Begroting 2027 t.b.v. AB 23042026.pdf

| Algemeen directeur VRZHZ is directeur-bestuurder van de vennootschap Relevante | De VRZHZ staat (sinds 2005) garant voor de totale lening bij de BNG Bank. De vennootschap heeft in ontwikkelingen/ | overleg met de RvC en de VRZHZ herstelmaatregelen genomen. De liquiditeit zal op langere termijn risico’s | aantrekken. Met de onderliggende businesscase is er geen dir | ect risico op een claim van de BNG Bank op de borg. Verbonden partij | Nederlands Instituut Publieke Veiligheid Aard activiteiten en | 1. Het Nederlands Instituut Publieke Veiligheid (NIPV) is het publieke kennisinstituut dat financiering | veiligheidsregio's, Rijksoverheid en crisispartners onderling verbindt en versterkt met onderzoek, onderwijs, ondersteuning en informatie. 2. De activiteiten van het NIPV worden gefinancierd uit Rijksbijdragen, bijdragen van veiligheidsregio’s en uit de Bijdrage Brede Doeluitkering Rampenbestrijding. Openbaar belang dat | Het NIPV draagt bij aan de maatschappelijke doelstelling om Nederland samen veiliger en wordt behartigd | veerkrachtiger te maken. 1. Het NIPV is een bij de Wet veiligheidsregio's opgericht zelfstandig orgaan. Bestuurlijke | 2. Het bestuur van het NIPV is verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden die het NIPV betrokkenheid | uitvoert in het kader van de wet Veiligheidsregio’s.

3.De voorzitters van de 25 Veiligheidsregio's vormen samen het algemeen bestuur. 4.6 Meerjarig investeringsplan Meerjarig investeringsplan Het Meerjarig investeringsplan (hierna: MJIP) is, conform de begrotingsrichtlijnen 2019 (AB2017/2229), op basis van nieuw vastgesteld beleid volledig geactualiseerd. Ook is de nota ‘Waarderen en afschrijven’ geactualiseerd (AB2025/100137). Hieronder zijn de jaarschijven 2027-2030 van het MJIP weergegeven. De jaarschijven 2027 t/m 2029 zijn bij Burap II reeds vastgesteld. De jaarschijf 2 | 030 is ter kennisname. Op de bedragen in onderstaande tabel is de jaarlijkse indexering nog niet toegepast, bij Burap-II 2026 zal dat wel het geval zijn.

BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 24 Omschrijving | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Meubilair | 133.300 | 47.400 | 134.850 | 172.500 Verbindingsmiddelen en meetapparatuur | - | 85.472 | - | - ICT | 31.181 | 158.243 | 650.563 | 513.164 Overige machines, apparaten en installaties | - | - | 26.374 | 49.583 Vervoermiddelen: | - | - | - | - - Dienstauto's | 290.021 | 289.998 | 695.996 | 870.000 - Dienstbussen | 170.000 | 785.494 | 254.999 | 935.000 - Haakarmvoertuigen/bakken | 273.853 | 163.517 - | - - Tankautospuit | - | - | 1.806.000 | - - Overige voertuigen | - | 184.616 | 389.699 Bepakkings tankautospuit | - | - | 300.660 | - Warmtebeeldcamera | - | 387.167 - | - Persoonlijke Beschermingsmiddelen | 126.594 | 84.396 | 116.045 | 24.263 Kleding | 184.616 | - | 1.160.445 | 817.587 Duikapparatuur | 47.473 | - | - - Ademluchtcontainer | - | - | - | 237.364 Eindtotaal | 1.257.038 | 2.186.303 | 5.145.932 | 4.009.160 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 25 5. Financiën 5.1 Algemeen De primaire begroting 2027 is gebaseerd op de uitgangspunten van de door het dagelijks bestuur vastgestelde begrotingsrichtlijnen 2027 (2025-100120). • | Uniformering kaderstelling GR-en op ZHZ-niveau; de lasten van de begroting 2027 te indexeren met de loon- (5,7%) en de prijsindex (2,2%).

