6c. VRZHZ Ontwerpbegroting 2023.pdf
Tekst van het document
2022/0309C
Ontwerpbegroting 2023 Versie 15 april 2022
pagina 1 van 39
Inhoudsopgave 1
Inleiding ............................................................................................... 3
2
Veiligheid voorop ................................................................................... 4
2.1
Wat we willen bereiken .............................................................................. 4
2.2
Wat we daarvoor doen ............................................................................... 4
2.3
Relatie met financieel perspectief ................................................................. 5
2.4
Wat mag het kosten? ................................................................................. 5
3
Uitwerking van de sporen ........................................................................ 7
3.1
Passend acteren op ons risicobeeld ............................................................... 7
3.2
Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbindend regisseren in crisisbeheersing ....................................................................................... 8
3.3
Krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers ........................ 10
3.4
Informatie gestuurd werken ...................................................................... 11
3.5
Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid ............................................. 13
3.6
Wendbaar en duurzaam organiseren ............................................................ 14
4
Paragrafen ........................................................................................... 15
4.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................... 15
4.2
Onderhoud kapitaalgoederen ..................................................................... 17
4.3
Financiering ........................................................................................... 18
4.4
Bedrijfsvoering ....................................................................................... 22
4.5
Verbonden partijen ................................................................................. 22
4.6
Meerjarig investeringsplan ........................................................................ 26
5
Financiën ............................................................................................. 27
5.1
Algemeen .............................................................................................. 27
5.2
Overzicht van baten en lasten ................................................................... 27
5.3
Overzicht van de gemeentelijke bijdragen .................................................... 27
5.4
Incidentele baten en lasten ....................................................................... 28
5.5
Meerjarenraming 2023-2026 ...................................................................... 28
5.6
Uiteenzetting financiële positie .................................................................. 28
5.7
Verloop van reserves ............................................................................... 29
5.8
Verloop van voorzieningen ........................................................................ 31
6
Vaststelling ......................................................................................... 32
7
Bijlagen ............................................................................................... 33
7.1
Overzicht van baten en lasten naar kostensoorten ......................................... 33
7.2
Programmaplan met overzicht van baten en lasten ......................................... 34
7.3
Overzicht van baten en lasten naar taakveldindeling ...................................... 34
7.4
Verplichte beleidsindicatoren ..................................................................... 34
7.5
Geprognotiseerde balans .......................................................................... 35
7.6
Risico’s ................................................................................................. 36
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
2
1
Inleiding
De Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (VRZHZ) is één van de 25 veiligheidsregio’s in Nederland. Namens de 10 gemeenten in onze regio voeren wij verschillende taken uit voor het programma veiligheid, namelijk risicobeheersing, crisisbeheersing, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening. De begroting 2023 is de tweede jaarschijf gebaseerd op het beleidsplan 2022-2025. De begroting 2023 noemt de stappen die in 2023 gezet worden om invulling te geven aan de visie uit het beleidsplan. We volgen in deze begroting de lijn van de sporen uit het beleidsplan. Zo kunnen de stappen goed in het licht van het beleidsplan worden gezien. De speerpunten richten zich vooral op de specifieke en bijzondere zaken die dit jaar aandacht vragen. Voorop staat dat we een organisatie zijn die continu paraat staat voor de veiligheid van mens en dier binnen de regio Zuid-Holland Zuid. Van kleine incidenten tot groot, opererend vanuit 31 kazernes. Ontwikkelingen staan niet stil. In 2023 verwachten we aan de slag te kunnen met de uitkomsten van het landelijk onderzoek naar een toekomstbestendig brandweerstelsel. De omgevingswet zal in 2023 van kracht zijn en er wordt meer duidelijk over de evaluatie van de Wet Veiligheidsregio’s. We zullen de ontwikkeling van het Multi Intelligence Center (MIC) in 2023 vorm zien te krijgen. In 2022 is intensief gesproken over het financieel perspectief van de VRZHZ.
Zorgen zijn er als het gaat over de hoge inflatiecijfers van de laatste tijd. We verwachten dit onder andere terug te zien in een nieuwe CAO in 2023 omdat de huidige tot en met 2022 loopt, maar ook in stijgende energie en materiaalkosten. De coronacrisis heeft laten zien dat de wereld niet maakbaar is. De oorlog in Oekraïne doet ons ervaren dat vrede en veiligheid niet vanzelfsprekend zijn. Onverwachts kunnen perspectieven er anders uit zien. Het zit in de kern van ons werk. Incidenten en crisis is waar het anders gaat dan de verwachting was. Vanuit onze kernwaarden, deskundig, daadkrachtig, betrokken en samenwerkingsgericht werken we ook in 2023 aan een veilig Zuid-Holland Zuid. Tegelijk maakt dit het moeilijk goede financiële voorspellingen te doen. Steeds meer wordt vanuit het Rijk op Veiligheidsregio’s samen met gemeenten een beroep gedaan om crisis het hoofd te bieden. Lang niet altijd is duidelijk hoe financiële vergoedingen lopen en of deze toereikend zijn. Het vraagt om blijvend de vinger aan de pols te houden en hier transparant met het bestuur over te spreken. Hoe is de begroting opgebouwd? In hoofdstuk 2 schetsen we een samenvatting van het programma dat de VRZHZ voert. Hoofdstuk 3 gaat in op de verschillende (beleids)doelstellingen, opgebouwd langs de lijn van de zes sporen uit het concept beleidsplan.
De verplichte paragrafen van de begroting komen aan bod in hoofdstuk 4, waarna vervolgens hoofdstuk 5 de financiële begroting toont.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
3
2
Veiligheid voorop
De begroting van de Veiligheidsregio beslaat in essentie het taakveld ‘Risico-, crisisbeheersing en brandweer’ en vormt zo onderdeel van het programma Veiligheid. De begroting (en jaarrekening) van de Veiligheidsregio is opgezet als een ‘plug-in’ voor de gemeentelijke programmabegroting. Het volgt de opzet van het BBV, als ware het een (deel)programma.
2.1 Wat we willen bereiken Het beoogd effect van dit programma is weergegeven in de visie van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid: Wij vergroten de veiligheid van iedereen die in Zuid-Holland Zuid woont, werkt of recreëert. We stimuleren en bevorderen veiligheid en veilig gedrag. We doen dit met voor hun taak uitgeruste medewerkers en in nauwe verbinding met onze gemeenten en samenwerkingspartners. Informatie wordt door ons steeds beter gebruikt om veiligheid te verbeteren. Wij werken risicogericht en tonen flexibiliteit bij het oppakken van strategische opgaven. Bij incidenten reageren we adequaat om een onveilige situatie te voorkomen, te beperken of te bestrijden.
2.2 Wat we daarvoor doen Om dit effect te realiseren, voeren wij voor onze 10 gemeenten in de regio taken uit op het gebied van risicobeheersing, crisisbeheersing, rampenbestrijding, brandweerzorg en geneeskundige hulpverlening, ondersteund door taken op het gebied van bedrijfsvoering. In het beleidsplan 2022-2025 zijn voor de komende periode de volgende 6 sporen benoemd: 1. Passend acteren op ons risicobeeld 2. Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbindend regisseren in crisisbeheersing 3. Het leveren van krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers 4. Informatie gestuurd werken 5. Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid 6. Wendbaar en duurzaam organiseren De uitvoering van onze taken hangt sterk samen met ons risicoprofiel. Een opvallende factor in ons risicobeeld is de vele infrastructuur, met dagelijks het vervoer van grote hoeveelheden verschillende gevaarlijke stoffen. Rivieren die bijdragen aan het overstromingsrisico. Indringende vraagstukken als we die verbinden met de grote woningbouwopgave in onze regio, die voor een groot deel plaats vindt op locaties met veel infrastructuur of die onder water lopen bij een overstroming. Daarnaast is er steeds meer aandacht voor wat we “nieuwe typen crises” noemen zoals een pandemie of digitale verstoring. Crises die de maatschappij kunnen ontwrichten. Dat doen we niet alleen als VRZHZ.
