2a GR DG&J ZHZ Jaarstukken 2021.pdf

Bedrag

Voorziening per 31-12-2020

Kosten 2021_____________ Restant voorziening

257.131

50.218 206.913

Kosten 2022 tot en met 2031

422.344

Omvang voorziening per 31-12-2021

422.344

Aanvullende storting voorziening

215.431

Bovenformativiteit 2015 In 2015 is er opnieuw gereorganiseerd en is met name de topstructuur gewijzigd. Als gevolg hiervan is afscheid genomen van zeven medewerkers. Vijf van hen zijn inmiddels elders werkzaam. Twee medewerkers zitten (deels) in de WW.

Op basis van de huidige inzichten hoeft de voorziening niet te worden bijgesteld. (bedragen x€1,-)

Bedrag

Voorziening per 31-12-2020

149.299

Kosten 2021_____________

54.986

Restant voorziening

94.314

Kosten 2022 tot en met 2024

94.314

Om vang voorziening per 31-12-2021

94.314

Mutatie voorziening

0

Ter dekking van de lasten als gevolg van deze reorganisatie is door de gemeenten een bedrag van € 1,925 mln. beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn niet daadwerkelijk opgehaald bij de gemeenten, maar is in de administratie verwerkt als een vordering op de gemeenten. Jaarlijks wordt op deze vordering ingelopen met de lasten, zoals deze daadwerkelijk in het jaar zijn gemaakt. De jaarlasten voor 2021 bedragen € 54.986. Deze lasten worden bij de deelnemende gemeenten in rekening gebracht. De voormalige gemeenten Leerdam/Zederik hebben bij hun uittreding hun aandeel afgekocht. Rekening houdende met deze bijdrage, resteert voor de deelnemende gemeenten een bedrag van € 50.322. De geraamde lasten voor de periode 2022-2024 bedragen circa € 94.000.

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid | Jaarstukken 2019 GR DG&J

96

In onderstaande tabel is het verloop van de vordering weergegeven. 'bedragen x€1,-)

Aanvang vordering

Jaarschijf 2015 jaarschijf 2016 Jaarschijf 2017 Verlaging 2017 Jaarschijf 2018 Jaarschijf 2019 Verlaging 2019 Jaarschijf 2020 Verlaging 2020 Jaarschijf 2021 Verwachte jaarschijflasten 2021-2024 Saldo

1.925.000 215.048 411.909 226.834 422.913

128.587 94.419 145.865 66.353 63.773 54.986 94.314

0

Voorziening Persoonlijk Levensfase Budget In de CAO ambulancezorg, wordt aan medewerkers jaarlijks (naar rato van het dienstverband) een Persoonlijk Levensfase Budget toegekend. Medewerkers geboren in 1959 of eerder krijgen 55 uur per jaar; medewerkers geboren na 1959 krijgen 35 uur per jaar. Deze uren mogen onbeperkt worden gespaard en verjaren niet. De verwachting is dat medewerkers deze uren zullen gaan sparen om gedurende een langere periode verlof op te nemen, danwel om eerder te kunnen stoppen met werken. Het aantal PLB-uren per 31-12-2021 is gekapitaliseerd tegen het geldend uurloon met sociale lasten. Doordat deze voorziening verband houdt met de medewerkers die nog in dienst zijn van de RAV is deze voorziening niet overgedragen aan de CAZ. Netto vlottende schulden met een rente-typische looptijd < 1 jaar (bedragen x€1,-)

Omschrijving

Saldo 31-12-2021

Saldo 31-12-2020

Kasgeldleningen

15.000.000

10.000.000

Banksaldi

1.203.036

0

Overige schulden

8.213.773

1.797.908

Totaal

24.416.809

11.797.908

Er is in eind 2021 een kasoeldlening aangetrokken van € 15 mln. Deze kasgeldlening was voornamelijk ter overbrugging van de nog te ontvangen middelen van het Ministerie en van de RIVM.

Eind 2021 waren de banksaldi € 1,2 mln. negatief. De overige schulden hebben betrekking op zowel DGJ als op SOJ. Bij DGJ bedroegen de schulden € 4,5 mln. Het betreffen hier hoofdzakelijk nog te betalen inhuurkrachten en nog te betalen kosten voor de COVID-19 locaties. Het bedrag aan inhuurkrachten ligt aanzienlijk hoger dan in 2020. Mede door de boostervaccinatie eind 2021 is er veel gebruik gemaakt van inhuurkrachten aan het einde van 2021. De facturen zijn nog ontvangen in 2021 de betaling heeft in 2022 plaatsgevonden.

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid I Jaarstukken 2019 GR DG&J

97

Bij SOJ was het bedrag aan schulden per eind 2021 € 3,7 mln. Deze schulden hadden voornamelijk betrekking op facturen van zorgaanbieders die in 2021 nog zijn ontvangen en welke in 2022 zijn betaald.

