1a. JR GRD 2020 incl aanbiedingsbrief.pdf
Tekst van het document
SDO
Roject handhavng Project 50*
Inrichting Regionaal Werkbedrijf________________________________
Incidentele baten
Garaamd
Werkelijk
200
200
2ÖÖ-
1 000
549
1000
C
71
D
A B
71
34
Analyse Verwijzing
Geraamd
Work* lijk
__ 34
34
__ 30
34
E.
30
F.
7
__ 28
G
714
7 ~5Ö4~
28
504
714
H
~~
500
500
500
500
I
VGZ subsidie Werk als beste zorg_____________________________
90
__ 90
•'
90
J.
SDO
Divosa subsidie regiocoordmator
70
___74
70
74
K
scö~
Veranderopgave inburgering gem HkAntoacht
6
81
6
81
L.
BD~
Voorziening frictiekosten BD
4
SCO
Voorztenrrgen fnctekosten SCO
SCO
Afwaardering rrva
SDD SDO
Totaal
86
163
B
M
41 2.100
2.Z22
2.209
2.822
Toelichting:
A. Reserve Groeiagenda Bij de 2e bestuursrapportage 2019 heeft de Drechtraad het besluit genomen om € 200.000 van het budget 2019 te reserveren voor 2020 (project Spoorzone Dordrecht/ Zwijndrecht). Bij de 1e bestuursrapportage 2020 is de begroting via resultaatbestemming uit 2019 met€ 200.000 opgehoogd. Dit bedrag is inmiddels uitbetaald aan de gemeente Dordrecht.
B. Voorzieningen frictiekosten Jaarlijks worden de voorzieningen frictiekosten herijkt. Voor meer informatie over de voorzieningen frictiekosten, zie ook paragraaf 4.3.3. Toelichting op de balans onder voorzieningen. C. Centrumgemeente Perspectief op werk Het Rijk heeft in het afgelopen jaar extra middelen beschikbaar gesteld voor arbeidsmarktregio’s in het kader van 'Perspectief op werk'. Samen met werkgevers, vakbonden en UWV hebben wij een voorstel ingediend. De subsidie van € 1 miljoen maakt het mogelijk om investeringen te doen in ontwikkeling naar werk. Door corona is dit niet volledig gerealiseerd. Er is € 0,45 miljoen minder uitgegeven dan begroot, als gevolg van het stilleggen van projecten binnen PERSPCT. Dit bedrag wordt conform afspraak overgeheveld naar 2021.
D. Project kinderopvang (gem. Dord. en Zwijnd.) Dit project is niet gerealiseerd vanwege de beperkte mogelijkheden tijdens de crisis. Het budget wordt terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. E. Inrichting Regionaal Werkbedrijf Conform begroting. F. Verlengde ondersteuning reg. samenwerking GGZ (Dord.) Het project is niet gerealiseerd vanwege de beperkte mogelijkheden tijdens de crisis. Het bedrag wordt conform afspraak overgeheveld naar 2021. G. Professionalisering werkgeversdienstverlening Match op Werk (Dord.) Orderrealisatie vanwege de beperkte mogelijkheden tijdens de crisis.
H. Project handhaving Conform afspraak, wordt het overschot overgeheveld naar 2021.
81
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
/. Project 50+ Conform begroting. J. VGZ subsidie Werk als beste zorg Project is gerealiseerd.
K. Divosa subsidie regiocoördinator Inzet regio-coördinator is gerealiseerd. L. Veranderopgave inburgering gem. Hl-Ambacht Project is in het 4e kwartaal gestart en loopt door in 2021. Conform afspraak wordt het overschot overgeheveld naar 2021. M. Afwaardering mva Conform regelgeving is door het in gebruik nemen van het nieuwe personeel systeem noodzakelijk om de huidige buitengebruik gestelde systeem af te waarderen.
Overzicht van structurele toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
Er zijn geen structurele toevoegingen en/of onttrekkingen aan de reserves. Alle toevoegingen en/of onttrekkingen aan reserves zijn incidenteel.
82
4.2. Wet normering topinkomens Op 6 december 2011 is de Wet Normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) door de Tweede Kamer aangenomen en is met ingang van 1 januari 2013 in werking getreden. Binnen gemeenschappelijke regeling kunnen als topfunctionaris aangemerkt de leden van de hoogste uitvoerende en toezichthoudende organen. Voor de GRD betreft het hier de Drechtraad, het Drechtstedenbestuur en de Drechtstedensecretaris. De WNT kent een openbaarmakingregime en een maximale bezoldigingsnorm. De maximale bezoldigingsnorm is van toepassing op topfunctionarissen die in dienstbetrekking werkzaam zijn en topfunctionarissen die niet in dienstbetrekking werkzaam zijn maar worden ingehuurd op overeenkomst van opdracht.