Genoemde percentages worden toegepast op de meest recent vastgestelde (primaire) begroting. • | Kostenverdeelsystematiek; de uitgangspunten zoals vastgesteld in het AB van 22 februari 2018. NB, de ingroei situatie is niet meer van toepassing. • | Beleidsplan; het beleidsplan 2026-2029 zoals vastgesteld in het algemeen bestuur van 10 juli 2025 (2025/97972). 5.2 Overzicht van baten en lasten De programmabegroting 2027 bestaat uit het programma Veiligheid. Concernniveau 2027 | Realisatie 2025 | Begroting na wijziging 2026 | Begroting 2027 Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | 63.412 | 63.925 | 513 | 61.254 | 61.203 | -51 64.930 | 63.921 -1.009 Mutaties reserves | 30 | 1.463 | 1.433 | 32 | 82 | 51 | 28 | 1.037 | 1.009 63.442 | 65.388 1.946 | 61.285 | 61.285 | 0 64.958 | 64.958 | 0 5.3 Overzicht van de gemeentelijke bijdragen In onderstaande tabel is de gemeentelijke bijdrage conform primaire begroting opgenomen. De percentages ten behoeve van de verdeling zijn op basis van de septembercirculaire 2025 gemeentefonds, cluster OOV | - subcluster brandweer. E.e.a. conform de vastgestelde kostenverdeelsystematiek. Gemeente | Gemeentelijke | Mutaties | Mutaties | Totale gemeentelijke Waarvan | Excl.

| Verdeling bijdrage | FLO | indexatie | bijdrage | FLO | FLO | mutaties 2026 | 2027 | 2027 | in % Alblasserdam | 1.893.055 | 81.878 | 1.974.933 | - | 1.974.933 | 3,83% Dordrecht | 15.056.886 | -108.440 | 613.335 | 15.561.781 | 767.831 | 14.793.950 | 28,69% Hendrik-Ido-Ambacht | 3.000.221 | 129.765 | 3.129.985 | - | 3.129.985 | 6,07% Papendrecht | 3.232.528 | 139.812 | 3.372.340 | - | 3.372.340 | 6,54% Sliedrecht | 2.629.518 | 113.731 | 2.743.249 | - | 2.743.249 | 5,32% Zwijndrecht | 4.824.078 | 208.649 | 5.032.728 | - | 5.032.728 | 9,76% Molenlanden | 4.754.880 | 205.657 | 4.960.537 | - | 4.960.537 | 9,62% Gorinchem | 4.132.100 | 178.720 | 4.310.820 | - | 4.310.820 | 8,36% Hardinxveld-Giessendam | 1.665.691 | 72.044 | 1.737.735 | - | 1.737.735 | 3,37% Hoeksche Waard | 9.114.344 | 394.211 | 9.508.555 | - | 9.508.555 | 18,44% Totaal | 50.303.301 -108.440 2.137.802 | 52.332.663 767.831 51.564.832 | 100,0% BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 26 5.4 Incidentele baten en lasten In onderstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten weergegeven.

Presentatie van het structureel saldo | Realisatie | Primaire | Primaire begroting | begroting x € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 Lasten | 63.412 | 61.254 | 64.930 Baten | 63.925 | 61.203 | 63.921 Saldo baten en lasten | 513 | -51 | -1.009 Stortingen in reserves | 30 | 32 | 28 Onttrekkingen aan reserves | 1.463 | 82 | 1.037 Saldo mutaties reserves | 1.433 | 51 | 1.009 Resultaat | 1.946 | 0 | 0 Incidentele lasten | 30 | 0 | 0 Incidentele baten | 1.429 | 0 | 0 Saldo incidentele baten en lasten | -1.399 | 0 | 0 Structureel resultaat | 547 | 0 | 0 De incidentele baten zijn de onttrekkingen uit de incidentele reserves. De egalisatiereserve kapitaallasten en dekking kapitaallasten zijn structurele reserves. Zie 5.7 Verloop van reserves. 5.5 Meerjarenraming 2027-2030 In onderstaande tabel is de meerjarenraming voor het programma Veiligheid opgenomen (in 2028-2030 is gerekend voor loonindex met resp. 4,6%; 4,3% en 4,3% en prijzen met resp. | 2,2%; 2,3% en 2,3%).

