4. 2023-135630 Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2024-1
Tekst van het document
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2024 (1)
Zaaknummer: 2023-135630 Versie: ter behandeling gemeenteraad Vastgesteld door de Raad van de gemeente Dongen op …
1
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
Inhoudsopgave 1.
Inleiding 1.1. Basis voor de voortgangsrapportage 1.2. Uitgangspunten 1.3. Leeswijzer
3 3 3 4
2.
Materiele vaste activa 2.1. Overig verspreid liggende gronden 2.2. Molendijk 2.3. Zonnepark Tichelrijt 2.4. Recapitulatie materiele vaste activa
5 5 5 6 6
3.
Bouwgrond in exploitatie 3.1. De beljaart 3.2. Noorderbunder 3.3. De vijf turven 3.4. Tichelrijt 2 3.5. Tichelrijt 3 3.6. Recapitulatie bouwgrond in exploitatie
7 7 8 9 10 11 11
4.
Af te sluiten complexen 4.1. Tichelrijt zuid
12 12
5.
Risicomanagement 5.1. Risicobeheersing 5.2. Risicofactoren 5.3. Algemene reserve 5.4. Voorziening grondexploitatie
13 13 13 15 15
6.
Vergelijking
16
2
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
1. Inleiding 1.1. Basis voor de voortgangsrapportage In de Nota Grondbeleid is bepaald dat tweemaal per jaar een voortgangsrapportage grondexploitatie wordt opgemaakt. Op 13 juli 2023 is de voortgangsrapportage grondexploitatie 2023 (2) vastgesteld. Daarin zijn de gerealiseerde gegevens tot en met 2022 verwerkt, zijn ramingen van 2023 en verder opgenomen en is de werkelijke stand van zaken per 1 januari 2023 weergegeven. In deze voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1) volgt een actualisatie en wordt de verwachte stand van zaken per 1 januari 2024 gepresenteerd. Hiermee vormt deze voortgangsrapportage de basis voor de begroting 2024. De eerstvolgende actualisatie volgt in het voorjaar van 2024 ten behoeve van de jaarstukken 2023. In de als bijlagen opgenomen grondexploitatiebegrotingen wordt uitgegaan van de daadwerkelijk gerealiseerde kosten en opbrengsten tot en met 2022. De jaarschijven 2023 en later betreffen ramingen, waarbij die van 2023 het meest nauwkeurig is. In de teksten van deze voortgangsrapportage wordt telkens verwezen naar de verwachte stand van zaken per 1 januari 2024.
1.2. Uitgangspunten Ten behoeve van de actualisatie van de grondexploitaties is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten: - Vastgestelde grondprijzen voor 2023 (zie tabel 1). - Voor de rentetoerekening worden conform de begroting 2024 de volgende percentages aangehouden: 0,75% voor 2023, 0,99% voor 2024, 1,20% voor 2025, 1,36% voor 2026 en 1,39% voor 2027 en verder. - Voor de kostenindexatie wordt een percentage van 4% aangehouden. - Voor de opbrengstenindexatie wordt een percentage van 0% aangehouden. - Voor de post onvoorzien wordt een percentage van 10% aangehouden. - Bij de materiële vaste activa neemt de boekwaarde niet toe tot het moment dat het complex in exploitatie wordt genomen. Het jaarlijkse resultaat van deze complexen wordt ten gunste of ten laste van de algemene begroting gebracht. Uitzondering daarop zijn kosten met betrekking tot (grond)verwerving of opbrengsten uit (grond)verkoop. Deze kosten en opbrengsten worden wel verrekend met de boekwaarde. - Bij de bouwgrond in exploitatie wordt het jaarresultaat verrekend met de boekwaarde. Tabel 1: Grondprijzen Gehanteerde grondprijzen* t.b.v. Woningbouw goedkope sector
2023 220
2022 210
2021 200
Woningbouw middeldure en dure sector
345
330
315
Particulier opdrachtgeverschap
405
385
365
Bedrijventerrein zichtlocatie
170
160
150
Bedrijventerrein normale ligging
140
135
130
Commerciële maatschappelijke doeleinden
170
160
150
Niet commerciële maatschappelijke doeleinden
95
90
85
*grondprijzen zijn exclusief BTW en per m²
3
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
1.3. Leeswijzer In hoofdstuk 2 worden de complexen toegelicht die vallen onder de materiële vaste activa. Dit zijn: Overig verspreid liggende gronden, Molendijk en Zonnepark Tichelrijt. De in exploitatie genomen complexen zijn De beljaart, Noorderbunder, De vijf turven, Tichelrijt 2 en Tichelrijt 3. Deze complexen komen aan de orde in hoofdstuk 3. In hoofdstuk 4 wordt kort stilgestaan bij het complex dat naar verwachting in 2023 wordt afgesloten, ofwel Tichelrijt zuid. In hoofdstuk 5 wordt inzicht gegeven in de risicoparagraaf en financiële consequenties. Tot slot wordt in hoofdstuk 6 een vergelijking gemaakt tussen deze voortgangsrapportage en de twee voorgaande rapportages.