De WNT is van toepassing op de GRD. Het voor de GRD toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2019 € 194.000 en in 2020 € 201.000. Het algemeen bestuur van de GRD bestaat uit de leden van de Drechtraad. In onderstaande tabel zijn de leden van de Drechtraad opgenomen. Naam
Fractie
A.W. Kolft
Voorzitter
S. Barzas
Gemeente heel 2020
Onbezoldigd
WD
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
A H. Brasser
SGP
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
J.M. Dekker
WD
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
R. Pardo Kruidenier
D66/ VSP/ Philippo
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
W. Krimpen van
PVDA
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
T. Stam
CU
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
J.K. Sterrenburg
CU
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
J. Schook
D66/ VSP/ Philippo
Alblasserdam
va 8 juli 2020
Onbezoldigd Onbezoldigd
C. Werkhoven van
SGP
Alblasserdam
heel 2020
A.C. Zelfde van 't
CDA
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
R. Zonneheld
PvdA
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
M. Stout_______
D66Z VSP/ Philippo
Alblasserdam
tot 8 juli 2020
Onbezoldigd
M. Deugd-Bos de
CDA
Alblasserdam
heel 2020
Onbezoldigd
R. Portier
SP
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
W. Kruijff van der
CDA
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
D.T.J. Leeuwen van
PW
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
M.P.P.M. Merx
WD
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J.C. Net van der
WD
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J.D. Veldman
CU/ SGP
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd Onbezoldigd
C A. Verk van
PvdA
Dordrecht
heel 2020
J.J.H. Wisker
D66/ VSP/ Philippo
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J.W Boersma
CU/ SGP
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
C C. Benschop van
GL
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
M. Eek van
BVD/ SLP
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
I. Koene
Gew.DordV Gew Realistisch
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
K. Kruger
GL
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
N. Nijhof___________
BVD/ SLP
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
S.A.M. Rutten-Alberts
PW
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
I.E. Stevens
PvdA
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
M G. Stolk
D66/ VSP/ Philippo
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A.L. Ham van der
CDA
Dordrecht
va 22 sep 2020
Onbezoldigd
C M. Jager
Fractie Jager
Dordrecht
heel 2020
Onbezoldigd
P.J.T. Tiebosch
D66/ VSP/ Philippo
Dordrecht
va 10 maart 2020
Onbezoldigd
O. Bosuguy
D66/ VSP/ Philippo
Dordrecht
va 10 maart 2020
Onbezoldigd
83
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
M. Weerts
CDA
Dordrecht
tot 22 sep 2020
Onbezoldigd
K.J. Noels
D66/ VSP/ Philippo
Dordrecht
tot 28 jan 2020
Onbezoldigd
K M. Castelijn
D66/ VSP/ Philippo
Dordrecht
tot 28 jan 2020
Onbezoldigd
A A. Berg van den
SGP
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
M P. Bout van den
PvdA
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
D. Fijnekam
T@B/ SLP
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
R A Houwelingen van
T@B/SLP
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
J.A. Meerkerk
SGP
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
R W. Philippo
D66/ VSP/ Philippo
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
W. Pors
CU
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
W. Ruiter de
CDA
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
P T. Wiel aan de
CU
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
T L. Zessen van
CDA
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
E. Jager-Volker de
PvdA
Hardinxveld-Giessendam
heel 2020
Onbezoldigd
P. Boudewijn
CU/ SGP
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
O. Doevendans
Realistisch Ambacht/ Gewoon Realistisch
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
H.H.F. Lei van der
GB/ SLP
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
A. Mol
GB/ SLP
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
J.P. Neijman
D66/ VSP/ Philippo
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
A. Scheurwater
EVA/ SLP
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
J. Struik
AUB/ SLP
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
C.W. Timmers
CU/ SGP
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
E. Wulp van der
PvdA
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
A. Ouwerkerk
WD
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
G.J.W. Lagendijk
CDA
Hendrik Ido Ambacht
va 15 juni 2020
Onbezoldigd
M.C.G. Gommans-Dane
D66/ VSP/ Philippo
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
W.P. Hee-Pasterkamp van der
CDA
Hendrik Ido Ambacht
heel 2020
Onbezoldigd
J. Oelfke-ten Seldam
WD
Hendrik Ido Ambacht
va 13 jan 2020
Onbezoldigd
A L. Vlasblom
CDA
Hendrik Ido Ambacht
tot 15 juni 2020
Onbezoldigd
A.P.J. Dekker den
CU
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J. I. Erk van
CU
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
T C. Es van
D66/ VSP/ Philippo
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
B H. Grimmius
GL
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A Bokma
WD
Papendrecht
va 14 mei 2020
Onbezoldigd
D66/ VSP/ Philippo
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
S.H. Keizer de
WD
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A.J. Kosten
SGP
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
R. Lammers
OP/ SLP
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A.J. Matten-Spek van der
CDA
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
K.W Middelkoop-van den Adel
CDA
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A. Stremler
PAB/ SLP
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J.G.S. Tak van der
OP/ SLP
Papendrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A.N. Tromp
PAB/ SLP
Papendrecht
va 11 juni 2020
Onbezoldigd
heel 2020
Onbezoldigd
L.J. Hal van
PvdA
Papendrecht
M. Haas de
WD
Papendrecht
tot 14 mei 2020
Onbezoldigd
M.H.A. Verweij
PAB/ SLP
Papendrecht
tot 11 juni 2020
Onbezoldigd
A L Besten den
CDA
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
R Bijderwieden
WD
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
F.J. Dunsbergen
CDA
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
M.J.H. Jongeneel
Slydregt.NU/SLP
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J.C. Paas
CU/ SGP
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
D. Yildiz-Karso
84
R B. Munck de
066/ VSP/ Philippo
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A. Huijzer
PvdA
Sliedrecht
tot 8 dec 2020
Onbezoldigd
G. Torun
PvdA
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
W.H. Blanken
PRO SI./SLP
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
