RV 24-40 Jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024-1 en beleidsbegroting 2025 VRMWB

RAADSVOORSTEL Zaaknummer Portefeuillehouder Onderwerp

: 2024-147232 : M.C. Bakermans : Jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024-1 en begroting 2025 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant

VOORSTEL: 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2023 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 2. In te stemmen met de begrotingswijziging 2024-1 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en geen zienswijze in te dienen. 3. In te stemmen met de beleidsbegroting 2025 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant met een totale bijdrage van de gemeente Dongen van € 1.658.069 en geen zienswijze in te dienen.

BESLUIT: 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2023 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant. 2. In te stemmen met de begrotingswijziging 2024-1 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en geen zienswijze in te dienen. 3. In te stemmen met de beleidsbegroting 2025 van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant met een totale bijdrage van de gemeente Dongen van € 1.658.069 en geen zienswijze in te dienen.

INLEIDING: De gemeente Dongen maakt onderdeel uit van de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (hierna: VRMWB). Het bestuur van de VRMWB stelt jaarlijks een begroting op voor het daaropvolgende jaar. De VRMWB heeft de jaarstukken 2023, de begrotingswijziging 2024-1 en de beleidsbegroting 2025 aangeboden aan de gemeenteraad. Op 4 juli 2024 stelt het Algemeen Bestuur van de VRMWB de plannen en voorstellen definitief vast. Voor wat betreft de begrotingswijziging 2024-1 en de beleidsbegroting 2025 bent u tot en met 14 juni 2024 in de gelegenheid vooraf zienswijzen kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur. De jaarstukken 2023 zijn ter kennisname toegezonden. In artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling staat beschreven dat de beleidsbegroting vóór vaststelling voor zienswijzen moet worden voorgelegd aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten. Het Algemeen Bestuur stelt de beleidsbegroting 2025 vast na overleg (zienswijzen) met de raden van de deelnemende gemeenten. ARGUMENTEN: 1.1 De jaarrekening 2023 is met een positief resultaat afgesloten. De jaarrekening 2023 is afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 801.341. In tegenstelling tot voorgaande jaren vindt er geen teruggave aan de gemeenten plaats.

Het Algemeen Bestuur heeft besloten om het positief resultaat te storten in de reserves van de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding ( BDUR strategische projecten en gelden versterking crisisbeheersing), het Spaarverlof en Crisis en calamiteiten. 2.1 De beleidsbegroting 2024 is gewijzigd. De vastgestelde beleidsbegroting 2024 is geactualiseerd. Het betreft vooral een aantal technische wijzigingen en verschuivingen. Één wijziging heeft financiële consequenties voor de gemeentelijke bijdrage aan de VRMWB. Dit betreft een wijziging vanwege het nieuwe Meerjaren Onderhoudsplan. Dit plan heeft betrekking op het onderhoud van de brandweerkazernes en is 1 februari 2024 door het Algemeen Bestuur van de VRMWB opnieuw vastgesteld. Er is gekozen voor een nieuwe systematiek van afschrijving en de kosten voor het gebruikersonderhoud zijn gestegen. 3.1 Er is een sluitende beleidsbegroting voor 2025. De basis voor de beleidsbegroting 2025 zijn de beleidspijlers zoals opgenomen in het regionaal beleidsplan 2023-2027. In de beleidsbegroting 2025 zijn de beleidspijlers, inclusief financiële onderbouwing, concreter uitgewerkt. De beleidsbegroting 2025 is opgesteld met inachtneming van de vastgestelde begrotingskaders vanuit de kaderbrief 2025 (met indexatie en actualisering Meerjarig Onderhoudsplan). Daarnaast zijn de intekentaken geactualiseerd.