Concernniveau 2027 | Begroting 2027 | Begroting 2028 | Begroting 2029 | Begroting 2030 Bedragen x € 1.000 | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo Gerealiseerd totaal saldo van | 64.930 | 63.921 -1.009 | 66.618 | 65.848 | -770 | 68.566 | 67.973 | -594 | 70.368 | 70.174 | -194 baten en lasten Mutaties reserves | 28 | 1.037 | 1.009 | 28 | 798 | 770 | 28 | 622 | 594 | 28 | 222 | 194 Resultaat | 64.958 64.958 | 0 66.646 66.646 | 0 68.595 68.595 | 0 70.396 70.396 | 0 5.6 Uiteenzetting financiële positie In onderstaande tabel is op hoofdlijnen de financiering van VRZHZ weergegeven. Voor meer gedetailleerde informatie wordt verwezen naar 4.3 Financiering. Omschrijving | Saldo | Opnames Aflossingen | Saldo | Aflossings | Rentelasten verplichtingen Bedragen x € 1.000 | 1-1-2027 | 2027 | 2027 | 31-12-2027 | 2028 | 2027 Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële | 91.137 | 3.000 | 5.237 | 88.900 | 5.437 | 1.086 instellingen Gemeenten | 2.213 | 0 | 68 | 2.145 | 69 | 53 Resultaat | 93.350 | 3.000 | 5.305 | 91.045 | 5.506 | 1.139 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 27 5.7. Verloop van reserves Hierna is een overzicht opgenomen van de reserves die aanwezig zijn bij de VRZHZ, inclusief een toelichting. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2028-2030 gegeven.

2027 Omschrijving | 1-1-2027 | Toevoeging | Onttrekking | 31-12-2027 Algemene reserves Algemene reserve VRZHZ | 500.000 | - | - | 500.000 Totaal algemene reserves | 500.000 | - | - | 500.000 Bestemmingsreserves Dekking kapitaallasten | 1.715.117 | 161.457 | 1.553.660 Totaal structurele reserves | 1.715.117 | - | 161.457 | 1.553.660 Reserve egalisatie kapitaallasten | 1.599.508 | 638.223 | 961.285 Reserve transitie Organisatie | 157.594 | 157.594 | - Reserve generatiepact | 44.914 | 28.100 | 40.000 | 33.014 Reserve crisisbeheersing en informatievoorziening | 1.064.776 | 1.064.776 Reserve spoorzone | 673.957 | 40.000 | 633.957 Totaal incidentele reserves | 2.866.792 | 28.100 | 835.817 | 2.059.075 Totaal bestemmingsreserves | 5.255.866 | 28.100 | 1.037.274 | 4.246.692 Totaal generaal | 5.755.866 | 28.100 | 1.037.274 | 4.746.692 2028-2030 Jaar | Saldo 1 januari | Toevoegingen | Onttrekking | Saldo 31 december 2028 | 4.746.692 | 28.100 | 798.283 | 3.976.509 2029 | 3.976.509 | 28.100 | 621.608 | 3.383.001 2030 | 3.383.001 | 28.100 | 222.464 | 3.188.637 Deze algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene, tegenvallers binnen de VRZHZ en voor het opvangen van risico’s. Bestemmingsreserves Reserve egalisatie kapitaallasten Uit deze reserve wordt het verschil tussen de werkelijke kapitaallasten en de begrote kapitaallasten gedekt.

De begrote kapitaallasten zijn berekend op basis van de systematiek van de gemiddelde kapitaallasten. Reserve dekking kapitaallasten Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is deze reserve in 2004 in het leven geroepen. Investeringen die geheel of gedeeltelijk worden gefinancierd met reserves worden bruto geactiveerd. Het bedrag dat wordt gefinancierd uit een algemene reserve of een subsidie wordt in deze specifieke bestemmingsreserve geboekt. Jaarlijks wordt een bedrag aan afschrijving en rentelasten aan deze reserve onttrokken. Als het ware wordt de reserve over de gehele afschrijvingsduur van de investering verdeeld. Reserve transitie Organisatie Het huidige leiderschapstraject wordt voortgezet en richt zich op het versterken van wendbaar en visiegestuurd leiderschap, evenals op het vergroten van eigenaarschap binnen alle lagen van de organisatie. De totale onttrekking is in 2027 begroot, omdat dit traject naar verwachting doorloopt tot en met dat jaar. De resterende middelen uit de reserve worden volledig benut om dit traject en de bredere organisatieontwikkeling te financieren. BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 28 5.8. Verloop van voorzieningen Hierna is een overzicht opgenomen van de voorzieningen die aanwezig zijn bij VRZHZ. Vervolgens is hiervan het verwachte verloop in 2028-2030 gegeven.