J.H. Visser
CU/ SGP
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
S. Wijngaarden van
WD
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
M.T. Stam-Smeets
PRO SI./ SLP
Sliedrecht
heel 2020
Onbezoldigd
G.P. Venis
Geduld-2.0/ SLP
Sliedrecht
tot 27 okt 2020
Onbezoldigd
B Plas van der
PvdA
va 8 dec 2020
Onbezoldigd
H E. Berg
CDA
Sliedrecht Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
L. Kroes
GL
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
L. Linden van der
ZPP/ SLP
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
M.G. Reijerse
SP
Zwijndrecht
tot 14 dec 2020
Onbezoldigd
S. Schipper
066/ VSP/ Philippo
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
D. Verspaandonk
WD
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
F.J. Trijsburg
D66/ VSP/ Philippo
Zwijndrecht
va 21 jan 2020
Onbezoldigd
J. Duijn-Schouten van der
CU/ SGP
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
A. Gemerden van
CU/ SGP
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
G.G.F Hartmeijer
ZPP/ SLP
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
N. Kahveci
PvdA
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
R. Kreukniet
WD
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
F Loos
ABZ/ SLP
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
E.J. Mheen van de
CDA
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
C Moorman
ABZ/ SLP
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
G. Slotema
PvdA
Zwijndrecht
heel 2020
Onbezoldigd
Het dagelijks bestuur van de GRD is het Drechtstedenbestuur. In onderstaande tabel zijn de leden van het Drechtstedenbestuur opgenomen. Naam
Portefeuille (indien van toepassing op 31 december 2020)
Bezoldiging
- Voorzitter DSB
A.W. Kolft A.J. Flach
- Algemeen bestuurlijke zaken - Communicatie_____________________________________________ - Vicevoorzitter DSB - Externe Betrekkingen
Onbezoldigd Onbezoldigd
P.J. Verheij
- Financiën
Onbezoldigd
P.J. Heijkoop
- Werk & Inkomen, Participatie, Schulden en Integratie (Sociaal 1)
Onbezoldigd
P.L. Paans
- Wmo, Participatie en Sociale Werkvoorziening (Sociaal 2) ■ICT
Onbezoldigd
P. Vat (tot 2 juni 2020)
- Bedrijfsvoering
Onbezoldigd
T.A. Spek (vanaf 2 juni 2020)
- Bedrijfsvoering (excl. ICT)
Onbezoldigd
G.K.C Baggerman
Geen portefeuille
Onbezoldigd
J. Huizinga
Huis van Stad en Regio - dossier huisvesting GRD
Onbezoldigd
85
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
Conform publicatieplicht worden in onderstaand overzicht de gegevens van de Drechtstedensecretaris, gepresenteerd. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling.
Gegevens 2020
bedragen x € 1
C.H.W.M. Post
Functiegegevens
Drechtstedensecretaris/ Algemeen directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2020
1/1-31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)_________________________________
TÖ
Dienstbetrekking?
ja
Bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
136.236
Beloningen betaalbaar op termijn
20.669
Subtotaal
156.905
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
201.000
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag
N.v.t
Bezoldiging
156.905
Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan
N.v.t.
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2019
N.v.t
bedragen x € 1
C.H.W.M. Post
Functiegegevens
Drechtstedensecretaris Algemeen directeur
Aanvang en einde functievervulling in 2019
1/10-31/12
Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?
1,0 ja
Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
33.596
Beloningen betaalbaar op termijn
4.993
Subtotaal
38 589
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
48.899
Bezoldiging
38 589
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag
hebben ontvangen.
86
4.3.
Balans en toelichting
4.3.1.
Balans
Balans per 31 december 2020 (bedragen x € 1 000)
ACTIVA
2019
2020
VASTE ACTIVA 13.067
10.515
Materiële vaste activa Investeringen met economisch nut overige investeringen met een economisch nut
I.067
10.515
1.343
Financiële vaste activa 950
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Leningen aan deelnemingen
1.055
Overige langlopende leningen
19
Zr 14.410
TOTAAL VASTE ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA
007 504
Voorraden Onderhanden werk: Onderhanden werk IBD
41
41 ■I
Gereed product en handelsgoederen eren
k
502 1
Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1Ijaar jaai
23.148
29.803
12.109
9.032
Rekening-coui jrantverhouding met het Rijkmet het Rijk ' ringen J Overige vorderingen
10.500 7.194
8.000 6.117 28
Liquide delen middelen
Overlopende 'verlopende activa activa Van Europese of Nederlandse overheden nog te ontvangen bedragen met een specifiek bestedingdoel
Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen
I I I
2
Vorderingen op openbare lichamen ,fin
Kas Bai
I I I I I I I
25
9
7
21
15
7.935
8.128 125 5.184
0
3.923 4.205
2.626
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
38.293
31.615
TOTAAL ACTIVA
50.832
46.026
87
I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
Balans per 31 december 2020 (bedragen x€ 1.000)
PASSIVA
2019
2020
VASTE PASSIVA
1.148
18.770
Eigen vermogen Reserves: Algemene reserve
-269
Bestemmingsres erves
1.156
-269 587
17.883
830
Gerealiseerd resultaat wlgend uit het overzicht van baten en lasten
Overige voorzieningen
2.314
1.879
Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar
financiële instellingen
2.314
1.879
Voorzieningen
o o
10.000
10.000 13.462
20.650
TOTAAL VASTE PASSIVA
VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden
Banksaldi Overige schulden
505
2.049
7.605
9.737
22.072
Overlopende passiva
Van Europese of Nederlandse overheidslichamen
11.786
8.110
meteen rentetypische looptijd < 1 jaar
20.778
2.425
242
ontvangen specifiek te besteden uitkeringen
Overige vooruit ontvangen bedragen Overlopende verplichtingen
329
1.227
21.501
17.126
TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA
30.182
32.564
TOTAAL PASSIVA
50.832
46.026
88
4.3.2. Waarderingsgrondslagen Financiële analyse en begrotingsrechtmatigheid
Volgens de voorschriften van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) dient de financiële analyse op de programma’s plaats te vinden in het jaarrekening gedeelte van de jaarstukken. Echter is er, voor de leesbaarheid, gekozen om deze analyse per dochter op te nemen in het jaarverslag (hoofdstuk 2 ’Programmaverantwoording') van de jaarstukken, per programma onder het kopje 'wat heeft het gekost?'. Dit geldt ook voor de analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijzigingen en de programmarekening. Dit overzicht is opgenomen in paragraaf 3.6 waar er wordt ingegaan op de begrotingsrechtmatigheid. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Algemeen Bij het opstellen van de jaarrekening zijn de voorschriften van het BBV in achtgenomen. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voorzover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.
Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt; daarbij moet worden gedacht aan componenten zoals ziektekostenpremie voor gepensioneerden, overlopende vakantiegeld en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming te weten vier jaar. Indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (reorganisaties) dient wel een verplichting gevormd te worden. De commissie BBV is van mening dat verrekeningen tussen onderdelen binnen één organisatie onderling dienen te worden geëlimineerd. De commissie vindt dat, door zowel de kosten bij de ene dochter als de opbrengsten bij de andere dochter op te nemen in de begroting en realisatiecijfers, de financiële stand van zaken onnodig wordt opgeblazen. De eliminatie geldt in het geval van de GRD alleen voor het Servicecentrum Drechtsteden. Zij verrekent namelijk kosten met hun zusters. Vasfe activa
Materiële vaste activa De GRD beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht; in die gevallen wordt op het saldo afgeschreven.
Slijtende investeringen worden vanaf het eerstvolgende jaar van ingebruikneming annuïtair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, indien deze naar verwachting duurzaam is. Boekwinsten of -verliezen worden verwerkt als incidentele bate of last in de programmarekening. De drempel voor investeringen die geactiveerd dienen te worden bedraagt € 50.000. De afschrijvingstermijnen zijn niet aangepast. De gehanteerde afschrijvingstermijnen bedragen in jaren:
89
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
Materiële vaste activa
Afschrijvingstermijn in jaren
Huisvesting
15
Gebouweninrichting
"15
Technische infrastructuur
“iïï
Meubilair
“ïïï
Vervoersmiddelen
Hardware en software
5
Ts
De GRD heeft huurovereenkomsten met de gemeente Dordrecht afgesloten met betrekking tot de panden Hellingen en Dienstengebouw (Noordendijk). In verband met de verlenging van huurovereenkomsten is er in 2020 sprake van een schattingswijziging. De huurovereenkomsten van de panden Hellingen en Noordendijk lopen beide tot en met 31 december 2022. Met gemeente Dordrecht is overeengekomen dat de huurovereenkomst Noordendijk verlengd gaat worden tot en met 31 december 2028 en de huurovereenkomst Hellingen tot en met 30 juni 2024. De daarmee samenhangende afschrijvingstermijn, van de bedrijfsgebouwen (verbouwingen) Noordendijk, wordt verlengd met 6 jaar en de afschrijvingstermijn, van de bedrijfsgebouwen (verbouwingen) Hellingen, wordt verlengd met 1,5 jaar. De bestaande (rest)boekwaarden worden op het moment van aanpassing niet herrekend, maar over de langere verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven conform de doorgevoerde wijziging. Bij de jaarrekening 2019 was de afschrijvingstermijn voor verbouwingen en gebouweninrichting (verbouwingen) nog 15 jaar. De schattingswijziging is doorgevoerd, omdat er door de Drechtraad een taakstelling is vastgesteld en ingevuld om de huisvestingskosten (structureel) te verlagen (DR 3 december 2019: 1e begrotingswijziging 2020 GRD).
Financiële vaste activa Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs van de aandelen. Indien de waarde van de aandelen structureel daalt tot onder de verkrijgingprijs vindt afwaardering plaats. Leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Vlottende activa
Voorraden Voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs of lagere marktwaarde. De als 'onderhanden werken’ opgenomen producten zijn gewaardeerd tegen de kostprijs. Winst en/of verliesneming vindt plaats naar ratio van de kosten. Verlies wordt genomen wanneer dit bekend is.
Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening gevormd en in mindering gebracht. Voor twee dochters van de GRD is er een voorziening voor dubieuze debiteuren opgenomen (Ingenieursbureau Drechtsteden en Sociale Dienst Drechtsteden). Bij de SDD vindt de afwikkeling van de totale debiteuren plaats via de balans. De voorziening wordt bepaald op basis van geschatte inningskansen. De herwaardering van de voorziening debiteuren is gebaseerd op het totale uitstaande saldo en de verwachting wat van dit saldo nog wordt ontvangen. Bij de herwaardering is in hoofdzaak de methodiek gehanteerd waarbij rekening is gehouden met de ouderdom van de debiteur. Liquide middelen
De liquide middelen worden tegen nominale waarde opgenomen. Vaste en vlottende passiva Reserves, voorzieningen en lang- en kortlopende verplichtingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Gebruikelijk is om het resultaat op Inkomensondersteuning per jaar einde, indien mogelijk, te muteren met de reserve Inkomensondersteuning. Bij de bestuursrapportages wordt dan ook inzichtelijk gemaakt wat op dat moment het geprognosticeerde tekort of overschot zou betekenen voor de reserve Inkomensondersteuning.
De voorzieningen frictiekosten omvatten de volledig geschatte kosten voor de periode van boventalligheid een WW-uitkering. Er is bij de hoogte van de voorzieningen geen rekening gehouden met de uitstroom naar nieuw werk. Een groot deel van de betrokken personen is inmiddels al geruime tijd werkloos. Gezien 90
de ervaringen uit de afgelopen periode en de persoonlijke omstandigheden, zoals leeftijd, wordt de kans op nieuw werk dan op nihil geschat. Om consequent te blijven is ook voor de personen die minder lang zonder werk zijn het volledige financiële risico in de voorzieningen opgenomen. Daarmee is er dus een mogelijkheid dat de feitelijke kosten lager blijken te zijn. Er zijn echter geen objectieve criteria voorhanden op basis waarvan op individueel niveau de mogelijkheid/ kans op nieuw werk kan worden geschat. Baten en lasten
In de rekening worden zowel de baten als de lasten op dezelfde wijze gerangschikt als in de begroting. De baten en de lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
91
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
4.3.3. Toelichting op de balans Vaste activa
Materiële vaste activa In onderstaande tabel is het verloop van de waarde van de materiële vaste activa met economisch nut weergegeven. (bedragen x € 1.000)___________ Boekwaarde 01-01-2020
Bedrijfsgebouwen Machines, apparaten en installaties______ Overige materiële vaste activa
Totaal
Desinvesteringen
Investeringen
4 136
Bijdragen derden
Afschrijvingen -652
Afwaardering
Boekwaarde 31-12-2020
3.483 486
236
305
-55
8696
1 611
-3.721
-41
4 546
13.067
1.916
-4.428
-41
10.515
Onder de overige materiële vaste activa vallen de hard- en software van de GRD. Deze hebben per eind 2020 een boekwaarde van circa € 4,5 miljoen. In paragraaf 3.3, paragraaf onderhoud kapitaalgoederen, wordt verder ingegaan op de stand van zaken van de 'ICT-investeringen'. I
De GRD heeft huurovereenkomsten met de gemeente Dordrecht afgesloten met betrekking tot de panden Hellingen en Dienstengebouw (Noordendijk). In verband met de verlenging van huurovereenkomsten is er in 2020 sprake van een schattingswijziging. De huurovereenkomsten van de panden Hellingen en Noordendijk lopen beide tot en met 31 december 2022. Met gemeente Dordrecht is overeengekomen dat de huurovereenkomst Noordendijk verlengd gaat worden tot en met 31 december 2028 en de huurovereenkomst Hellingen tot en met 30 juni 2024. De daarmee samenhangende afschrijvingstermijn, van de bedrijfsgebouwen (verbouwingen) Noordendijk, wordt verlengd met 6 jaar en de afschrijvingstermijn, van de bedrijfsgebouwen (verbouwingen) Hellingen, wordt verlengd met 1,5 jaar. De bestaande (rest)boekwaarden worden op het moment van aanpassing niet herrekend, maar over de langere verwachte toekomstige gebruiksduur afgeschreven conform de doorgevoerde wijziging. Bij de jaarrekening 2019 was de afschrijvingstermijn voor verbouwingen en gebouweninrichting (verbouwingen) nog 15jaar. De schattingswijziging is doorgevoerd, omdat erdoor de Drechtraad een taakstelling is vastgesteld en ingevuld om de huisvestingskosten (structureel) te verlagen (DR 3 december 2019: 1e begrotingswijziging 2020 GRD).
Financiële vaste activa Het verloop van de financiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven. (bedragen x € 1.000)
Kapitaalverstrekking aan deelnemingen Leningen aan deelnemingen_____ Overige langlopende lening____________ Totaal
Boekwaarde 31-12-2020
Boekwaarde 01-01-2020
Investeringen
500
450
950
800
255
1.055
43
1.343
705
Desinvesteringen
Aflossing
Afwaardering
-23
19
-23
2.024
De kapitaalverstrekking aan deelnemingen betreft een deelname in het participatiefonds van de Regionale Ontwikkelmaatschappij InnovationQuarter BV vooreen bedrag van € 500.000. In 2020 is het eigen vermogen van deelneming Stroomlijn BV, via een extra kapitaalstorting (agio), vergroot met €450.000 (DR 14 januari 2020).