We werken nauw samen met gemeenten en partners als de OZHZ, de DG&J, andere hulpdiensten, maar ook waterschappen en nutsbedrijven. En we werken steeds intensiever op landelijk niveau als veiligheidsregio’s samen. De rol van het Veiligheidsberaad in de aanpak van de Corona pandemie is hier een voorbeeld van. En zo kijken we landelijk ook naar vraagstukken als de Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
4
taakdifferentiatie van de brandweer, de arbeidsvoorwaarden en de ontwikkeling van informatiegestuurd werken.
2.3 Relatie met financieel perspectief In het algemeen bestuur van 10 maart 2022 zijn voorstellen behandeld met betrekking tot het financieel perspectief van de VRZHZ. Deze voorstellen zijn verwerkt in deze ontwerpbegroting 2023 en als zodanig onderdeel van de zienswijze bij de gemeenten. Concreet gaat het per saldo in 2023 om een verhoging van € 2,26 mln. Het kostenniveau in onze bedrijfsvoering is significant gestegen. De veiligheidszorg voor onze inwoners willen we op het huidige niveau garanderen. De VRZHZ heeft de afgelopen jaren aanzienlijke bezuinigingen doorgevoerd. Daarom zullen nieuwe besparingen direct effect hebben op de kwaliteit van onze dienstverlening. Denk aan: minder brandweerposten, een lager aantal piketten en het afstoten van ons eigen operationeel crisiscentrum. Daarom doen we een dringend beroep op de 10 gemeenten in onze regio. Concreet vanaf 2023 een structurele extra bijdrage van €2.264.000, bestaande uit: 1. €464.000 om de CAO-effecten voor onze medewerkers te dragen; 2. €1.800.000 om structureel hogere kosten te kunnen absorberen. Stijgende kosten (in mln) betreffen onder andere CAO ontwikkelingen (0,5), inkoop/onderhoud materieel en materialen (0,3), onderhoud gebouwen (0,3), ICT (0,5) en informatieveiligheid (0,2). Bij kosten exogene ontwikkelingen gaat het vooral om invoering van de omgevingswet (0,4).
Gewenste innovaties zijn het Multi Intelligence Center (0,35) en de Risk Factory (afhankelijk van business case).
2.4 Wat mag het kosten? In onderstaande tabel is de raming van baten en lasten weergegeven: Begroting 2023
Concernniveau 2023 Bedragen x € 1.000
Gerealiseerd saldo van baten en lasten Mutaties reserves Resultaat
Lasten
Baten
Saldo
49.108 77
48.474 711
-634 634
49.184
49.184
0
Het verloop van de gemeentelijke bijdrage als onderdeel van de baten van de begroting 2023 ziet er ten opzichte van de begroting 2022 als volgt uit:
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
5
Verloopstaat gemeentelijke bijdrage 2023 Bedragen x € 1.000
Begroting 2022
Begroting 2022 na wijziging
Gemeentelijke bijdrage
Mutaties Corr Bijdrage uittreedsom Mutaties Loonindex Prijsindex Maatwerk FLO Meerjaren perspectief
Begroting 2023
38.290 210 38.500 555 274 25 2.264 41.618
Per 2019 is een nieuw kostenverdeelmodel ingegaan op basis van de uitkering die gemeenten ontvangen uit het gemeentefonds, sub-cluster brandweerzorg en rampenbestrijding. De totale hoogte van de begroting van de VRZHZ is bij dit besluit niet gewijzigd, alleen de verdeling van de bijdragen door de gemeenten. Er wordt een ingroeiperiode wordt aangehouden van 5 jaar. Dit betekent dat het begrotingsjaar 2023 het laatste jaar van de ingroei is.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
6
3
Uitwerking van de sporen
In de volgende 6 paragrafen volgen we de sporen uit het beleidsplan.
3.1 Passend acteren op ons risicobeeld Kerntaken • Het adviseren op basis van het regionaal risicoprofiel. • Het opstellen van specifieke planvorming voor onderscheiden risico’s en crises. • Het aanwijzen van bedrijfsbrandweren. • Het prepareren op zwaartepunten uit het regionaal risicoprofiel zoals bijvoorbeeld incidentbestrijding te water. Specifiek in 2023 Wat we doen
Aandachtsgebied natuurlijke omgeving: We zetten in op verkleining van het overstromingsrisico middels samenwerking met partners op het gebied van waterveiligheid en nemen deel aan een aantal landelijke pilots gericht op evacuatie van mens en dier. Hierin werken we nauw samen met de gebiedsraad Alblasserwaard / Vijfheerenlanden en deltaprogramma Rijnmond-Drechtsteden. De impactanalyses ernstige wateroverlast en overstromingen actualiseren we zo nodig en dienen als basis voor de (regionale) evacuatiestrategie bij (dreigende) overstroming. We adviseren op het gebied van ruimtelijkeen klimaatadaptatie. Aandachtspunt verkeer en vervoer: Tot 2030 worden een groot aantal bruggen, tunnels, wegen en sluizen gerenoveerd, vervangen of aangelegd. We volgen en adviseren over deze grote infrastructurele werkzaamheden in onze regio gericht op bereikbaarheid, tunnelveiligheid en incident management. In 2023 gaat het in bijzonder om de renovatie van de Heinenoordtunnel (2023-2024), de Haringvlietbrug (2022-2023), de brug over de Noord (2024), de Papendrechtsebrug (2024) en de voorbereidingen voor de tunnel over de Noord (2025) en de Drechttunnel (2025). Aandachtsgebied gezondheid: De GHOR voert met haar partners een geneeskundige ketenoefening uit om de samenwerking in het zorgnetwerk te intensiveren en procedures en werkafspraken te beoefenen.
Waar mogelijk doen wij dit (ook) in ROAZ ZWN verband. Programma transportveiligheid: We profileren ons als kennisregio op het gebied van transportveiligheid. We zetten onze kennis en expertise in bij landelijke gremia om daarmee besluitvorming, prioriteiten en vooral de risico’s te beïnvloeden. Kijfhoek en spoorzone: We zetten belangrijke stappen om de slagkracht bij incidenten in de spoorzone en op Kijfhoek te verbeteren. We treden op als adviseur bij de het verbeteren van de bereikbaarheid en bluswatervoorziening en zijn het bevoegd gezag voor de aanwijzing van de bedrijfsbrandweer op Kijfhoek. Schuimbluscapaciteit We werken aan de versterking van schuimbluscapaciteit binnen onze regio. Daarnaast wordt de samenwerking met Prorail op dit gebied voortgezet. Deze samenwerking bestaat uit dat de gezamenlijk aanbesteedde specialistische schuimblusvoertuigen voor de spoorzone en de samenwerkingsafspraken geïmplementeerd worden.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? We vertalen overstromings- en klimaatrisico’s in de advisering in het kader van omgevingsveiligheid. In samenwerking met het deltaprogramma RijnmondDrechtsteden en de Zuid-Hollandse VR-en is een aanzet voor een bovenregionale evacuatiestrategie opgeleverd. De bereikbaarheid en veiligheid bij de grote projecten is gegarandeerd.
De contacten zijn geïntensiveerd en de oefening is succesvol afgrond en geëvalueerd.
Afhankelijk van de ontwikkelingen in 2022 realiseren we in 2023 een werkplan om meer concreet invulling te geven het programma. De bereikbaarheid en bluswatervoorziening is zowel tijdens als na de aanpassingen op orde op het rangeerterrein Kijfhoek en in de spoorzone. De schuimblusvoertuigen zijn aangekocht en geïmplementeerd. De opleidingen zijn gestart en het personeel is vakbekwaam.