Omschrijving | 1-1-2027 | Toevoegingen | Aanwending | 31-12-2027 Onderhoud van materiële vaste activa Onderhoud gebouwen | 3.360 | 665.000 | 668.360 | - Voorziening groot onderhoud materieel | 347.259 | 205.600 | 279.326 | 273.533 subtotaal | 350.619 | 870.600 | 947.686 | 273.533 Overige voorzieningen Voorziening Spaarverlof | 553.426 | 553.426 Voorziening RVU | 2.727 | 2.727 | - subtotaal | 556.153 | - | 2.727 | 553.426 Totaal | 906.772 | 870.600 | 950.413 | 826.959 Jaar | Saldo 1 januari | Toevoegingen | Vrijval | Aanwending | Saldo 31 december 2028 | 826.959 | 870.600 | 834.193 | 863.366 2029 | 863.366 | 870.600 | 929.559 | 804.407 2030 | 804.407 | 870.600 | 665.000 | 1.010.007 De mutaties in de onderhoudsvoorzieningen zijn op basis van een Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP). BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 29 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid 30 6. Vaststelling Dagelijks Bestuur Als begroting 2027 vastgesteld en aangeboden aan het Dagelijks Bestuur op 2 april 2026 Het Dagelijks Bestuur van de VRZHZ, de secretaris, de voorzitter, A.T.D. de Ruiter N. Mol Algemeen Bestuur Begroting 2027, vastgesteld door het Algemeen Bestuur van de VRZHZ in de openbare vergadering van 23 april 2026 de secretaris, de voorzitter, A.T.D. de Ruiter N. Mol

7. Bijlagen 7.1 Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten Concernniveau 2027 | Realisatie | Primaire | Primaire begroting | begroting Bedragen x € 1.000 | 2025 | 2026 | 2027 LASTEN 1.1 - Salarissen en sociale lasten | 35.422 | 36.759 | 38.317 2.1 - Belastingen | 280 | 269 | 274 3.5.1 - Ingeleend personeel | 1.429 | 235 | 212 3.8 - Overige goederen en diensten | 18.765 | 17.207 | 17.909 5.1 - Rente | 467 | 797 | 1.139 7.2 - Mutaties voorzieningen | 1.918 | 909 | 871 7.3 - Afschrijvingen | 4.878 | 5.078 | 6.210 7.5 - Overige verrekeningen | 253 Subtotaal lasten | 63.412 | 61.254 | 64.930 BATEN 3.2 Duurzame goederen | 311 3.5.2 - Uitgeleend personeel | 988 | 764 | 849 3.6 - Huren | 92 | 98 | 100 3.8 - Overige goederen en diensten | 3.709 | 880 | 916 4.3.1 - Bijdragen Rijk | 9.578 | 8.824 | 9.390 4.3.2 - Bijdragen gemeenten | 48.645 | 50.303 | 52.333 5.1 - Rente | 602 | 335 | 335 Subtotaal baten | 63.925 | 61.203 | 63.921 Gerealiseerde saldo van baten en lasten | 513 | -51 | -1.009 7.1 - Toevoegingen aan reserves | 30 | 32 | 28 7.1 - Onttrekkingen aan reserves | 1.463 | 82 | 1.037 Mutaties reserves | 1.433 | 51 | 1.009 Resultaat | 1.946 | 0 | 0 7.2 Programmaplan met overzicht van baten en lasten Concern | Baten | Lasten | Saldo Programma veiligheid | 63.318 | 45.992 | 17.326 Algemene dekkingsmiddelen | 335 | 339 | -4 Kosten overhead | 269 | 18.415 | -18.146