De leningen aan deelnemingen betreffen verstrekkingen van (i) een lening u/g aan Stroomlijn BV ter grootte van € 300.000, (ii) een lening u/g aan Baanbrekend Detacheren BV ter grootte van € 500.000 en (iii) een tweede lening u/g aan Stroomlijn BV ter grootte van maximaal € 500.000. In 2020 is er een overeenkomst van geldlening getekend voor een tweede lening u/g aan Stroomlijn BV van maximaal € 500.000 (DR 14 januari 2020). Hiervan is € 255.000 in 2020 uitbetaald. 92
De overige langlopende lening u/g betreft een lening aan Breedband Drechtsteden. De totale lening aan Breedband Drechtsteden was oorspronkelijk groot € 350.000. Hiervan is € 331.000 ontvangen, waarvan € 23.000 in 2020. In paragraaf 3.5. wordt verder ingegaan op verbonden partijen.
Vlottende activa
Voorraden (bedragen x € 1000)
Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
336
502
Onderhanden werk IBD
Gereed product/ handelsgoederen Totaal
1
2
337
504
o
Het onderhanden werk betreft opdrachten die het Ingenieursbureau Drechtsteden open heeft staan bij diverse partijen. Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2020 20 Vorderingen op openbare lichamen
12 109
Uitzettingen in 's Rijks schatkist
10.500
Overige vorderingen
7.194
Totaal
29.803
__
Saldo 31-12-2019 9.032 8000
____
6.117
23.148
De vorderingen op openbare lichamen betreffen vorderingen op publiekrechtelijke lichamen. Het betreft hier met name vorderingen op Drechtstedengemeenten en GR-en waarvan de nota in de laatste periode van het jaar is verzonden.
In het kader van schatkistbankieren is, conform artikel 52c BBV, voor het begrotingsjaar 2020 een drempelbedrag geldig van € 2,3 miljoen. In onderstaande tabel is de benutting drempelbedragen inzichtelijk gemaakt. Zie ook paragraaf 3.4. Financiering. (bedragen x € 1.000) V kwartaal 2020
Totaal
1.549
2* kwartaal 2020
3* kwartaal 2020
4* kwartaal 2020
1.409
1.525
689
In de overige vorderingen is de voorziening dubieuze debiteuren opgenomen. Bij de SDD is deze voorziening gevormd voor de uitkeringsdebiteuren. De afwikkeling van de totale debiteuren vindt plaats via de balans. De actualisering van de voorziening debiteuren is gebaseerd op het totale uitstaande saldo en de verwachting wat van dit saldo nog wordt ontvangen. Doordat vanuit de decentralisatie het volume van de Wmo is toegenomen, is verhoudingsgewijs de voorziening hierop aangepast. 'bedragen x € 1.000)
Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
Debiteuren
17.673
17.000
Voorziening dubieuze debiteuren
-10.479
-10.883
7.194
6.117
Netto waardering
In de tabel hieronder is een overzicht opgenomen met betrekking tot de hoogte van de voorziening per dochter.
93
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
10.479
10 883
10.479
10.883
Sociale Dienst Drechtsteden Ingenieursbureau Drechtsteden
Totaal
Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: 'bedragen x € 1 000) Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
9
7
Banksaldi
15
21
Totaal
25
28
Kassaldi
Overlopende activa De post overlopende activa wordt als volgt onderscheiden: (bedragen x € 1.000)
Saiuü 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
Nog te ontvangen voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel_________
125
Overige nog te ontvangen bedragen
3.923
5.184
Vooruitbetaalde bedragen
4205
2.626
Totaal
8.128
7.935
Hieronder is een specificatie opgenomen van de 'nog te ontvangen voorschotbedragen van overige Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel'. (bedragen x € 1.000)
Saldo 01-01-2020
Toevoegingen
Ontvangen bedragen
Nog te ontvangen RPV 20172019
125
125
Totaal
125
125
Saldo 31-12-2020
De post 'overige nog te ontvangen bedragen' bestaat deels uit nog te ontvangen middelen van Wmozorgaanbieders. De door de SDD verstrekte voorschotten bleken hoger te zijn dan hetgeen wat door de aanbieders bij Zorg-Lokaal is gedeclareerd. Hierdoor heeft de SDD een vordering op Zorg-Lokaal. 'bedragen x € 1.000)
Overige nog te ontvangen bedragen
Nog te ontvangen bedragen in het kader van Wmo Nog te ontvangen bedragen in het kader van onder andere detacheringen Overige nog te ontvangen bedragen
Totaal
Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
305
423
2.910
3.777
708
984
3.923
5.184
'bedragen x€ 1.000)___________________________
Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
Vooruitbetaalde bedragen WWB, zorgkosten e.d.
2 049
161
Vooruitbetaalde ICT-kosten (licenties en onderhoud)
1.951
2.369
Vooruitbetaalde bedragen
Overige vooruitbetaalde bedragen Totaal
205
96
4.205
2.626
94
Vaste Passiva
Eigen vermogen Het eigen vermogen op de balans van de GRD bestaat uit de volgende onderdelen: (bedragen x € 1.000)
Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
Algemene reserve
-269
-269
Bestemmingsreserves
1.156
587 830
Resultaat na bestemming volgens saldo van de rekening
887
Totaal
1.148
In de volgende tabel is het verloop van de reserves weergegeven. Onder ’resultaatbestemming 2019' staan de toevoegingen en/of onttrekkingen vermeld uit hoofde van de bestemming van het resultaat van het voorgaande boekjaar. (bedragen x € 1 000)
Saldo 01-01-2020
Resultaat bestemming 2019
Toevoeging
Onttrekking
Saldo 31-12-2020
Algemene reserve
-269
61
-61
-269
Totaal algemene reserve
-269
61
-61
-269
Reserve Groeiagenda
200
Innovatiereserve SDD
209
Innovatiereserve Leertuinen SDD
178
-200 209 178 769
769
Frictiereserve SCD Totaal bestemmingsreserves
587
769
-200
1.156
Totaal reserves
318
830
-261
887
Toelichting:
Er is bij de GRD geen sprake van verminderingen ter dekking van afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd (artikel 54 lid 2 BBV). Derhalve wordt dit in bovenstaand verloopoverzicht niet vermeld.