7
De overstap wordt gemaakt naar fluorvrije schuim, omdat fluor een negatief effect heeft op milieu en gezondheid. Dit betekent dat uitvoering gegeven moet worden aan een transitieproces voor schuimvormend middel. Incidentbestrijding te water Op basis van de bestuurlijke keuzes wordt verder vorm gegeven aan de incidentbestrijding te water. Risicogericht advies op actuele ontwikkelingen: Klimaatverandering, innovatie in bouwmethode, duurzaamheid en de energietransitie resulteren in nieuwe risico’s en inzichten. Wij volgen actief ontwikkelingen rondom nieuwe risico’s en streven naar een optimale vertaling daarvan in onze eindproducten. Tevens maken wij de vertaling naar repressie, zodat ook zij goed voorbereid zijn op deze nieuwe risico’s. Tussentijdse actualisatie Regionaal Risicoprofiel (RRP): We spiegelen actuele ontwikkelingen aan het in 2019 vastgestelde Regionaal Risicoprofiel en relevante crisistypen. Op basis hiervan analyseren we en wegen we risico's opnieuw. Indien noodzakelijk wijzigingen we het RRP. Update werkwijze risicoprofiel voor de zorg In ROAZ ZWN verband vind vanuit de GHOR een herijking plaats van de ‘risicogerichte benadering’ (2018), waarmee de primaire risico’s voor de zorg in samenhang met het RRP worden gedefinieerd. Hierbij wordt aansluiting gezocht op de landelijke werkwijze (pilot) van het Zorgrisicoprofiel.
Het traject Schuimtransitie is volgens het meerjarig plan van aanpak uitgevoerd. Op basis van een plan van aanpak is uitvoering gegeven aan de richting die door het bestuur is gegeven rondom Incidentbestrijding te water Actuele ontwikkelingen en risico’s zijn vertaald in onze adviezen en andere eindproducten en relevante ontwikkelingen en risico’s zijn gedeeld met de incidentbestrijding. Geactualiseerd RRP ter kennisgeving aangeboden aan het algemeen bestuur (zonder uitgebreide vaststellingsprocedure). Er is in ROAZ ZWN verband overeenstemming over de nieuwe werkwijze om te komen tot een risicoprofiel voor de zorg.
3.2 Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbindend regisseren in crisisbeheersing Kerntaken • Het adviseren en toezicht houden op het gebied van brandveiligheid en omgevingsveiligheid. • Het multidisciplinair adviseren over evenementen en samenwerking in evenementenveiligheid. • Het opstellen van mono- en multidisciplinaire planvorming voor crisisbeheersing en rampenbestrijding. • Het onderhouden van een parate en geoefende crisisorganisatie. • Het uitvoeren van de taken voor de Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR). • Het uitvoeren van taken op het gebied van Bevolkingszorg.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
8
Specifiek in 2023 Wat we doen
Deskundig adviseren op risico’s: We vormen het kenniscentrum op het gebied van brandveiligheid, omgevingsveiligheid en evenementenveiligheid. Gemeenten, instellingen en woningbouwverenigingen worden zowel gevraagd als ongevraagd geadviseerd over de risico’s behorend bij deze thema’s. Omgevingswet / Wet kwaliteitsborging voor het bouwen: De datum van inwerkingtreding van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging staat nog niet vast en is meermaals uitgesteld. Duidelijk is dat de wijziging ingrijpende gevolgen heeft voor o.a. het werk van de afdeling Risico- en crisisbeheersing. Samen met onze partners werken wij aan een succesvolle implementatie. Na inwerkingtreding werken wij verder aan een solide basis voor de uitvoering van ons werk. Concreet evalueren wij de nieuwe samenwerkingsafspraken, actualiseren wij in samenhang met de Omgevingswet het beleid en werken wij verder aan de verbetering van onze producten, processen, documenten, voorschriftenbibliotheek en de inrichting van geautomatiseerde systemen. Daarnaast blijven wij ook in 2023 investeren in de kennis en competenties van onze medewerkers. Crisisgericht werken: We onderzoeken de inzet van onze crisisorganisatie bij verschillende typen van rampen en crisis. We doen dit samen met TNO, het IFV en andere Veiligheidsregio’s. Dit punt loopt door vanuit 2022.
Investeren in netwerken: In 2022 hebben we een plan opgesteld voor accountmanagement. In 2023 implementeren we de acties uit het plan. We participeren actief in landelijke gremia zoals de Vakraad Risico- en crisisbeheersing, de Vakraad Brandveiligheid, Netcentrisch werken en werk- en stuurgroepen in GGD-GHOR NL en Bevolkingszorg verband. We leveren de voorzitter hoofden GHOR. Regisserend verbinden bij crises: We voeren een aantal fieldlabs uit om te onderzoeken hoe de regisseursrol bij crises kan worden vormgegeven. Dit zal vooral nog gericht zijn op lokale en kleinschalige experimenten. In 2022 hebben we hier beperkt invulling aan kunnen geven dus loopt door in 2023.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Integrale advisering op de thema’s brandveiligheid, omgevingsveiligheid en evenementenveiligheid is geborgd. Door middel van een infographic worden de resultaten en geleverde producten gevisualiseerd. Op basis van de landelijke ontwikkelingen actualiseren we ons plan van aanpak en implementeren succesvol de wetten.
De eerste uitkomsten zijn geïmplementeerd en beoefend. De acties zijn conform het plan gerealiseerd. We hebben een substantiële bijdrage geleverd en mede de landelijke koers bepaald. Op de bestaande netwerken is blijvend geïnvesteerd. De fieldlabs zijn afgerond en geëvalueerd.
9
Bovenregionaal samenwerken: Dit punt is blijven staan uit 2022. We onderzoeken de samenwerking met de VRR op het gebied van vakbekwaamheid voor crisisbeheersing. We verdiepen vanuit de GHOR de samenwerking ROAZ ZWN verband met VRR en VRZ. We participeren actief in het vormgeven en invullen van KCR2, het nieuwe knooppunt voor samenwerking tussen regio’s en het Rijk vooral op het gebied van informatievoorziening. Een sterke zorgketen: De samenwerkingsverbanden die in de zorg tijdens de COVID-19 crisis zijn ontstaan worden vanuit de doorontwikkeling netwerksamenwerking (2022) omgevormd naar netwerk met duurzame relaties. De GHOR werkt hierin (waar mogelijk) efficiënt en effectief samen met DG&J en bestaande netwerken in de zorg (zoals Drechtzorg en het ROAZ). Doorontwikkeling netcentrisch werken in de zorg: Mede op basis van de lessen vanuit de COVID-19 crisis en in aansluiting op de regionale (MIC) en landelijke ontwikkelingen (zoals KCR2) wordt door de GHOR in ROAZ Zuid-West Nederland verband het netcentrisch werken verder uitgerold in de zorgsector. Vakbekwaamheid: We werken aan de verbetering van registratie en borging door het aantoonbaar maken van de vakbekwaamheid van alle operationele crisisfunctionarissen van VRZHZ. Dit punt stond ook in de begroting 2022 maar loopt door naar 2023.
Besluit over wel of niet samenwerken is genomen en bepaald op welke gebieden. De samenwerking tijdens een pandemie is doorontwikkeld naar andere crisistypen Uitvoering verloopt op schema volgens het landelijk projectplan. Het netwerk van de GHOR is op een duurzame manier verbreed. Zorgpartners uit de gehele zorgketen weten ons te vinden en wij hen. Netcentrisch werken is (verder) uitgerold in de zorgsector in de (ROAZ) regio. Het kwantitatief en kwalitatief registreren van de operationele crisis functionarissen van VRZHZ is ingevoerd.
3.3 Krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers Kerntaken
• • • • • •
Het leveren van parate brandweerzorg. Het verwerven, beheren en onderhouden van materiaal en materieel. Het verzorgen van de vakbekwaamheid (vakbekwaam worden en blijven) van het operationeel personeel. Het opstellen van procedures en regelingen voor het brandweeroptreden. Het zorgdragen voor het goed verlopen van de alarmering en melding van de brandweer en de juiste en tijdige operationele informatie voor het operationeel optreden. Het beheren, doorontwikkelen en toekomstbestendig maken van het brandweeractiecentrum.
