RIB 23 - BIJLAGE 2 Financiële ontwikkelingen afgelopen jaren

Bijlage 2 – Financiële ontwikkelingen afgelopen jaren Aanleiding De afgelopen jaren heeft binnen de gemeente Dongen een aantal financiële ontwikkelingen plaatsgevonden. Ter voorbereiding op het takendebat lijkt het nuttig deze ontwikkelingen even kort te beschrijven. Ombuigingspakket 2019 In 2018 werd duidelijk dat de oplopende tekorten in het sociaal domein zorgden voor een ernstige verslechtering van de financiële situatie. Eind 2018 heeft het college met een raadsinformatiebrief aangekondigd dat een ombuigingsoperatie gestart wordt, waarna de raad in januari 2019 is geïnformeerd over de omvang (€ 3,5 miljoen) en aanpak van de opgave. Die aanpak leidde uiteindelijk tot een keuzenota met een voorstel voor de ombuigingsopgave die in september 2019 aan de raad is voorgelegd en na verwerking van enkele aanpassingen in de programmabegroting 2020 is verwerkt. Met de besluitvorming over ombuigingsmaatregelen is een begrotingstekort van circa € 4 miljoen per jaar omgebogen naar een sluitende begroting. Het ombuigingspakket bestond uit een breed pallet aan maatregelen, variërend van taakstellingen op personeel en subsidies en bezuinigingen in het sociaal domein tot verhoging van de OZB, leges en heffingen. Voor een volledig overzicht van de genomen maatregelen verwijzen we naar de keuzenota bij de begroting 2020.

Schuldquoteplafond 2021 Bij de behandeling van de begroting 2021 riep de raad het college op met een analyse te komen van de risico’s rondom de schuldpositie van de gemeente. Deze analyse is in het voorjaar van 2021 in de raad gepresenteerd, waarna bij de Kadernota 2022 besluitvorming heeft plaatsgevonden over een plafond ten aanzien van de schuldquote. Dit principebesluit betekende dat de schuldquote op termijn (2028) niet hoger mag zijn dan 130%, waarbij de eerste jaren een plafond van 140% wordt gehanteerd. Op basis van dit besluit zijn door het college keuzes gemaakt ten aanzien van het investeringsprogramma. Deze keuzes zijn in september 2021 door de raad vastgesteld. Voor een overzicht van de gemeente keuzes wordt verwezen naar de notitie Uitwerking Kadernotabesluit Schuldquote.