Algemene reserve De algemene reserve is ultimo 2020 € 269.000 negatief. Conform het besluit van de Drechtraad van 14 juni 2016 is voor het invlechten van Hardinxveld-Giessendam € 700.000 ingezet vanuit de algemene reserve. Hardinxveld-Giessendam vult het bedrag aan via resultaat bestemming/ bepaling. Mocht op 1 januari 2023 het bedrag nog niet zijn gecompenseerd dan zal Hardinxveld-Giessendam het resterende deel voor 31 januari 2023 voldoen.
Reserve Groeiagenda Bij de 2® bestuursrapportage 2019 heeft de Drechtraad het besluit genomen om € 200.000 van het budget 2019 te reserveren voor 2020 (project Spoorzone Dordrecht/ Zwijndrecht). Bij de 1® bestuursrapportage 2020 is de begroting via resultaatbestemming uit 2019 met €200.000 opgehoogd. Dit bedrag is inmiddels uitbetaald aan de gemeente Dordrecht. De uitvoering en het budget van de Groeiagenda is per 2020 overgenomen door de gemeente Dordrecht. In 2020 is de laatste mutatie geweest. Deze reserve komt te vervallen. Innovatiereserve SDD Vanwege mogelijke bezuinigingen zijn de Drechtsteden terughoudend geweest bij de implementatie van verbetertrajecten in het kader van de visie sociaal domein. Daarnaast heeft ook de coronacrisis tot een behoorlijke beperking van de uitvoering gezorgd. Conform de begroting heeft er in 2020 geen onttrekking
95
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I i I I I I I I I I I I I I
aan de reserve plaatsgevonden. Het is de verwachting dat de verbeterprojecten in 2021 wél uitgevoerd zullen worden, waarvoor de reserve als dekking gebruikt zou kunnen worden.
Innovatiereserve Leertuinen SDD De innovatiereserve Leertuinen is regionaal geld, bestemd voor innovaties in het sociaal domein die samen met externe partijen worden geïnitieerd. In 2020 heeft er geen onttrekking aan deze reserve plaatsgevonden. Frictiereserve SCD Deze reserve, gevormd via resultaatbestemming jaarrekening 2019, heeft als doel de frictiekosten die voortkomen uit de transitie naar de l-organisatie op te kunnen vangen. Uitgangspunt is voorkoming van frictiekosten én, als die ontstaan, om deze kosten zoveel mogelijk op te vangen binnen het kaderstellend ICT-budget. Aanwending van deze bestemmingsreserve vindt plaats door middel van voorstellen, via de P&C-cyclus, waarin de frictiekosten inzichtelijk worden gemaakt.
Voorzieningen Voorzieningen worden gevormd voor op de balansdatum bestaande risico’s voor verplichtingen en verliezen waarvan de omvang onzeker is, doch redelijkerwijs te schatten. In onderstaande tabel is het verloop van de voorzieningen weergegeven. (bedragen x €1.000) Saldo 01-01-2020
Toevoegingen
Aanwendingen
1.247
95
-200
Voorziening frictiekosten IBD
191
4
Voorziening frictiekosten SCD (trap af 1)
349
Voorziening frictiekosten SDD
Voorziening frictiekosten SCD FZ
Totaal voorzieningen
99
1.142
-50
-86
59
-26
-26
297
-9
-137
381
-285
-249
1.879
527
2.314
Saldo 31-12-2020
Vrijval
Toelichting:
Voorziening frictiekosten SDD De voorziening frictiekosten is voor de dekking van kosten van bovenformatief personeel. Bij de jaarrekening is € 200.000 ten laste van de voorziening gebracht. Een nieuwe beoordeling van de toereikendheid van de voorziening heeft plaatsgevonden. De omvang van de voorziening is afgestemd op de te verwachten kosten voor WW, sociaal plan, outplacement en begeleiding minus te verwachten baten over de periode waarover deze verplichting bestaat. Op basis van de herberekening van de voorziening vindt een dotatie plaats van € 95.000. x€1 000) Bedrag
Voorziening ing per 31-12-2019 non Kosten 2020
1.247
200
Waarvan ten laste van de exploitatie
Ten laste
200
de voorziening
1.047
Restant
Kosten 2021 tot en met 2030 Waarvan met een gelijkblijvende kasstroom Voorziening per 31-12-2020
Toevoeging ten laste van 2020
1.142
J 1.142 95
Voorziening frictiekosten IBD In 2020 heeft een begrote onttrekking aan de frictiekostenvoorziening plaatsgevonden van € 50.000. Daarnaast heeft een vrijval plaatsgevonden van € 86.000 als gevolg van de verlening door het UWV van een WGA vervolguitkering aan een oud-medewerker van het IBD. Een andere oud-medewerker heeft dit jaar, vanwege vervangend werk, geen beroep hoeven doen op een uitkering. Deze twee verklarende
96
factoren hebben geleid tot een vrijval van de voorziening frictiekosten. Op basis van een herijking van de beschikbare voorziening dient een indexatie van de voorziening plaats te moeten vinden van € 4.000. (bedragen x € 1 000) Bedrag
191
Voorziening per 31-12-2019
