RIB 25-07 Decembercirculaire 2024
Tekst van het document
RAADSINFORMATIEBRIEF Nummer: 25-07 Datum: 28 januari 2025 Onderwerp: decembercirculaire 2024 Portefeuillehouder: I.C.H. Jansen Aan: de gemeenteraad van Dongen Op 12 december jl. heeft het ministerie van Binnenlandse Zaken de decembercirculaire 2024 van het gemeentefonds gepubliceerd. Aan de hand van deze raadsinformatiebrief informeren wij u over de uitkomsten van de decembercirculaire voor de gemeente Dongen. Circulaires Gemeenten ontvangen op drie tijdstippen in het jaar de informatie over de gemeentefondsuitkeringen: in mei op basis van de Voorjaarsnota van het kabinet, in september op basis van de Miljoenennota en in december, ter afronding van het lopende jaar, op basis van de Najaarsnota. Onlangs is de derde en laatste circulaire over 2024, de decembercirculaire, verschenen. Deze circulaire rond het uitkeringsjaar 2024 af. Effect decembercirculaire De decembercirculaire wordt afgezet tegen de laatst bekende circulaire, die van september 2024. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen algemene mutaties en taakmutaties. Algemene mutaties hebben gevolgen voor de financiële ruimte van gemeenten, zonder dat hier veranderingen in het takenpakket aan gekoppeld zijn. Taakmutaties hebben wel consequenties voor het takenpakket van gemeenten en leiden daarmee tot corresponderende gevolgen voor de inkomsten of uitgaven.
Vanwege het moment van verschijnen zal de financiële uitkomst van deze circulaire voor het jaar 2024 worden verwerkt in de Jaarrekening 2024. De uitkomst voor het jaar 2025 wordt verwerkt in de eerste Bestuursrapportage van 2025. Meerjarig zal de vertaling plaatsvinden in de Kadernota 2026. De mutatie wordt onder de tabel nader toegelicht.
Stand algemene uitkering septembercirculaire 2024 Stand algemene uitkering decembercirculaire 2024 Mutatie decembercirculaire 2024
2024
2025
2026
2027
2028
50.433
51.794
49.400
49.926
50.581
50.619
51.907
49.508
50.106
50.830
186
113
107
180
249
Accres In de decembercirculaire vindt geen bijstelling plaats naar aanleiding van de ontwikkeling van het nominaal binnenlands product. Bijstelling van het accres vindt plaats op basis van een revisie van berekeningen van het CBS. Bovengenoemde onderwerpen leiden tot de volgende mutaties: (bedragen x €1.000) 2024 2025 2026 Accres en maatstaven 113 107 Totaal 113 107
2027 180 180
2028 249 249
Taakmutaties In de decembercirculaire worden taakmutaties in beleidsuitvoering of -intensivering financieel vertaald, voor deze circulaire zijn dat op hoofdlijnen de volgende. De decembercirculaire verschijnt te laat in het jaar om daar voor het begrotingsjaar 2024 de begroting nog op te wijzigen. Mogelijke uitgaven die in 2025 nog moeten worden gedaan zullen bij de eerste Bestuursrapportage in een begrotingswijziging worden voorgesteld: 1. Compensatieregeling niet beoogde kosten jeugdzorg: betreft een wijziging als gevolg van het opheffen van de integratie-uitkering Voogdij 18+. Dit leidt tot een eenmalig voordeel. 2. Beëindigingsregeling veehouderijen: voor eventuele uitvoeringskosten rondom de subsidieregelingen wordt incidenteel geld beschikbaar gesteld. 3. Register externe veiligheidsrisico’s: betreft uitvoeringsbudget ter compensatie van gemaakte uitvoeringskosten. 4. Spreidingswet: vanuit de Spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken voor asielzoekers om zo tot een evenwichtige spreiding van asielzoekers te komen over gemeenten en provincies. Voor 2024 wordt een bedrag ontvangen, voor elke gemeente is dat een vast bedrag. Het resterende bedrag uit het macrobudget zal verdeel worden op basis van de verdeling van het aantal opvangplaatsen per gemeente. 5.
Meerkosten Oekraïne sociaal domein: de verantwoordelijkheid voor de zorg en ondersteuning vanuit de Wmo, Jeugdwet en de Wet publieke gezondheid voor de uitvoering van het basistakenpakket ligt voor Oekraïense ontheemden bij gemeenten. Daarvoor ontvangen gemeenten compensatie. 6. Vangnetconstructie energietoelagen: binnen de decentralisatie-uitkering 2023 is een macrobudget gereserveerd voor een vangnetconstructie. De heeft te maken met de verdeelsystematiek die bij het invoeren van de regeling waarbij afwijkingen kunnen ontstaan bij het werkelijk aantal bereikte huishoudens met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum. Dat leidt voor Dongen tot een incidentele positieve bijstelling. De ontwikkeling van de taakmutaties ziet er voor de gemeente Dongen als volgt uit:
(bedragen x €1.000) Compensatie niet beoogde kosten Jeugdzorg Landelijke beëindigingsregeling veehouderijbedrijven Register externe veiligheidsrisico's Spreidingswet Meerkosten Oekraïne sociaal Vangnetconstructie energietoelage Diverse kleine mutaties Totaal
2024
2025
2026
2027
2028
40 20 10 34 40 29 14 186
Bovenstaande taakmutaties zorgen behalve voor een hogere Algemene Uitkering ook voor hogere lasten. Het totale effect van de meicirculaire bedraagt daarmee: (bedragen x €1.000) Ontwikkeling accres Ontwikkeling taakmutaties Totaal mutatie meicirculaire
2024
2025 113
2026 107
2027 180
2028 249
113
107
180
249
186 186
Vervolg De effecten van deze decembercirculaire zullen voor het jaar 2024 worden verwerkt in de Jaarrekening, meerjarige effecten worden verder meegenomen in Berap 2025-1 dan wel de Kadernota 2026 Wij hopen u hiermee voldoende te hebben geïnformeerd. Het college van burgemeester en wethouders,
Dr. G.W. Goedmakers
Ir. J.C. Slagboom
Secretaris
Burgemeester