Agenda Dordt 2030
Besteding
2021 Vervalt op het moment dat het beschikbare bedrag volledig is aangewend.
De reserve is bedoeld om projecten die een bijdrage leveren aan het bereiken van de doelstellingen uit de Agenda Dordrecht 2030 te kunnen dekken. Investeringen dienen op termijn te zorgen voor hogere structurele inkomsten voor de gemeente (bijvoorbeeld via Algemene Uitkering, OZBinkomsten).
B
B
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
455 SI-Upgrade Viersprong
Besteding
2016 2020/2021
Realiseren van recreatieve voorziening in de vorm van een speelbos en / of een zwemplas.
B
R
461 SI-Duurzame Stad
Besteding
2019 4 jaar t/m 2022
De reserve SI-Duurzame stad betreft een bestedingsreserve waaruit onttrekkingen worden gedaan ten behoeve van de vastgestelde prestatielijnen van de opgave Duurzame stad.
B
R
492 SI-Sportpark Corridor
Besteding
2015 2021
Het verbeteren en centraliseren van sportvoorzieningen door de aanleg van een kunstgrasveld op sportpark Krommedijk en deze incidenteel te financieren uit de middelen toekomstvisie sportparken en onderhavige reserve.
B
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015. Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015. Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
494 SI-Sportparken
Besteding
2017 8 jaar (t/m 2023)
In de kadernota 2017 is budget beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de in juli 2015 B vastgestelde "Toekomstvisie sportparken". Met de visie wordt ingezet op een toekomstbestendige sportinfrastructuur gericht op samenwerking en efficiënt/optimaal gebruik van faciliteiten, velden en financiële middelen. In dit kader past de sluiting van en aanpassingen aan sportparken alsmede de verplaatsing van daar gevestigde verenigingen naar andere sportparken. Deze bewegingen vormen (eerste) stappen in het verstevigen van de sport en het vergroten van de toegankelijkheid voor meer Dordtenaren dan alleen leden van sportverenigingen, inclusief het vrijspelen van ruimte voor andere doeleinden. Dit vraagt een investering aan de voorkant.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
496 SI-Onderwijshuisvesting Besteding
2018 2020/2021
Bij de Kadernota 2018 is deze reserve ingesteld, primair als dekking voor de afboeking van over te B dragen onderwijspanden in het kader van de doordecentralisatie van de onderwijshuisvestingstaken. Secundair is de reserve bedoeld als dekking voor nieuwe investeringen als de doordecentralisatie geen doorgang vindt.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
497 SI-Campusontwikkeling Besteding Leerpark
2019 10 jaar
Deze reserve SI is ingesteld ten behoeve van de Campusontwikkeling van het Leerpark. En is conform B raadsbesluit geheel aangewend voor subsidiearrangement & beklemd deel rentekosten financiering Lening Dordrecht Academy.
R
Nieuwe reserve, bestond nog niet in 2015.
502 Voorziening rioolexploitatie
Specifiek te 2014 besteden Onbepaald middelen
Met ingang van 2014 is de gemeente ingevolge de BBV verplicht om voordelen inzake uitgestelde toekomstige investeringen in een voorziening rioolexploitatie te storten. De voorziening kan worden ingezet om investeringen direct uit de voorziening te dekken.
N.v.t.
Nieuwe voorziening, bestond nog niet in 2015.
503 Voorziening afkoopsommen Essenhof
Specifiek te 2017 besteden Doorlopend middelen
Voorziening gevormd van derden verkregen middelen met een specifieke bestedingsplicht (ex art. 44- N.v.t. 2 BBV). Betreft afkoopbedragen onderhoudsrechten van derden die besteed dienen te worden aan toekomstig, jaarlijks algemeen onderhoud van de begraafplaats.
Nieuwe voorziening, bestond nog niet in 2015.
Was: De voorziening is ingesteld omdat de kosten voor het groot onderhoud niet jaarlijks gelijk verdeeld zijn. De voorziening wordt specifiek gebruikt voor baggeronderhoud in de havens dat niet ieder jaar uitgevoerd hoeft te worden.
Wijziging doelomschrijving
607 Onderhoudsvoorziening Onderhoud 1989 Havens Onbepaald
N.v.t.
Wordt: De voorziening is ingesteld omdat de kosten voor het groot onderhoud niet jaarlijks gelijk verdeeld zijn. De voorziening wordt specifiek gebruikt voor jaarlijks variërend groot onderhoud aan oeverconstructies, vloeipalen en het baggeronderhoud in de havens dat niet ieder jaar uitgevoerd hoeft te worden. 615 Voorziening baggeren
Onderhoud 2015 Onbepaald
Het doel van deze voorziening is de kosten van baggerwerkzaamheden die worden uitgevoerd in N.v.t. samenwerking met het waterschap, gelijkmatig te verdelen. Bovendien wordt met de instelling van deze voorziening invulling gegeven aan de aanbeveling van de accountant om voor planmatig groot onderhoud een voorziening te treffen. Zie RIS dossier 1502905.
Nieuwe voorziening, bestond nog niet in 2015.
Wordt: De voorziening voorziet in het voldoen aan de te verwachten toekomstige verplichtingen voor N.v.t. de pensioenaanspraken van wethouders. De voorziening blijft in stand totdat de Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers is geregeld.
Nieuwe voorziening.
640 Voorziening Specifiek te besteden 2016 middelen erfstellingen, legaten en Onbepaald schenkingen
Deze voorziening heeft primair als doel het doen van aankopen ten behoeve van de collectie, tenzij de externe voedingsbron (legataris of schenker) een andere doelstelling aan de besteding van de bijdrage heeft meegegeven.
N.v.t.
Nieuwe voorziening (reserve omgezet), bestond nog niet in 2015.
641 Rioolheffing spaarvoorziening
Onderhoud 2016 Onbepaald
De raad heeft in 2016 besloten om een gemengd financieringssysteem voor het Gemeentelijk N.v.t. Rioleringsplan (GRP) 2016-2020 toe te passen: deels investeringen activeren en deels sparen (zie RISdossier 1604258). De rioolheffing spaarvoorziening riolen wordt gebruikt om gespaarde bedragen vanuit de heffing in te storten en later te onttrekken om direct als inkomst op toekomstige investeringen te boeken.
Nieuwe voorziening, bestond nog niet in 2015.
650 Voorziening FLO Brandweer
Besteding
Deze voorziening dekt de kosten die de Veiligheidsregio ZHZ jaarlijks aan Dordrecht doorbelast voor functioneel leeftijdsontslag (FLO) voor voormalig Dordts brandweerpersoneel.
Nieuwe voorziening, bestond nog niet in 2015.
636 Voorziening Besteding Wethouderspensioenen
*toevoegingen/onttrekkingen: Begroting (B) of Realisatie (R)
2014 2021
2020 2048
N.v.t.