KANTTEKENINGEN: 3.1 Wijzigingen in het gemeentefonds hebben mogelijk gevolgen voor de gemeentelijke bijdragen aan de VRMWB. In 2026 verandert de omvang van het gemeentefonds, waardoor gemeenten vanaf dat jaar minder financiële middelen

van het Rijk ontvangen. De VRMWB volgt deze ontwikkelingen op de voet en komen hierop terug in de kaderbrief 2026. FINANCIËN:1.1 Het positief resultaat van de jaarrekening 2023 vloeit niet terug naar de gemeenten. Op 1 februari 2024 heeft het Algemeen Bestuur besloten om 15% van het positieve resultaat te bestemmen voor de reserve BDUR strategische projecten (dit betreft € 120.341). De niet uitgegeven BDUR gelden (€ 392.460) mogen niet terugvloeien naar de gemeenten en hiervoor is een bestemmingsreserve ingesteld. Op last van de accountant moet het spaarverlof anders worden berekend , wat leidt tot een verhoging van deze voorziening met € 130.000 en daarvoor is ook een bestemmingsreserve ingesteld. Het restant (€ 158.679) wordt niet teruggegeven aan de gemeenten, maar gestort in de reserve Crisis en Calamiteiten, gezien de ontwikkelingen in de buitenwereld / samenleving (o.a. de klimaatcrisis en andere ontwikkelingen die mogelijk effect hebben). 2.1 De gemeentelijke bijdrage voor 2024 gaat omhoog. De algemene bijdrage gaat omhoog met € 280.500. Voor de gemeente Dongen betekent dit een verhoging van de gemeentelijke bijdrage van van € 1.447.714 naar € 1.453.206. 3.1 De aangeboden beleidsbegroting 2025 is meerjarig sluitend en structureel in evenwicht. De bijdrage vanuit Dongen aan de VRMWB bedraagt in 2025 € 1.658.069. Deze wordt in de programmabegroting 20252028 opgenomen.

Dit geldt ook voor de bedragen uit de meerjarenraming van de VRMWB. Deze betreffen: Gemeentelijke bijdrage Bijdrage op basis van de begroting 2024 en de meerjarenbegroting Bijdrage op basis van de begroting 2025 en de meerjarenbegroting Verschil

2024 1.447.714

2025 1.504.600

2026 1.552.233

2027 1.598.739

2028

1.658.069

1.687.306

1.737.676

1.779.159

+153.469

+135.073

+138.937

De bijdrage voor 2025 valt, ten opzichte van de eerder begrote bijdrage voor 2025 (uit de meerjarenbegroting 2024) met een bedrag van € 153.469 hoger uit. Dit is te verklaren vanuit de toegepaste verdeelsleutel van het kostenverdeelmodel. In 2018 is door het Algemeen Bestuur besloten de verdeelsleutel van het kostenverdeelmodel bij te stellen, zodat er aansluiting is met de bijdrage uit het Gemeentefonds. Jaarlijks actualiseert de veiligheidsregio de verdeelsleutels van het kostenverdeelmodel op basis van de meest recent beschikbare Cebeon-maatstaven. Voor de beleidsbegroting 2025 geldt als basis de meicirculaire 2023 (subcluster Crisisbeheersing en Brandweer gemeentefonds). Er wordt gebruik gemaakt van risicomaatstaven en het gewicht dat deze maatstaf bijdraagt aan het totale risicoprofiel van de gemeente. Hoe hoger het risicoprofiel, hoe meer de gemeente bijdraagt aan de veiligheidsregio. Voor Dongen is op basis van de meicirculaire 2023 het risicoaandeel (t.o.v. de andere gemeenten) gestegen van 1,96% naar 2,11%. Dit zorgt voor een groot effect op de gemeentelijke bijdrage vanuit Dongen. Anderzijds betekent dit dat het aandeel op het gemeentefonds voor 2025 ook omhoog gaat. COMMUNICATIE: Dit besluit behoeft geen communicatie.

VERVOLG: Het Algemeen Bestuur van de VRMWB neemt op 4 juli 2024 een besluit over de zienswijzen en stelt dan de begrotingswijziging 2024-1 en de beleidsbegroting 2025 definitief vast. BIJLAGEN: • Raadsbesluit jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024-1 en beleidsbegroting 2025 Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant • Aanbiedingsbrief begrotingswijziging 2024-1 en beleidsbegroting 2025 • Begrotingswijziging 2024-1 • Beleidsbegroting 2025 • Aanbiedingsbrief jaarstukken 2023 • Jaarstukken 2023

Burgemeester en wethouders van Dongen, De loco-secretaris,

De burgemeester,

drs R.G.J. Ehlen MIM

M.C. Bakermans