Specifiek in 2023 Wat we doen
Dekkingsplan: Er wordt een nieuw dekkingsplan gemaakt dat is gebaseerd op gebiedsgerichte brandweerzorg. Deeltijdrichtlijn: De gevolgen van de deeltijdrichtlijn worden vertaald en verwerkt naar de eigen brandweerorganisatie. De paraatheid en de brandweerzorg als geheel blijft op het bestuurlijk vastgestelde niveau in het dekkingsplan voortbestaan. Brandweerzorg op maat: We blijven aandacht schenken aan onze postgerichte samenwerking en maatwerkoplossingen door betere aansluiting op het gebied gebonden risicoprofiel. We verhogen de veerkracht van onze brandweerorganisatie.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Dekkingsplan is gereed en bestuurlijk vastgesteld. Onze paraatheid is blijvend geborgd.
We zijn goed ingespeeld en voorbereid op alle voorkomende risico’s in onze regio.
10
Vakbekwaamheid (doorgeschoven uit 2022): We werken aan de kwaliteitsverbetering en borging door het beter aantoonbaar maken van de vakbekwaamheid van het operationeel personeel en de instructeurs. We richten het oefenen van de specialistische taken postgericht in waarbij er regelruimte is voor de posten. Hiermee maken we het oefenen doelmatiger. Oefenen (piket)functionarissen: Voor het oefenen van (piket)functionarissen wordt bij de ontwikkeling van ieder oefenjaarplan aansluiting gezocht bij de actuele ontwikkelingen en leerpunten per groep/individu.
Brandweerkleding De doorvoering van de landelijke afspraken rondom brandweerkleding vindt plaats. Dit betekent dat we uitvoering gaan geven aan de aanbesteding brandweerkleding. Vergroening wagenpark Een onderdeel van het maatschappelijk verantwoord ondernemen is de keuze om te kiezen voor vergroening van ons wagenpark. Hier wordt planmatig uitvoering aan gegeven. Werkplaatsen: We starten met het verder professionaliseren en toekomstbestendig maken van de werkplaatsen. Dit is doorgeschoven uit 2022.
De huisvesting van de werkplaatsen wordt aangepast om professioneler te werken.
Het kwaliteitsmetingssyteem voor het operationele brandweerpersoneel van manschap tot en met HOVD en instructeurs is ingevoerd. Voor de specialistische oefeningen wordt gebruik gemaakt van aantoonbare vakbekwaamheidskaarten (AVK’s). Voor het opstellen van het oefenjaarplan is een procesbeschrijving gemaakt en geïmplementeerd. De basis hiervan is een behoefte onderzoek. De oefenevaluaties, die van toepassing zijn op (piket)functionarissen, worden gebruikt als input voor het oefenjaarplan. De aanbesteding van bluskleding is afgerond. De vergroening van het wagenpark is volgens het meerjarig plan van aanpak uitgevoerd inclusief aanpassing van het meerjaren investeringsplan. De werkzaamheden van de werkplaatsen zijn beschreven in een kwaliteitshandboek (processen, procedures en instructies). Er is een nieuwe locatie van de werkplaats Ademlucht en logistiek op de begane grond van het Leerpark gerealiseerd met vernieuwde testapparatuur.
3.4 Informatie gestuurd werken Kerntaken • Het onderhouden van een Veiligheids Informatie Centrum (VIC); • Het verzorgen van actuele en gestructureerde informatie over onder andere objecten, voorzieningen, controles en incidenten; • Het signaleren van trends en ontwikkelingen.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
11
Specifiek in 2023 Wat we doen
Multi Intelligence Center (MIC): Het Veiligheids Informatie Centrum wordt in gezamenlijkheid met de VRR doorontwikkeld naar een MIC bij de meldkamer Rijnmond. Hiermee beogen we een 24/7 uur ondersteuning van de collega’s op straat met real-time informatie over het incident. Een voorstel voor de financiering wordt voorbereid voor het bestuur. Het project loopt tot en met 2025. Informatieknooppunt voor veiligheidsinformatie: We ontwikkelen ons naar een informatieknooppunt voor veiligheidsinformatie dat permanent beschikbaar en actueel is. Met de informatie kunnen trends, risico's en ontwikkelingen worden gesignaleerd en kan bewust gestuurd worden op risico's, resultaten en management informatie. Sturing en verantwoording: We bepalen waarop we willen rapporteren en ontsluiten hiervoor de benodigde data. Het levert heldere en doelmatige rapportages waarop we onze sturing en PDCA-cyclus verbeteren. Informatie gestuurd werken We bepalen waarop we willen rapporteren en ontsluiten hiervoor de benodigde data. Het levert heldere en doelmatige rapportages op waarop we onze sturing en PDCA-cyclus verbeteren. Informatieveiligheid Het gebruik van collectieve voorzieningen en de relaties tussen gemeenten, regio’s en Rijk onderling maakt dat partijen afhankelijk zijn van elkaars niveau van informatieveiligheid.
Het Veiligheidsberaad heeft daarom afspraken gemaakt voor informatieveiligheid in de veiligheidsregio’s. Dit niveau is gebaseerd op de Baseline Informatieveiligheid Overheid (BIO).
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? De implementatie loopt conform de projectplanning.
We hebben de eerste acties uit het plan voor 2023 afgerond
Op basis van de resultaten en feedback zijn onze rapportage verder geoptimaliseerd. Systemen en rapportages zijn gereed en bruikbaar voor interne sturing en externe verantwoording. We voldoen aan het niveau zoals gesteld door het Veiligheidsberaad.
12
3.5 Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid Kerntaken • Het geven van voorlichting op het gebied van (brand)veiligheid. • Het verzorgen van risicocommunicatie. • Het verzorgen van crisiscommunicatie.
Specifiek in 2023 Wat we doen
Risicocommunicatie: We blijven investeren in professionele risicocommunicatie gericht op vergroting van het veiligheidsbewustzijn en het bieden van handelingsperspectieven. Daarmee geven we uitvoering aan het risicocommunicatiebeleid. We geven uitvoering aan het plan voor de doorontwikkeling van de risicocorporate- en crisiscommunicatie.
Communicatieplatform ZHZ Veilig: Het communicatieplatform ZHZ veilig wordt doorontwikkeld of vervangen door een nieuw systeem. Vergrijzing en (brand)veiligheid We investeren in een veiligere leef- en woonomgeving voor de steeds groter wordende groep senioren. Wij volgen de maatschappelijke ontwikkelingen, inventariseren de risico’s rondom deze thema’s en vertalen dit in een aanpak afgestemd op de situatie en de doelgroep.
Gerichte voorlichting op scholen Jong geleerd is oud gedaan! Met de voorlichtingen op scholen stimuleren we het veiligheidsbewustzijn van kinderen. Mede door COVID-crisis zijn nieuwe methodes ontwikkeld. In 2023 evalueren we onze aanpak en oriënteren we ons op de behoefte van scholen en onze jonge burgers, om zodoende optimaal en via de meest efficiënte kanalen voorlichting te verstrekken aan deze doelgroep. Risk Factory: In samenwerking met onze partners is in 2021 een haalbaarheidsonderzoek gestart. Doelstelling is een sluitende businesscase op basis waarvan een apart go/no-go besluit wordt genomen.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Risicocommunicatie is uitgevoerd conform het beleid De in het plan opgenomen voorstellen voor de genoemde doorontwikkeling zijn gerealiseerd. De communicatiestrategie is geïmplementeerd en de verschillende vormen van communicatie zijn verder naar elkaar toe bewogen.(?) De in 2022 opgestarte aanbesteding wordt in 2023 afgerond en implementatie heeft plaatsgevonden. Met onze campagnes hebben we d doelgroepen geïnspireerd en gemotiveerd om (brand)risico’s aan te pakken, met als doel de veiligheidsrisico’s te verkleinen en de zelfredzaamheid van deze doelgroep te vergroten. De aanpak van de voorlichting op scholen is geëvalueerd en vertaald in een aanpak.
