202301 Memo bij meerjarenbegroting JdW 2023-2026.pdf

Memo bij meerjarenbegroting Johan de Witt gymnasium 2023-2026 Eind 2022 ontving de Commissie Toezicht Openbaar Onderwijs van de gemeente Dordrecht de meerjarenbegroting van het Johan de Witt gymnasium (JdW) over de jaren 2023 t/m 2026. Een aantal maanden geleden besprak de CTOO al het jaarverslag van het gymnasium over 2021. De meerjarenbegroting geeft veelal eenzelfde beeld als het toen besproken jaarverslag, waarbij een paar onderdelen extra opvallen. Financiële situatie Allereerst blijkt wederom dat het JdW financieel een erg gezonde organisatie is. Hoewel in de jaren 2022 t/m 2025 steeds een tekort wordt verwacht, staan er ruim voldoende middelen op de rekening om deze kosten de dragen. Ook na deze jaren zal de reserve nog ongeveer twee miljoen bedragen. Daarbij moet ook gezegd worden dat het JdW er een behoudende begroting op na houdt die afgelopen jaren steeds gunstiger uitpakte dan verwacht. Dat er veel middelen op de reserve staan, brengt ook een risico met zich mee die het gymnasium niet opneemt in haar risicoparagraaf, maar wel elders noemt: het risico van terugbetalingen aan het ministerie of een korting op de rijksbijdrage wanneer de reserve hoger is dan toegestaan. Maar het JdW denkt zelf dat het allemaal wel los zal lopen hiermee. Waarom precies, dat vermeldt ze verder niet.

Maar het kan te maken hebben met de extra uitgaven die in de meerjarenbegroting zijn opgenomen voor een aantal investeringen. Daarover volgt later meer. Andere risico's die het JdW noemt hebben te maken met de krappe arbeidsmarkt en met name de instroom van nieuwe leerlingen. Zij geeft aan dat jaarlijks minimaal 130 nieuwe leerlingen zich moeten inschrijven om de organisatie financieel in balans te houden. Wanneer minder leerlingen zich aanmelden, zal dat resulteren in een lagere rijksbijdrage en dus minder inkomsten. De verwachte leerlingeninstroom wijkt af van de gemeentelijke leerlingenprognoses, omdat JdW aangeeft de geplande bouw van extra woningen niet reëel te vinden. Dit illustreert de voorzichtige houding van het JdW wat betreft verwachtingen. Afgelopen jaren werd er ook een lagere instroom verwacht dan zich uiteindelijk aandiende, dus de kans is best aanwezig dat er wederom meer leerlingen zich inschrijven dan nu in de begroting wordt verwacht. Investeringen Qua inzet van de financiële middelen maakt het JdW enkele nieuwe keuzes. Zo heeft zij besloten in te zetten op verduurzaming door te investeren in LED-verlichting en zonnepanelen. Deze maatregelen moeten resulteren in een jaarlijkse besparing van € 10.000 aan energiekosten. Daarnaast wil zij enkele kantoren opknappen en voorzien van een airco-installatie. Inhoudelijk worden ook investeringen gepland.

Zo wordt de investering in ICT genoemd en komt er extra geld beschikbaar voor leermiddelen voor de verschillende vaksecties. Daarnaast vallen een aantal andere keuzes op die worden gepresenteerd als kwalitatieve keuze, maar waar best een kritische vraag over gesteld kan worden. Zo wordt de afschrijvingstermijn van laptops verlaagd van 6 jaar naar 4 jaar. De motivatie hiervoor wordt niet verder toegelicht, maar het risico bestaat dat hiermee juist op de kwaliteit van de apparatuur wordt ingeboet, omdat ze toch 'maar 4 jaar beschikbaar hoeven te zijn'. Een laatste kritische observatie wordt gedaan bij de toelichting op de wens om de expertise voor goede ondersteuning van leerlingen met een extra hulpvraag (lees: passend onderwijs) meer binnen de school te organiseren en minder met externen te werken. Dit klinkt mooi, maar kan in de praktijk resulteren in een verschraling van de zorgstructuur op school. Dat houdt in dat er niet langer een

aantal specialisten beschikbaar zijn die Dordrecht-breed actief zijn via het samenwerkingsverband passend onderwijs. En dat het JdW op eigen houtje expertise moet gaan opbouwen op een breed scala aan mogelijke hulpvragen die op kunnen poppen. De kwaliteit van het passend onderwijs kan hiermee afnemen. Overige Tot slot valt het op dat de inkomsten van het JdW voor bijna een half miljoen bestaan uit ouderbijdragen. Per leerling wordt per jaar gemiddeld € 642 gevraagd. Naar aanleiding van het jaarverslag heeft de CTOO hier ook al vragen over gesteld aan het JdW. Destijds luidde de vraag hoe het JdW omgaat met de niet langer verplichte ouderbijdrage. Het is mij niet bekend of hier een reactie op is gekomen. Maar het valt wel op dat het bedrag aan ouderbijdrage hoog is én dat er geen post in de begroting is opgenomen om eventuele niet ontvangen ouderbijdragen op te vangen. Mogelijk is deze post in een andere post verwerkt, maar het kan ook zijn dat hier geen voorziening voor bestaat.