RV 24-77 Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2025 (1)

RAADSVOORSTEL Zaaknummer Portefeuillehouder Onderwerp

: 2024-154571 : C.A.M. de Jong : Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2025 (1)

VOORSTEL: 1. De Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2025 (1) vast te stellen. 2. De in deze voortgangsrapportage opgenomen grondexploitatiebegrotingen van de complexen vast te stellen. 3. De grondexploitatiebegrotingen te verwerken als begrotingswijziging voor 2024. 4. De grondexploitatiebegrotingen als basis te gebruiken voor de begroting 2025. BESLUIT: 1. De Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2025 (1) vast te stellen. 2. De in deze voortgangsrapportage opgenomen grondexploitatiebegrotingen van de complexen vast te stellen. 3. De grondexploitatiebegrotingen te verwerken als begrotingswijziging voor 2024. 4. De grondexploitatiebegrotingen als basis te gebruiken voor de begroting 2025. INLEIDING: Met grondexploitatie gaan doorgaans grote investeringen gepaard, welke vooruitlopen op de geprognosticeerde opbrengsten uit grondverkoop. Om inzicht te blijven houden in de gemeentelijke grondexploitatie met de daarbij behorende kosten, opbrengsten, eindresultaten en risico's, wordt op grond van de Nota Grondbeleid tweemaal per jaar een voortgangsrapportage grondexploitatie uitgebracht. In de voortgangsrapportage grondexploitatie 2025 (1) zijn de meest actuele gegevens en ontwikkelingen verwerkt die van invloed zijn op de gemeentelijke grondexploitaties.

Dit betekent dat de daadwerkelijk gerealiseerde baten en lasten tot en met 2023 zijn verwerkt en dat een prognose is gemaakt van de baten en lasten voor 2024 en verder. Er is een verwachte stand van zaken weergegeven per 1 januari 2025 en hiermee vormt de voortgangsrapportage een onderlegger voor de begroting 2025. Op de als bijlagen toegevoegde exploitatiebegrotingen is op grond van artikel 87 van de Gemeentewet juncto artikel 5.1, tweede lid, sub b, van de Wet open overheid geheimhouding opgelegd. ARGUMENTEN: 1.1 De rapportage geeft een compleet overzicht van de grondexploitatie. Ter uitvoering van de Nota Grondbeleid wordt een compleet overzicht van de grondexploitatie aan de raad geboden. In het tekstuele deel van de voortgangsrapportage wordt aangegeven welke ontwikkelingen er per complex spelen.

2.1 De vaststelling van de begrotingen is een vereiste uit het BBV. De geheime bijlagen met exploitatiebegrotingen vormen de cijfermatige onderbouwing ten behoeve van de financiële administratie. Deze begrotingen dienen conform het BBV te worden vastgesteld door de raad.

3.1. De ramingen voor de boekjaren 2024 en verder zijn geactualiseerd.

De ramingen voor de uitgaven en inkomsten voor 2024 en verder zijn geactualiseerd naar de huidige ontwikkelingen en inzichten. Hierdoor kunnen deze ramingen worden verwerkt als begrotingswijziging voor 2024.

3.1. Er wordt een prognose gegeven per 1-1-2025 In de begrotingen zijn alle boekingen van uitgaven en inkomsten tot en met 2023 verwerkt. Voor 2024 en daarna betreft het ramingen. Op grond van deze prognoses kan de grondexploitatie verwerkt worden in de begroting 2025. KANTTEKENINGEN: 1.1 Boekingen tot en met 2023 zijn niet beïnvloedbaar De rapportage geeft een overzicht van feiten die zijn gerealiseerd tot en met 2023 en reële ramingen voor 2024 en verder. Op de boekingen tot en met 2023 is geen invloed uit te oefenen, aangezien deze uitgaven en inkomsten inmiddels zijn gerealiseerd.

1.2. Ramingen voor 2024 en verder zijn nauwelijks beïnvloedbaar De ramingen voor 2024 en verder zijn opgesteld aan de hand van het vigerende beleid en inschattingen van toekomstige omstandigheden. Deze financiële vertaling is daarbij nauwelijks beïnvloedbaar, aangezien het een uitwerking is van bestaand beleid en van een inschatting van de ontwikkeling van de vastgoedmarkt. Dit laatste onderdeel heeft de gemeente niet zelf in de hand. FINANCIËN: De voortgangsrapportage geeft een overzicht van de voortgang binnen de grondexploitatie inclusief een financieel perspectief. COMMUNICATIE: De rapportage is een openbaar stuk. Op de als bijlagen genoemde grondexploitatiebegrotingen is echter geheimhouding opgelegd vanwege de gedetailleerde financiële gegevens die hierin zijn opgenomen. Deze stukken zijn geheim om de concurrentie-, inkoop- en verkooppositie van de gemeente te waarborgen. VERVOLG: In het voorjaar van 2025, bij de jaarstukken 2024, volgt een volgende voortgangsrapportage grondexploitatie. BIJLAGEN: 1. Raadsbesluit 2. Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2025 (1) 3. Grondexploitatiebegrotingen (GEHEIM)

Burgemeester en wethouders van Dongen, Namens dezen, de secretaris,

de burgemeester,

dr. G.W. Goedmakers

ir. J.C. Slagboom