Afhankelijk van de besluitvorming die het bestuur neemt op basis van de nog op te stellen businesscase.
13
3.6 Wendbaar en duurzaam organiseren Kerntaken • Het uitvoeren van de ondersteunende PIJOFACH taken. Specifiek in 2023 Wat we doen
Implementeren bedrijfsvoeringsvisie: We borgen een afdeling bedrijfsvoering, die het basale niveau van dienstverlening biedt dat nodig is voor de uitvoering van wettelijke taken en noodzakelijke ondersteuning van de lijnorganisatie. Met de lijnafdelingen zijn heldere afspraken gemaakt over de wederzijdse verwachtingen. Implementeren huisvestingsvisie: We kunnen op een gezonde en effectieve manier tijd- en plaatsonafhankelijk werken. We hebben zicht op het meerjarenperspectief aangaande operationele en niet-operationele huisvesting.
Operationele huisvesting: Voor een optimale dekking vormt operationele huisvesting een belangrijk onderdeel. Op meerdere locaties (Strijen, Sliedrecht, Molenlanden, Gorinchem en Zwijndrecht) lopen discussies of ontpoppen zich plannen en onderzoeken ten aanzien van de operationele huisvesting. Het wijzigen van huisvesting vergt in verband met de opkomst van vrijwilligers, aanrijtijden, (gebouw / brand) risicoprofiel en toekomstvastheid een gedegen onderzoek. Wij voeren deze onderzoeken uit om de meest optimale brandweerzorg te kunnen borgen. Het onderzoek naar een nieuwe locatie voor het Regionaal Coördinatie Centrum (RCC) is afgerond en de bouw is gestart. HRM facilitering: We begeleiden en ondersteunen de organisatie en onze mensen in de geplande organisatieveranderingen, de huisvestingsvisie en het meer resultaatgericht werken. We creëren een situatie waarin mensen gezond en fit hun taken kunnen uitvoeren.
Oog voor onze mensen: De mens blijft de belangrijkste krachtbron voor onze prestaties. Op vele facetten vraagt de zorg voor personeel aandacht. De instroom, doorstroom en uitstroom van personeel gaan we beter structureren en borgen. Voor de instroom van vrijwilligers worden eigentijdse vormen toegepast en komt er meer aandacht voor de (rol en betrokkenheid van) werkgevers. Het verstevigen van de rol van ploegchefs maakt hiervan onderdeel uit. Het tweede loopbaanbeleid wordt in 2022 gemaakt en vastgesteld en biedt garantie op een goede voorbereiding op een tweede loopbaan na de periode als beroepskracht.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
Wanneer zijn we tevreden? Een vervolg is gegeven aan het vastleggen van processen en werkwijzen, de ontwikkeling van teamen individueel niveau is verder vorm gegeven en het werken conform dienstverleningsovereenkomsten is gemeengoed. Onze mensen blijven goed gefaciliteerd en kunnen (waar de aard van het werk dat toelaat) gemiddeld 50% thuis en 50% op één van de VRZHZ locaties werken. Een evaluatie van het enkele jaren thuiswerken heeft plaatsgevonden. De huisvestingsvisie is vertaald naar een meerjaren-realisatie en investeringsplan en daarmee is een aanvang gemaakt. De onderzoeken worden gefaseerd uitgevoerd. Dit betekent dat het ene onderzoek is afgerond en van het andere onderzoek start de realisatie.
Het RCC is voorzien van een toekomstbestendige inrichting. Medewerkers voelen zich gesteund en gefaciliteerd in het uitvoeren van hun taak in veranderende omstandigheden. De interne VRZHZ-school heeft meer gestalte gekregen. Ons arbeidsmarktbeleid is prominenter in beeld. De instroom, doorstroom en uitstroomprocessen zijn verder geoptimaliseerd, mede door het implementeren van een nieuw personeels/salarissysteem. Het tweede loopbaanbeleid is vastgesteld. De relatie met werkgevers is verstevigd.
14
4
Paragrafen
4.1
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Beschikbare weerstandscapaciteit (in €)
ultimo 2022
Algemene reserve per 31 december Onvoorzien Totale weerstandscapaciteit
500.000 10.000
510.000
De algemene reserve is bestemd voor de egalisatie van incidentele, niet voorziene tegenvallers. Conform Besluit 2018 664A, houdt de VRZHZ een eenvoudige, bescheiden buffer aan van 1% van het totaal van de lasten van het begrotingsjaar met een minimum van €500.000. Risico’s Een risico is een kans op het optreden van een positieve dan wel negatieve gebeurtenis van materieel belang die niet is voorzien in de begroting. In de onderstaande tabel wordt een geactualiseerd overzicht van de huidige risico’s gepresenteerd. Indien risico’s zijn afgedekt middels maatregelen, zoals het afsluiten van verzekeringen, het vormen van voorzieningen, het creëren van (bestemming)reserves en het inrichten van de administratieve organisatie en interne controle, zijn ze niet opgenomen in deze paragraaf. Voor de volledige beschrijving van de risico’s wordt verwezen naar bijlage “Risico’s”.
* Bij een structureel risico gaan wij conform ons beleid uit van 4 jaar.
N.b. Een crisis als de coronacrisis is onder de noemer ‘Langdurige calamiteit’ opgenomen. De coronacrisis heeft effect op onze organisatie. De inzetkosten voor de bestrijding van COVID-19 verrekenen we met het ministerie van VWS. Voor onze werkzaamheden betekent het dat zaken vanuit 2021 naar verwachting zullen doorschuiven naar 2022. We stellen hiertoe duidelijke prioriteiten, waarbij het beleidsplan ons baken is. Beschikbare weerstandscapaciteit Ratio weerstandsvermogen =
Benodigde weerstandscapaciteit
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
€ 510.000 =
€ 1.552.000
=
0,33
15
Aan deze ratio is de volgende waardering toegekend: Waardering A B C D E F
Ratio > 2,0 1,4 – 2,0 1,0 – 1,4 0,8 – 1,0 0,6 - 0,8 < 0,6
Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende
In geval de weerstandsratio een onvoldoende waardering kent, wordt de algemene reserve van de VRZHZ niet aangevuld ter afdekking van haar risico’s. Het niet-afgedekt deel van het risico wordt verlegd naar de deelnemende gemeenten. Het is aan de deelnemende gemeenten dit ongedekte deel van de risico’s middels hun eigen risicomanagement af te dekken. Hieronder treft u de weerstandsratio van de VRZHZ op basis van de weerstandscapaciteit en geactualiseerde risicoparagraaf. Kengetallen In onderstaande tabel is een aantal kengetallen opgenomen die inzichtelijk moeten maken over hoeveel (financiële) ruimte de VRZHZ beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of opvangen. Kengetal Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Realisatie 2021
Begroting 2022
Begroting 2023
Begroting 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
159,1%
197,6%
184,0%
177,0%
173,4%
167,9%
158,1%
196,8%
183,5%
176,7%
173,4%
167,9%
Solvabiliteitsratio
4,2%
2,2%
1,6%
1,1%
1,1%
1,1%
Structurele exploitatieruimte
-6,0%
-1,4%
0,1%
0,1%
0,1%
0,0%
Onderstaande signaleringswaarden zijn afgesproken: Kengetal
gezond
neutraal
risicovol
Netto schuldquote
<90%
90-130%
>130%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
<90%
90-130%
>130%
Solvabiliteitsratio
>50%
20-50%
<20%
Structurele exploitatieruimte
>0%
0%
<0%
Netto schuldquote Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft dus een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De Provincie adviseert om 130% als maximum norm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Hoe hoger de schuld hoe hoger de netto schuldquote. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Omdat bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, wordt dit kengetal zowel berekend inclusief als exclusief de doorgeleende gelden. Zo wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is en wat dit betekent voor de schuldenlast. Hoe lager deze percentages, hoe beter. Als gevolg van investeringen neemt de financieringsbehoefte toe. Hiervoor worden zowel lang- als kortlopende geldleningen afgesloten. Om die reden stijgt de netto schuldquote. Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
16
Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de VRZHZ in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe groter de weerbaarheid. De solvabiliteit, als de verhouding tussen het eigen vermogen ten opzichte van het totale vermogen, verslechtert jaarlijks. Dit komt door de afname van het eigen vermogen (reserves) en de toename van het vreemd vermogen (geldleningen). De langlopende geldleningen bestaan uit aangetrokken leningen met een termijn van 30 jaar voor de financiering van de aanschaf c.q. nieuwbouw van de kazernes. De hiermee gemoeide kapitaallasten dienen te worden gedekt binnen de exploitatie. Toelichting overschrijding signaleringswaarden bovenstaande kengetallen: De materiële vaste activa worden gefinancierd met kort- en langlopende geldleningen. Financiering vindt plaats op basis van de liquiditeitsbehoefte in het begrotingsjaar. De toename van het vreemde vermogen is geen financieel probleem zolang de lasten gedekt worden uit de reguliere exploitatie. Structurele exploitatieruimte Dit cijfer helpt mee om te beoordelen hoe groot de structurele exploitatieruimte is om de eigen lasten te dragen, of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is.
Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het structurele deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. Een positief cijfer betekent dat de structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten (waaronder de rente van de langlopende leningen) te dekken. De lage exploitatieruimte wordt veroorzaakt door de minimale structurele ruimte binnen de begroting. Dit betekent dat eventuele financiële tegenvallers nagenoeg niet zelfstandig opgevangen kunnen worden. Het Bestuur is geïnformeerd over de verslechtering die bij BURAP-II 2020 al zichtbaar werd. In 2021 is hier in de bestuurlijke retraite verder op doorgesproken.
4.2
Onderhoud kapitaalgoederen
Het onderhoud van voertuigen en brandweermaterieel voert de VRZHZ geheel zelfstandig uit. Hiervoor heeft zij adequate en moderne werkplaatsen ingericht. Een meerjarig investeringsplan wordt als basis onderdeel voor reguliere vervanging gebruikt en in de begroting vastgesteld (zie paragraaf 4.6). Bureau Materieel en Logistiek werkt vanuit twee richtinggevende beleidsdocumenten: 1. Een geactualiseerd meerjarig investeringsplan 2020; 2. Beleidsnotitie materieelbeheer 2013-2015. Het meerjarig investeringsplan (MIP) blijft ongewijzigd werken vanuit de methode “technische afschrijving” dat inzicht geeft in de te vervangen middelen (o.a. vaar- en voertuigen, persoonlijke beschermingsmiddelen). Wijzigingen worden vooraf, maar ook tussentijds bij onverwachte problemen ter besluitvorming, voorgelegd aan het MT. Het MJIP geeft duidelijke richtinggevende kaders aan met betrekking tot de beschikbare budgetten voor de uitvoering van de desbetreffende jaarschijf. Een punt van aandacht blijft echter de prioritering, de geldende regelgeving, de beschikbare menskracht ten behoeve van de uitvoering alsmede de planning van de leveringsketen. Het doorschuiven van een investering is uiteraard niet wenselijk, maar in sommige gevallen onvermijdbaar. Vastgoedbeheer
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
17
Het beheer en onderhoud is planmatig georganiseerd en gericht op het behoud van het gewenste kwaliteitsniveau waarin de beoogde functie van gebruik ongestoord mogelijk wordt gemaakt. Het onderhoud is uitgewerkt in een 3-jaarlijks te actualiseren Meerjaren Onderhoudsplan voor het groot onderhoud. Sinds 1 januari 2016 heeft de VRZHZ de kazernes in eigendom, voor het groot onderhoud van deze panden is een voorziening ingesteld. In deze voorziening wordt jaarlijks een bedrag gestort. In 2022 vindt een actualisatie van de onderhoudsplannen plaats en worden de financiële consequenties in beeld gebracht. Voor de kosten van onderhoud van kapitaalgoederen zijn voorzieningen getroffen op basis van actuele meerjarige onderhoudsplannen. (zie paragraaf 5.8.)
4.3
Financiering
Rentevisie Op dit moment wordt optimaal gebruikgemaakt van de huidige lage rentestand. Ten tijde van het opstellen van de begroting bedraagt de 3-maands Euribor 0,415% 1 negatief. In de praktijk betekent dit dat wordt gekozen voor kortlopende financiering tegen lage tarieven. De ontwikkelingen op de kapitaalmarkt worden in de gaten gehouden, zodat op basis van de financieringsbehoefte zo optimaal mogelijk gebruikgemaakt wordt van de renteontwikkeling. Op basis van het investeringsplan zal bekeken worden in hoeverre deze met langlopende middelen worden gefinancierd, zodat tegenover de vaste activa in beginsel langlopende schulden staan. Renterisiconorm Onder renterisiconorm wordt verstaan ‘een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar’. Op grond van artikel 2, lid 2 van de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden is de renterisiconorm voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 20% met een minimum van €2,5 miljoen 2. Dit houdt in dat in een jaar niet meer dan 20% van het begrotingstotaal aan herfinanciering of renteherziening toegestaan is. Het Rijk heeft het maximumpercentage ingesteld om ervoor te zorgen dat de rentelast over de jaren min of meer stabiel blijft.
1 2
https://www.euribor-rates.eu/nl/actuele-euribor-tarieven/2/euribor-rente-3-maanden/21-02-2020 Bron: Overheid.nl 21-12-2015
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
18
Renterisiconorm (RRN) 2023
2024
2025
2026
-
-
-
-
2) Aflossingen
3.758
4.260
4.762
4.805
3) Renterisico (1+2)
3.758
4.260
4.762
4.805
4) Renterisiconorm komend jaar
9.837
5a) Ruimte onder renterisiconorm (= 4>3)
6.079
5b) Overschrijding renterisiconorm (= 3>4)
-
Bedragen x € 1.000 1) Renteherzieningen
Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal komend jaar
49.184
Percentage
20%
Regeling (4)
9.837
EMU saldo Het EMU-saldo geldt binnen de Europese Unie als een indicator om de gezondheid van de overheidsfinanciën te kunnen bepalen. Dit cijfer geeft aan of een overheid een overschot of een tekort heeft. Dit cijfer moet opgenomen worden omdat het Rijk een verplichting heeft naar Europa. In onderstaande tabel is het EMU saldo voor de jaren 2022 tot en met 2026 opgenomen.