Kosten 2020
50
Waarvan ten laste van de exploitatie Ten laste van de voorziening
-50 -86 56
Vrijval van de voorziening
Restant Kosten 2021 tot en met 2024 Waarvan met een gelijkblijvende kasstroom
60
Voorziening per 31-12-2020 Toevoeging ten laste van 2020
4
Voorziening frictiekosten SCD (trap af 1) Aan het einde van de Werk naar Werk periode, voornamelijk vanaf 2015, maken de medewerkers die niet zijn uitgestroomd aanspraak op een WW-uitkering. Wanneer medewerkers aanspraak maken op de WW is voor de bepaling van de voorziening rekening gehouden met de maximale WW op basis van de huidige wetgeving. De hoogte van de voorziening is ten behoeve van de jaarrekening 2020 herberekend. Jaarlijks worden de nog verwachte kosten, waar geen facturen voor zijn ontvangen, meegenomen als transitorische posten naar het nieuwe jaar. Deze worden geboekt als nog te betalen kosten. Reëel gezien verwachten wij vanaf 2021 geen facturen meer voor 2018 of verder terug. Daarom laten we de nog niet betaalde kosten tot en met 2018 vrijvallen in 2020. Hierdoor worden de werkelijke lasten in 2020 gedrukt en wordt de vrijval ten gunste van de exploitatie verhoogd. (bedragen x € 1.000) Bedrag
349
Voorziening per 31-12-2019
Kosten 2020
Waarvan ten laste van de exploitatie Ten laste van de voorziening
-26 323
Restant
Kosten 2021 tot en met 2029
297
Waarvan met een gelijkblijvende kasstroom Voorziening per 31-12-2020
297
Vrijval ten gunste van 2020
26
Voorziening frictiekosten SCD FZ Van de zeven bovenformatief verklaarde medewerkers hebben er drie een aanstelling gevonden vanaf de bovenformatieve datum. Eén van deze medewerkers kreeg in 2016 een éénmalige vergoeding als compensatie voor lagere salariëring. Van de vier resterende medewerkers heeft één medewerker per 1-3-2017 een vaste aanstelling gekregen bij ICT na detachering. De andere drie medewerkers hebben de volledige periode boven formatief doorlopen en stroomden per 1-1-2018 de WW in. Eén van de medewerkers heeft bezwaar gemaakt tegen het ontslag, waarna de periode is verlengd tot aan de pensioendatum op 1-6-2018. Hiermee vervallen de WW lasten. Voor één van de twee resterende medewerkers vervallen in 2020 de WW lasten in verband met een nieuwe baan. Voor de andere medewerker is conform aanbevelingen 2018 rekening gehouden met korting op WW in verband met een deeltijdbaan tot 15 mei 2020.Daarna worden de WW lasten weer volledig meegenomen. De hoogte van de voorziening is ten behoeve van de jaarrekening opnieuw vastgesteld.
Jaarlijks worden de nog verwachte kosten waar geen facturen voor zijn ontvangen meegenomen als transitorische posten naar het nieuwe jaar. Deze worden geboekt alsnog te betalen kosten. 97
I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I I
I I I I I I I I i I I I I I I I I I I I I
Reëel gezien verwachten wij 2021 en verder geen facturen meer voor 2018. Daarom laten wij de nog niet betaalde kosten tot en met 2018 vrijvallen bij de jaarrekening 2020. Hierdoor worden de werkelijke lasten in 2020 gedrukt en wordt de vrijval ten gunste van de exploitatie verhoogd. (bedragen x € 1.000)
Bedrag
527
Voorziening per 31-12-2019 55
Kosten 2020 Waarvan ten laste van de exploitatie
^46 9 518
Ten laste van de voorziening Restant
381
Kosten 2021 tot en met 2029 Waarvan met een gelijkblijvende kasstroom Voorziening per 31-12-2020
381
Vrijval ten gunste van 2020
137
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (bedragen x € 1.000) Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
Binnenlandse banken en overige financiële instellingen
10.000
Totaal
10.000
In onderstaand overzicht is het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2020. bedragen x € 1.000)
Saldo 31-12-2019
Vermeerderingen
Aflossingen
Onderhandse lening
10.000
10.000
Totaal
10.000
10.000
Saldo 31-12-2020
Eind 2015 is een langlopende lening bij de BNG Bank afgesloten. De hoogte hiervan bedraagt € 10 miljoen met een vast rentepercentage van 0,495%. De rentelast van deze lening bedroeg voor 2020 € 43.262. De lening is in 2020 geheel afgelost. Er zijn geen zekerheden gesteld.
Vlottende passiva
Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 'bedragen x € 1.000)
Saldo 31-12-2020
Saldo 31-12-2019
505
2 049
Overige schulden
7.605
9.737
Totaal
22.072
11.786
Banksaldi
De overige schulden kunnen in grote lijnen als volgt worden onderverdeeld. (bedragen x € 1 000)
Saldo 31-12-2020 Crediteuren Diverse overige schulden korter dan 1 jaar Totaal
7.600
5 7.605
98