Vennootschapsbelasting | 0 | 27 | -27 Saldo van baten en lasten | 63.921 | 64.773 | -852 Mutaties reserves | 1.037 | 186 | 852 Subtotaal lasten | 64.958 | 64.958 | 0 7.3 Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling Concern | Baten | Lasten | Saldo 0. Bestuur en ondersteuning 0.4 - Overhead | 269 | 18.415 | -18.146 0.5 - Treasury | 335 | 339 | -4 0.8 - Overige baten en lasten | 61.017 | 8.092 | 52.925 0.9 - Vennootschapsbelasting | 0 | 27 | -27 0.10 - Mutaties reserves | 1.037 | 186 | 852 1. Veiligheid 1.1 - Crisisbeheersing en brandweer | 2.301 | 37.900 | -35.600 Subtotaal lasten | 64.958 | 64.958 | 0 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 31 7.4 Verplichte beleidsindicatoren De door het BBV voorgeschreven beleidsindicatoren die relevant zijn voor VRZHZ treft u hieronder en behoren allen tot taakveld 0. ‘Bestuur en ondersteuning’. 0. Bestuur en ondersteuning | Formatie | 0,66 fte 0. Bestuur en ondersteuning | Bezetting | 0,73 fte 0. Bestuur en ondersteuning | Apparaatskosten | € 137,12 0. Bestuur en ondersteuning | Externe inhuur | 0,55% 0. Bestuur en ondersteuning | Overhead | 28,36% *exclusief vrijwilligers. 7.5 Geprognotiseerde balans In onderstaande tabel is conform artikel 20 lid 1 sub b een geprognotiseerde begin- en eindbalans opgenomen van het begrotingsjaar die ten minste de posten bevat om het EMU-saldo te kunnen berekenen.

Begrotingsjaar T | 2027 T-2 | T-1 | T | T+1 | T+2 | T+3 Activa | 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 31-12-2030 (im) Materiële vaste activa | 79.809 | 105.707 | 100.283 | 95.957 | 94.878 | 92.613 Financiële vaste activa: | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 Kapitaalverstrekkingen Financiële vaste activa: Leningen | 1.300 | 1.080 | 980 | 880 | 780 | 680 Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 | - | - | - | - | - | - + jaar Totaal Vaste Activa | 81.127 | 106.805 | 101.281 | 96.855 | 95.676 | 93.311 Voorraden: Gereed product en | 24 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 handelsgoederen & vooruitbetalingen Uitzettingen <1 jaar | 19.342 | 15.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 | 4.000 Liquide middelen | 307 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 Overlopende activa | 2.215 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 + Totaal Vlottende Activa | 21.888 | 21.340 | 10.340 | 10.340 | 10.340 | 10.340 Totaal Activa | 103.015 | 128.145 | 111.621 | 107.195 | 106.016 | 103.651 Passiva Eigen vermogen | 9.168 | 5.755 | 4.746 | 3.976 | 3.382 | 3.188 Voorzieningen | 1.823 | 789 | 709 | 746 | 687 | 893 Vaste schuld | 83.304 | 93.350 | 91.045 | 88.540 | 85.833 | 82.925 + Totaal Vaste Passiva | 94.295 | 99.895 | 96.501 | 93.262 | 89.902 | 87.006 Vlottende schuld | 4.632 | 22.250 | 9.120 | 7.934 | 10.114 | 10.645 Overlopende passiva | 4.088 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 | 6.000 + Totaal Vlottende Passiva | 8.720 |