Overlopende passiva (bedragen x €1,-)

Omschrijving

Saldo 31-12-2021

Vooruit ontvangen bedragen

Nog te betalen bedragen Vooruit ontvangen bedragen van Europese en Nederlandse overheden__________________ Totaal

Saldo 31-12-2020

92.126

1.002

31.014.540

29.417.226

1.390.281

1.861.948

32.496.947

31.280.176

De vooruit ontvangen bedragen betreft vooral een voorschot van VWS aan de RAV voor de regeling Functioneel Leeftijdsontslag € 75.000. Regulier worden deze doorgeboekt naar de CAZ, maar dat is met dit bedrag niet tijdig gebeurd. De nog te betalen bedragen hebben voornamelijk betrekking op de SOJ en omvatten de volgende kosten: (bedragen x €1,-)_______

Omschrijving

Saldo 31-12-2021

Nog te betalen zorgaanbieders

23.396.255

Sociale Verzekeringsbank

_________ 409.890

Doorbelaste salariskosten DGJ Totaal____________________

__________ 15.532 23.821.677

Het nog te betalen bedrag bestaat voornamelijk uit te betalen zorgaanbieders. Deze post is bepaald op basis van de opgegeven productieverantwoording waar vervolgens de gefactureerde bedragen op in mindering zijn gebracht. De post omtrent de Sociale Verzekeringsbank betreft de te verwachten afrekening voor PGB's waar reeds betaalde voorschotten op in mindering zijn gebracht. Het nog te betalen bedrag voor de DGJ bedraagt € 6,5 mln. Dit bedrag bestaat uit € 5 mln. nog te betalen COVID-19 kosten, € 1,2 mln. nog te betalen loonbelasting over 2021, € 0,2 mln. als resultaat van RMC en € 0,1 mln. kosten 4de kwartaal en afrekening 2021.

Bij de RAV bedraagt het nog te betalen bedrag van € 0,8 mln. Dit bedrag wordt hoofdzakelijk veroorzaakt (€ 0,6 mln.) door de nog te betalen loonbelasting over 2021. De overige € 0,2 mln. zijn nog te verrekenen salarislasten. In onderstaande tabel is een specificatie opgenomen van de vooruit ontvangen bedragen van Europese en Nederlandse overheden. Het betreft hier middelen die zijn ontvangen waarvan de feitelijke besteding in de toekomstige jaren zal plaatsvinden. (bedragen x €1,-)

Omschrijving Gezondheidsmonitoren (DGJ)

Saldo 1-1-2021 27.500

Transformatiefonds (SOJ) Aandeel bovenformatieven Leerdam/Zederik (DGJ)_____ Omgevingswet (DGJ)

Toevoeging

Aanwending

Saldo 31-12-2021

101.250

31.250

979.481

123.252

856.228

28.689

5.629

23.060

128.774

128.774

0

105.000

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid I Jaarstukken 2019 GR DG&J

98

Jeugdgezondheidsbevordering (DGJ)____________________ RMC 2021 (DGJ)___________ Subsidie ZonMW (DGJ)

Totaal

377.462

359.479

384.778

352.162

270.901

127.581

270.901

127.581

49.141

_______ 0

592.060

1.063.725

1.390.281

49.141 1.861.948

Niet uit de balans blijkende financiële rechten en verplichtingen De GR DGJ heeft de navolgende langlopende verplichtingen: Reguliere DGJ: • Huurovereenkomst Karei Lotsyweg 40 (€ 380.000 per jaar) (loopt af per 30-11 -2030) • Huurovereenkomst Johan de Wittstraat (€ 285.000 per jaar) (loopt af per 31-08-2025) • Huurovereenkomst Gorinchem (€ 15.000 per jaar) (jaarlijks stilzwijgende verlenging per 31 -03) • Huurovereenkomst Oud-Beijerland (€ 16.000) (jaarlijkse verlening per 30-04)

Specifiek voor COVID-19, dekking kosten uit bijdrage VWS: • Huurovereenkomst Burg, de Raadtsingel 93c (€ 11.000 per maand) (loopt af per 31 -05-2022) • Huurovereenkomst Karei Lotsyweg 6 (€ 144.000 per jaar) (verlening tot einde van 2022) • Huurovereenkomst XL locatie Dordrecht vaccinatie (€ 110.000 per maand) (loopt af per 31-05-2022) ■ Huurovereenkomst XL locatie Gorinchem vaccinatie (€ 110.000 per maand) (loopt af per 31-05-2022) • Huurovereenkomst Puttershoek vaccinatie (€ 23.000 per maand) (loopt af per 30-06-2022) • Huurovereenkomst Calandstraat 17/44 testen (€ 192.000 per jaar) (verlening tot einde van 2022) • Huurovereenkomst Piratenland testen (€ 8.000 per maand) (loopt af per 05-06-2022) • Huurovereenkomst Mijnsheerenland testen (€ 16.000 per kwartaal) (in maart 2022 beëindigd) In de jaarrekening zijn alleen de feitelijke jaarlasten opgenomen. De nog openstaande verlofdagen zijn niet als verplichting op de balans opgenomen.

Gemeenschappelijke Regeling Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid I Jaarstukken 2019 GR DG80

99