EMU-SALDO (bedragen x €1.000) Financiële vaste activa Activa
Vlottende activa
Mutaties (1 januari tot 31 december) Passiva
Vaste Passiva Vlottende passiva
Kapitaalverstrekkingen en leningen
2022
2023
2024
2025
2026
-17.269
1.796
2.272
905
1.221
-120
-120
-120
-120
0
Uitzettingen
0
-21
0
0
0
Uitzettingen
-60
0
0
0
0
Liquide middelen
-7
0
0
0
0
Overlopende activa
-232
0
0
0
0
Vaste schuld
4.244
3.742
3.240
2.738
-8.805
Vlottende schuld
12.934
-5.679
-5.632
-3.763
7.584
-328
0
0
0
0
Overlopende passiva
Kasgeldlimiet Onder kasgeldlimiet wordt verstaan ‘een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar’. Op grond van artikel 2, lid 1 van de uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden is de kasgeldlimiet voor de gemeenschappelijke regelingen vastgesteld op 8,2% 3. De kasgeldlimiet is een instrument om het renterisico op de netto vlottende schuld te beperken. Hiermee wordt voorkomen dat fluctuaties in de korte rente (maximaal 1 jaar) een relatief grote impact op de rentelasten hebben. De kasgeldlimiet is bepaald op een bij ministeriële regeling vastgesteld percentage van de jaarbegroting, zoals deze bij aanvang van het jaar is vastgesteld, met een ministeriële regeling vastgesteld minimumbedrag. 3
Bron: Overheid.nl
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
19
Saldo ultimo mnd 1 Vlottende korte schuld
2 Vlottende middelen
Netto vlottende schuld (+) danwel netto 3 vlottende middelen (-)
mnd
x €1.000
mnd
x €1.000
mnd
x €1.000
mnd
x €1.000
1
8.000
4
12.000
7
0
10
2.931
2
6.000
5
17.000
8
0
11
0
3
12.000
6
17.000
9
0
12
0
1
5.308
4
10.202
7
9.825
10
16.178
2
3.656
5
6.131
8
5.459
11
6.702
3
4.159
6
3.979
9
2.289
12
943
1
2.692
4
1.798
7
-9.825
10
-13.247
2
2.344
5
10.869
8
-5.459
11
-6.702
3
7.841
6
13.021
9
-2.289
12
-943
Gemiddelde netto vlottende schuld (+) danwel 4 gemiddelde overschot vlottende middelen (-)
4.292
8.563
-5.858
-6.964
5 Kasgeldlimiet
3.689
3.689
3.689
3.689
6a Ruimte onder kasgeldlimiet (5-4) 6b Overschrijding van de kasgeldlimiet (4-5) 7 Begrotingstotaal
0
0
9.547
10.653
-603
-4.873
0
0 44.992
44.992
44.992
44.992
8 Percentage regeling
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
9 Kasgeldlimiet
3.689
3.689
3.689
3.689
Toelichting Post 1: het gezamenlijke bedrag van: 1. opgenomen gelden met een oorspronkelijke rente typische looptijd van korter dan 1 jaar, 2. de schuld in rekening-courant, 3. de voor een termijn van korter dan 1 jaar ter bewaring in de kas gestorte gelden van derden, 4. overige geldleningen die geen onderdeel uitmaken van de vaste schuld. Post 2: het gezamenlijke bedrag van: 1. de contante gelden in kas, 2. de tegoeden in rekening-courant, 3. de overige uitstaande gelden met een rente typische looptijd van korter dan 1 jaar. Post 7: stand van de begroting per 1 januari van het desbetreffende jaar.
Schatkistbankieren (SKB) Bij het saldobeheer dienen de voorschriften rond Schatkistbankieren in acht te worden genomen. Onder deze regeling worden tijdelijk overtollige geldmiddelen, rekening houdend met een drempelbedrag, bij het Ministerie van Financiën gestald. Wanneer de VRZHZ het drempelbedrag overschrijdt dient het meerdere afgestort te worden in ’s Rijks Schatkist. Over dit saldo wordt op dit moment geen rente vergoed. Ondanks een oproep van de VNG-IPO-UVW tot vereenvoudiging van het verplichte SKB, houdt het kabinet nog steeds vast aan het verplichte SKB voor decentrale overheden. Wellicht dat in de nabije toekomst een verhoging dan wel andere berekening van het drempelbedrag mogelijk wordt, maar dit is ten tijde van het opstellen van deze paragraaf nog niet bekend. Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
20
Het drempelbedrag voor 2023 bedraagt €938.000. Berekening drempelbedrag SKB 2023:
Bedragen x €1.000
Begrotingstotaal
49.184
Releveant percentage
2,00%
Drempelbedrag (afgerond)
984
Kredietrisico’s Bij het verstrekken van leningen en het verlenen van garanties loopt de VRZHZ het risico dat de betrokken partijen niet aan hun financiële verplichtingen richting de VRZHZ kunnen voldoen. Daarom neemt de VRZHZ risico-beperkende maatregelen en voert een actief risicobeheer. De VRZHZ berekent de risico’s op wanbetaling van de betreffende geldnemers. Dit wordt het kredietrisico genoemd. Kredietrisico (ultimo 2021)
Gegarandeerd/verstrekt bedrag
Kredietrisico
(in €)
(in €)
Garanties t.b.v. rechtspersonen
448.889
4.489
Verstrekte leningen
480.000
4.800
Totaal
928.889
9.289
Rentetoerekening Het toerekenen van rente aan de taakvelden vindt plaats via het taakveld Treasury. Hiertoe worden alle rentelasten en rentebaten in eerste instantie op het taakveld Treasury geboekt. In onderstaand schema is weergegeven hoe de rentetoerekening voor de begroting 2023 heeft plaatsgevonden. Rentetoerekening
x € 1000
Externe rentelasten over de korte en lange financiering
421
Externe rentebaten over de korte en lange financiering
-4
Saldo rentelasten en rentebaten
417
Rentelast projectfinanciering aan taakveld doorberekenen
425
Saldo door te rekenen externe rente aan taakvelden
-8
Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente
-88
Verwacht renteresultaat op taakveld Treasury
-96
Het gehanteerde percentage voor de omslagrente bedraagt 0,5%. Het percentage van de rente over het eigen vermogen mag maximaal het rentepercentage zijn dat door de VRZHZ over extern aangetrokken financieringsmiddelen wordt vergoed. Omdat dit percentage hoger is dan het omslagpercentage is er voor gekozen om te rekenen met het omslagpercentage van 0,5%. Door het aanhouden van het omslagpercentage ontstaan geen verschillen in de toevoegingen en onttrekkingen van de rentebedragen op deze reserve. Financiering In onderstaande tabellen is het (meerjarige) verloop van de langlopende geldleningen zichtbaar.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
21
2023 Leningnr. Instelling
Datum over- Oorspronkelij eenkomst k bedrag
Rente %
Rente/ aflossing datum
Saldo 1 januari
Opgenomen
1-1-2023
Aflossingen
Rentelasten
Saldo 31 december
2023
2023
31-12-2023
40.115.116 BNG
1-10-2021
5.000.000
0,48%
12x pj
4.805.556
-
166.667
22.633
40.115.115 BNG
2-1-2025
7.500.000
0,62%
12x pj
0
-
0
0
0
40.115.114 BNG
2-1-2024
7.500.000
0,51%
12x pj
0
-
0
0
0
40.115.113 BNG
2-1-2023
7.500.000
0,40%
12x pj
0
458.333
29.083
7.041.667
40.115.112 BNG
3-1-2022
7.500.000
0,25%
12x pj
7.041.667
-
500.000
16.927
6.541.667
40.115.111 BNG
1-10-2021
15.000.000
0,22%
12x pj
13.833.333
-
1.000.000
28.577
12.833.333
40.115.216 BNG
18-11-2021
45.283.443
0,61%
12x pj
43.648.208
-
1.509.448
261.650
42.138.759
40.114.220 BNG
1-10-2020
1.900.000
0,39%
4x pj
1.780.129
-
60.287
6.837
1.719.842
Giessenlanden Gemeente
25-11-2015
1.418.000
2,40%
4x pj
1.227.487
-
29.891
29.385
1.197.597
Hendrik-Ido-Ambacht Gemeente
25-11-2015
1.460.000
2,40%
4x pj
33.368
29.852
1.213.956
3.757.994 424.945
77.325.709
1.247.324
100.061.443
2023-2026 Jaar
2024 2025 2026
4.4
oorspronk elijk bedrag
Saldo 1 januari
100.061.443 77.325.709 100.061.443 80.565.962 100.061.443 83.304.423
7.500.000
73.583.703
7.500.000
Opgenom en
Aflossingen
7.500.000 7.500.000 0
4.259.748 4.761.539 4.805.035
Rentelasten
444.861 470.188 447.297
4.638.889
Saldo 31 december
80.565.962 83.304.423 78.499.388
Bedrijfsvoering
De VRZHZ hanteert in haar programmabegroting en programmaverantwoording 6 sporen. Eén hiervan betreft ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’, welke gewijd is aan de bedrijfsvoering van de VRZHZ. Omwille van de leesbaarheid en om dubbelingen te voorkomen, verwijzen wij u voor de inhoudelijke verantwoording over de bedrijfsvoering naar hoofdstuk 3.6. Als aanvulling op spoor 6 ‘Wendbaar en duurzaam organiseren’ worden ten aanzien van de bedrijfsvoering en de kosten hiervan, de volgende kengetallen genoemd: Kengetal Personeelsleden in dienst
2023 Medewerkers
323
Vrijwilligers
684
Personeel van derden
Kosten
€384.913
Automatisering
kosten
€2.225.615
4.5
Verbonden partijen
In onderstaande tabel is opgenomen wat achtereenvolgens het belang van de VRZHZ in de verbonden partijen, het eigen vermogen, het vreemd vermogen en het resultaat van het boekjaar is.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
22
Naam en vestigingsplaats
Belang
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
X € 1.000
X € 1.000
Resultaat boekjaar
1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht
100%
100%
1.879 *
2.278 *
2.980 *
2.370 *
399 *
IFV te Arnhem
0%
0%
nvt
nvt
nvt
nvt
nvt
* De cijfers zijn ontleend aan de jaarrekening 2020 aangezien de jaarrekening van 2021 nog niet beschikbaar is.