28.250 | 15.120 | 13.934 | 16.114 | 16.645 Totaal Passiva | 103.015 | 128.145 | 111.621 | 107.195 | 106.016 | 103.651 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 32 7.6 Risico's 1. Langdurige calamiteit Omschrijving | Een langdurige calamiteit vergt langdurige inzet van de crisisorganisatie. Inzet van medewerkers van partners in de crisisorganisatie VRZHZ wordt vergoed. Daarnaast vergt een dergelijke calamiteit gelet op de maatschappelijke impact en de noodzaak tot zorgvuldige evaluatie, waaronder het begeleiden van onderzoeksactiviteiten door en de Onderzoeksraad, externe ondersteuning en inzet van mensen en middelen. De ervaring met o.a. het incident Chemie-Pack is aanleiding voor dit risico en is structureel onderdeel van de Risicoparagraaf. Gezien de huidige geopolitieke situatie is dit risico verdubbeld ten opzichte van de jaarrekening 2024. Beheersingsmaatregel | Geen beheersingsmaatregel mogelijk. Dekking vindt plaats uit algemene reserve. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 1.000.000 | 40% | 1 | Incidenteel | € 400.000 2. Uitval middelen en ICT Omschrijving | De uitval van middelen en in het bijzonder verbindingen en ICT tijdens een crisis. In de regionale risicoplannen staat uitval van verbindingen als een risico genoemd.

VRZHZ kan op dat moment zowel getroffene als crisisbestrijder zijn. Dat kan bijvoorbeeld als het VRZHZ-gebouw in het gebied van een crisis staat of als onze eigen verbindingen falen. Op dat moment valt VRZHZ terug op haar partners en eventueel op uitwijkmogelijkheden. Beheersingsmaatregel | Afspraken maken en beheren met partners en leveranciers op het vlak van uitwijkmogelijkheden en het opzetten van een Business Continuity Management systeem. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 200.000 40% | 1 | Incidenteel | € 80.000 3. Deeltijdrichtlijn Omschrijving | De Europese deeltijdrichtlijn gaat uit van het principe dat gelijk werk in voltijd en in deeltijd gelijk beloond moet worden. Dit conflicteert met de wijze waarop het huidig brandweerbestel is vormgegeven. Het Ministerie van Justitie en Veiligheid en het Veiligheidsberaad hebben vastgesteld dat er veel waarde wordt gehecht aan het huidige hybride stelsel van beroeps- en vrijwillig brandweerpersoneel in Nederland, en te willen zoeken naar een oplossing die dicht bij het huidige bestel blijft.

Hiertoe is een landelijke denktank opgericht met als opdracht ‘Onderzoek hoe de brandweervrijwilligers nadrukkelijk en fundamenteel zijn te onderscheiden van de beroepskrachten en breng in kaart welke mogelijke consequenties dit voor de brandweerorganisatie heeft’. Financiering van de invoering van de richtlijn wordt via de gemeenten en/of hert Rijk geregeld. Intern zal wel een project noodzakelijk zijn waarvoor kosten gemaakt zullen worden Beheersingsmaatregel | Bestuurlijke en ambtelijke beïnvloeding in overleggen. Inzetten op Rijksfinanciering omdat het een stelselwijziging betreft. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 100.000 50% | 1 | Incidenteel | € 50.000 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 33 4. Eigen risicodrager WW Omschrijving | Als overheidswerkgever is de VRZHZ verplicht eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet (WW). Als eigenrisicodrager voor de WW betaalt de VRZHZ de kosten van de WW-uitkering, als een werknemer werkloos wordt. Het UWV betaalt de uitkering aan de werknemer en het UWV brengt deze kosten in rekening bij de VRZHZ. Gebruikelijk is om 2% van de loonsom (26 mln.) als financieel risico aan te merken. Gezien de huidige arbeidsmarkt zal de kans op werkelijke financiële consequentie beperkt zijn.

Beheersingsmaatregel | We willen dit risico beperken door het voeren van een adequaat personeelsbeleid. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 700.000 10% | 4 | Structureel | € 280.000 5. Frauderisico’s samenhangend met inkoop (algemeen) Omschrijving | Fraude in het inkoopproces kan op verschillende manieren plaatsvinden en brengt diverse risico's met zich mee voor een bedrijf: Omkoping en steekpenningen: Medewerkers kunnen steekpenningen aannemen van leveranciers in ruil voor gunstige contracten of voorwaarden. Dit kan leiden tot hogere kosten en een lagere kwaliteit van goederen of diensten. Valse facturen: Medewerkers kunnen valse facturen indienen voor goederen of diensten die nooit zijn geleverd. Dit kan gebeuren in samenwerking met externe partijen of volledig intern. Belangenverstrengeling: Medewerkers kunnen persoonlijke belangen hebben in de bedrijven waarmee ze zakendoen, wat kan leiden tot bevoordeling van deze bedrijven ten koste van het eigen bedrijf. Manipulatie van inkooporders: Medewerkers kunnen inkooporders manipuleren door bijvoorbeeld de hoeveelheden of prijzen te verhogen en het verschil in eigen zak te steken. Ongeautoriseerde aankopen: Medewerkers kunnen aankopen doen zonder de juiste goedkeuring, wat kan leiden tot ongecontroleerde uitgaven en budgetoverschrijdingen.