In de volgende tabellen is opgenomen in hoeverre de verbonden partijen bijgedragen aan het behalen van de doelstellingen van de VRZHZ.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
23
Verbonden partij
Aard activiteiten en financiering
Spinel Veiligheidscentrum B.V. te Dordrecht De vennootschap is eigenaar en exploitant van het opleidings- en oefenterrein voor brandweer en hulpdiensten, gelegen aan Spinel 100 te Dordrecht. De vennootschap heeft een eigen begroting, jaarrekening en financiële administratie cf. Titel 9 BW2. Huisbankier is BNG Bank. De VRZHZ staat, als enig aandeelhouder, garant voor de financiering bij de BNG Bank. De VRZHZ betaalt bijdrage voor het opleiden, trainen en oefenen van repressief personeel (inkomsten van de vennootschap). De VRZHZ verkoopt zelf ‘trainings-arrangementen’ en trainingen aan publieke en private partijen, teneinde inkomsten van derden te genereren.
Openbaar belang dat wordt behartigd
Opleiding, training en oefening van repressief personeel (voornamelijk brandweer) in de regio ZHZ. Een eigen oefenterrein in de regio is van belang om vrijwilliger en beroepskrachten in dichte nabijheid van woonplaats/kazerne te kunnen trainen en oefenen. 1. VRZHZ is 100% aandeelhouder
Bestuurlijke betrokkenheid
2. Leden van het Algemeen Bestuur hebben zitting in aandeelhoudersvergadering namens de aandeelhouder (VRZHZ) 3. Drie leden van Dagelijks Bestuur vormen de toezichthouder van de vennootschap (Raad van Commissarissen) 4. Algemeen directeur VRZHZ is directeur-bestuurder van de vennootschap 1. De VRZHZ staat (sinds 2005) garant voor de totale lening bij de BNG Bank. De vennootschap heeft in overleg met de RvC en de VRZHZ herstelmaatregelen genomen. De liquiditeit zal op langere termijn aantrekken. Met de onderliggende businesscase is er geen direct risico op een claim van de BNG Bank op de borg.
Relevante ontwikkelingen/ risico’s
2. Per 31/12/2015 is de samenwerkingsovereenkomst (PPS) verlopen t.b.v. de exploitatie over de periode 2005-2015. Een andere B.V. van de VRZHZ was hierin commandite. Voor de beëindiging van de samenwerking is een overeenkomst gesloten. Dit heeft geleid tot de betaling van een transitievergoeding van €1,2 mln. Voor betaling van deze vergoeding heeft de B.V. vreemd vermogen aangetrokken bij de VRZHZ. Deze verplichting is overgenomen in de businesscase van Spinel Veiligheids-centrum B.V. Als gevolg van een nieuw aangetrokken lening voor Proces Plant Industrie (PIP) waarvoor de VRZHZ ook garant staat, is het financiële risico gestegen naar €1,4 mln. 3. In september 2019 is in afstemming met de belastinginspecteur een verzoek voor een fiscale eenheid BTW tussen de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid en Spinel Veiligheidscentrum B.V. ingediend. Tot op dit moment heeft de Belastingdienst hier nog geen officieel standpunt over ingenomen. In februari 2020 opperde de belastinginspecteur de mogelijkheid om te handelen ‘als ware sprake van een fiscale eenheid BTW’, wat een oplossing biedt tot het moment van uiteindelijke toekenning. Het feit dat dit door de belastinginspecteur wordt voorgesteld, geeft aan dat ook zij verwacht dat dit tot een toekenning zal gaan leiden. Vanaf 1 juli 2020 handelen de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid en Spinel Veiligheidscentrum B.V.
als een fiscale eenheid.
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
24
Verbonden partij
Aard activiteiten en financiering
Instituut Fysieke Veiligheid (IFV)
1. Het Instituut Fysieke Veiligheid (hierna: IFV) is in het leven geroepen ten behoeve van de verbetering van de kwaliteit en de organisatie van de rampenbestrijding en crisisbeheersing in ons land. Dit doet zij onder meer door kennis op vlak van de rampenbestrijding en crisisbeheersing te ontwikkelen en te delen, beleid te ontwikkelen en onderzoeken te doen op vlak van (fysieke) veiligheid, crisisbeheersing, risicobeheersing en brandweerzorg. Ook verzorgt zij opleidingen, trainingen en oefeningen en fungeert zij als netwerkpartner en regisseur op vlak van (fysieke) veiligheid en de ondersteunende proces. 2. De activiteiten van het IFV worden gefinancierd uit rijksbijdragen (Brede Doeluitkering, een bijdrage vanuit het Ministerie van Justitie & Veiligheid), een bijdrage vanuit de Politie en bijdragen vanuit de Veiligheidsregio’s.
Openbaar belang dat wordt behartigd
Het IFV draagt bij aan de maatschappelijke doelstelling om Nederland samen veiliger en weerbaarder te maken. 1. Het IFV is een bij de Wet veiligheidsregio’s opgericht zelfstandig bestuursorgaan.
Bestuurlijke betrokkenheid
Relevante ontwikkelingen/ risico’s
2. Het bestuur van het IFV verantwoordelijk voor alle taken en werkzaamheden die het IFV uitvoert in het kader van de Wet veiligheidsregio’s. 3. De voorzitters van de 25 Veiligheidsregio’s vormen samen het bestuur van het IFV. De voorzitter van de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid neemt namens de Veiligheidsregio zitting in het bestuur van het IFV. Geen
Begroting 2023 - Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid
25
4.6
Meerjarig investeringsplan
Het Meerjarig investeringsplan (hierna: MJIP) is, conform de begrotingsrichtlijnen 2019 (AB2017/2229), op basis van nieuw vastgesteld beleid volledig geactualiseerd. Ook is het MJIP in 2021 geïndexeerd en is de nota ‘Waarderen en afschrijven’ geactualiseerd (AB2021/64). Hieronder zijn de jaarschijven 2023-2026 van het MJIP weergegeven. De jaarschijven 2023-2025 zijn vastgesteld in het algemeen bestuur van 8 juni 2022. Jaarschijf 2026 is ter kennisname.
Omschrijving Aanhangwagens Aed's Ademlucht Apparatuur werkplaats Brandblusvoorziening veertaxi Commando Voertuig Dienstauto's Dienstbussen Duikapparatuur Gereedschappen Grof en extreem geweld Groot watertransport Haakarmbakken Haakarmvoertuig ICT Kazernekleding Materieel voertuig Meetapparatuur Migratie C2000 Operationale informatie voorziening Reddingspakken Redvoertuigen incl update Ritregistratiesysteem Schuimblusvoertuig Scooters Tankautospuit incl bepakking Trekker materieel Werken op hoogte XVR Zaagkleding Eindtotaal
2023
83.332
456.750 148.190 324.800 17.763 65.975 399.910 157.325 55.825 65.975
40.600
76.125
1.659.525 131.950
2024
2025 10.150 31.161
429.853 64.960 152.250
399.910 76.125
225.330 157.021
57.855 466.900
385.700 37.555
192.850
60.900
26.796 2.765.875
49.735 3.684.044