Beheersingsmaatregel | Een beheersmaatregel kan zijn dat functiescheiding in het gehele inkoopproces wordt ingevoerd. Inschatting financiële | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S = 4 € 100.000 50% | 1 | Incidenteel | € 50.000 6. Continuïteit procesgang Omschrijving | Continuïteit in procesgang wordt belemmerd door geen goede vastlegging van processen. Door kortstondig verblijf van medewerkers, inzet in projecten en bij calamiteiten, is het noodzakelijk om processen goed te beschrijven, inzichtelijk voor iedereen t.b.v. continuïteit van processen (lerende organisatie). Beheersingsmaatregel | Vastlegging in systemen van processen, zodat deze voor iedereen zichtbaar zijn en gevolgd kunnen worden. Inschatting financiële | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S = 4 € 200.000 25% | 4 | Structureel | € 200.000 7. Door te berekenen BTW gezamenlijke meldkamer Omschrijving | De Veiligheidsregio Rotterdam-Rijnmond stuurt de VRZHZ facturen voor de bijdrage aan de kosten van de meldkamer. De VRR factureert onder voorbehoud zonder BTW. De VRR loopt met terugwerkende kracht maximaal 5 jaar risico om alsnog BTW af te dragen aan de belastingdienst en zal deze naheffing naar verwachting aan de VRZHZ doorberekenen.

Beheersingsmaatregel | Geen, financieel risico afdekken door weerstandsvermogen Inschatting financiële Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen gevolgen | I = 1 S = 4 € 700.000 25% | 1 | Incidenteel | € 175.000 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 34 fsdfsdfsdf8. Last onder dwangsom Spinel B.V. Omschrijving | Spinel Veiligheidscentrum B.V., dochteronderneming van VRZHZ, heeft een vooraankondiging ontvangen van OZHZ voor een last onder dwangsom wegens vier overtredingen van de Omgevingswet en het Besluit activiteiten leefomgeving (Bal). Het betreft onder meer PFAS-verontreiniging, niet- naleving van vergunningvoorschriften en het ontbreken van verplichte milieumaatregelen. Mogelijke saneringskosten zijn onbekend. Financieel risico betreft alleen de potentiële dwangsommen. Andere risico's zijn juridisch (mogelijke aansprakelijkheid), reputatie/imago, operationeel en governance. Beheersingsmaatregel | Zienswijze indienen en actieplan uitvoeren. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 515.000 50% | 1 | Incidenteel | € 257.500 9. PTSS-regeling Omschrijving | De PTSS-regeling is een landelijke regeling die is ontworpen om medewerkers en vrijwilligers te ondersteunen die a.g.v. hun werk een PTSS hebben ontwikkeld.

De regeling gaat in per 1-2-2026 maar heeft een terugwerkende kracht van 5 jaar. Dit betekent dat medewerkers en vrijwilligers die in de afgelopen jaren kosten hebben gemaakt en inkomstenderving hebben gehad door PTSS-aanspraak kunnen maken op deze regeling. Beheersingsmaatregel | Preventie en vroegtijdige signalering versterken. Zorgvuldige uitvoering van de landelijke PTSS-regeling. Actieve monitoring & rapportage. Versterking mentale veiligheid binnen de organisatie. Goede communicatie en verwachtingsmanagement richting medewerkers. Inschatting | Kans (%) | Factor | Structureel/ Incidenteel | Benodigd weerstandsvermogen financiële gevolgen | I = 1 S = 4 € 1.400.000 25% | 1 | Incidenteel | € 350.000 BEGROTING 2027 – Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid | 35