4
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
2. Materiele vaste activa 2.1. Overig verspreid liggende gronden In het complex overig verspreid liggende gronden zijn gronden ondergebracht die zeer divers van karakter zijn en die in het verleden in eigendom zijn gekomen van de gemeente. Er is geen noodzaak om deze gronden in eigendom te behouden, doch zijn zij momenteel belast met verhuur en/of pacht. Vrijkomende percelen binnen dit complex kunnen worden afgestoten. In bijlage 1 is een overzicht weergegeven van de betreffende percelen die per 1 januari 2024 nog in eigendom zijn. Overig verspreid liggende gronden Boekwaarde Opp. 173.000 m² 1-1-2024 Doel Areaal verkleinen.
Totaal p.m2
610.000 4
Plan
Van pacht en/of huur vrijkomende percelen afstoten.
Budget
De verkoopopbrengst dekt de boekwaarde.
Winstcapaciteit
-
2.2. Molendijk Het object Molendijk 3A is in eigendom van de gemeente en valt binnen dit complex. Wegens de strategische ligging, in de kern van 's Gravenmoer en naast de brandweerkazerne, vormt dit een toekomstige mogelijke ontwikkellocatie. Aangenomen wordt dat de ontwikkeling rendabel kan zijn. Molendijk Opp. Doel
Boekwaarde 1-1-2024 Strategische positie behouden.
145 m2
Totaal p.m2
171.000 1.179
Winstcapaciteit
-
Plan
Nog geen zicht op definitieve ontwikkeling. Daarom is er nog geen exploitatiebegroting opgesteld of inschatting van winst of verlies.
Budget
Totdat dit gebied nader ontwikkeld wordt, wordt Molendijk 3A verhuurd. De boekwaarde van het object zal bij eventuele verkoop worden terugverdiend.
5
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
2.3. Zonnepark Tichelrijt De gronden van het Zonnepark Tichelrijt, in de oksel van de Vierbundersweg, zijn in eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Op deze gronden is een recht van opstal gevestigd ten behoeve van de exploitatie van het zonnepark door een derde partij. Naam
Doel
Zonnepark Tichelrijt Boekwaarde Totaal 114.000 m2 1-1-2024 p.m2 Strategische positie behouden.
Plan
Exploitatie van een zonnepark.
Budget
De retributie die wordt ontvangen voor het recht van opstal dekt de lasten voor het hebben van de grond, waaronder de rente en belastingen.
Opp.
1.528.000 13
Winstcapaciteit
-
2.4. Recapitulatie materiele vaste activa Materiele vaste activa Complex Overig verspreid liggende gronden Complex Molendijk Complex Zonnepark Tichelrijt Totaal
Opp. 173.000 145 114.000 287.145
Boekwaarde 01-01-2024 610.000 171.000 1.528.000 2.309.000
Boekwaarde per m² 4 1.179 13 8
6
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
3. Bouwgrond in exploitatie 3.1. De beljaart Het in ontwikkeling zijnde uitleggebied voor woningbouw van de gemeente Dongen betreft De beljaart. Het bestemmingsplan voor dit gebied is vastgesteld en onherroepelijk en is fasegewijs op onderdelen nader uitgewerkt. Alle woningbouwkavels zijn uitgegeven en de inrichting van fase 5 is bijna gereed. Er resteert binnen het plangebied nog de realisatie van een IKC. De beljaart Opp. (uitgeefbaar) Doel
2.500 m2
Plan
Afronding van het complex is voorzien in 2025.
Budget
Complex heeft een geprognosticeerd positief eindresultaat.
Totaal -/- 293.000 Boekwaarde Winstcapaciteit 94.000 1-1-2024 p.m2 nihil Realisatie van een woningbouwlocatie met circa 780 nieuwbouwwoningen in diverse prijscategorieën en verschillende maatschappelijke voorzieningen.
Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Beheer
Bedrag € 94.000 V € 5.000 N
- Overige - Kostenstijging
€ 2.000 N € 14.000 N
Lagere kosten: - Personeel en advies
€ 20.000 V
- Onvoorzien Winstcapaciteit
€ 1.000 V € 94.000 V
Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2023 (2) Door een iets langere doorlooptijd van het project nemen de beheerskosten toe Doordat werkzaamheden later worden uitgevoerd, wordt rekening gehouden met hogere kosten wegens inflatie. De meeste procedures zijn inmiddels doorlopen, waardoor de personeels- en advieskosten lager zijn dan eerder voorzien.
7
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
3.2. Noorderbunder De gronden binnen het plan Noorderbunder zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Deze locatie is een toekomstige woningbouwlocatie en als zodanig ook opgenomen in de Structuurvisie Dongen 2020 en in het gemeentelijk woningbouwprogramma. In 2023 is het bestemmingsplan voor deze ontwikkeling door de raad vastgesteld. Noorderbunder Opp. Boekwaarde Totaal 6.232.000 33.000 m2 Winstcapaciteit 29.000 (uitgeefbaar) 1-1-2024 p.m2 189 Doel Realisatie van een woningbouwlocatie met circa 290 nieuwbouwwoningen in diverse prijscategorieën. Plan
Bestemmingsplan is vastgesteld.
Budget
Complex heeft een geprognosticeerd positief eindresultaat.
Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Beheer
Bedrag € 195.000 V
Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2023 (2)
€ 29.000 N
Hogere kosten van gemeentelijke en waterschapsbelasting gedurende de looptijd. Door de toegenomen rentepercentages lopen de rentekosten op. Door hogere kosten van beheer en rente nemen ook de onvoorziene kosten en kostenstijging toe.
- Rente
€ 102.000 N
- Onvoorzien - Kostenstijging
€ 13.000 N € 22.000 N
Winstcapaciteit
€ 29.000 V
8
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
3.3. De vijf turven De gronden nabij de Waspikse weg, Julianalaan, Havenkade en Klipper zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Dit complex is gevormd als toekomstige woningbouwlocatie en als zodanig ook opgenomen in de Structuurvisie Dongen 2020 en in het gemeentelijk woningbouwprogramma. Samen met de eigenaar van een aangrenzende locatie wordt onderzocht hoe een integrale ontwikkeling tot stand kan komen. Hiervoor is een uitgangspuntennotitie door de raad vastgesteld. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel
De vijf turven
Plan
Uitgangspuntennotitie dient als basis voor de stedenbouwkundige schets en vervolgens het omgevingsplan.
Budget
Complex heeft een geprognosticeerd positief eindresultaat.
Boekwaarde Totaal 2.453.000 Winstcapaciteit 21.000 1-1-2024 p.m2 123 Realisatie van een woningbouwlocatie met circa 120 nieuwbouwwoningen in diverse prijscategorieën.
20.000 m2
Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Beheer
Bedrag € 130.000 V
Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2023 (2)
€ 14.000 N
Hogere kosten van gemeentelijke en waterschapsbelasting gedurende de looptijd. Door de toegenomen rentepercentages lopen de rentekosten op. Door hogere kosten van beheer en rente nemen ook de onvoorziene kosten en kostenstijging toe.
- Rente
€ 64.000 N
- Onvoorzien - Kostenstijging
€ 4.000 N € 75.000 N
Lagere kosten: - Personeel en advies Hogere opbrengsten: - Grondverkopen Winstcapaciteit
€ 35.000 V € 13.000 V € 21.000 V
Door aanpassing in programma.
9
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
3.4. Tichelrijt 2 Het in ontwikkeling zijnde uitleggebied voor bedrijvigheid betreft Tichelrijt 2. Voor dit gebied is een beheersverordening vastgesteld dat het gehele bedrijventerrein beheerst. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel
Tichelrijt 2
Plan
Verkoop van de laatste nog in voorraad zijnde grond aan De Nestel. Afronding van het complex is voorzien in 2024.
Budget
Complex heeft een geprognosticeerd positief eindresultaat.
Totaal Boekwaarde 1-1-2024 p.m2 Realisatie van een bedrijventerrein.
9.000 m2
Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Overige - Rente - Onvoorzien - Kostenstijging Winstcapaciteit
Bedrag € 24.000 V € 2.000 N € 11.000 N
1.109.000 123
Winstcapaciteit
8.000
Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2023 (2)
Door de toegenomen rentepercentages lopen de rentekosten op.
€ 1.000 N € 2.000 N € 8.000 V
10
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
3.5. Tichelrijt 3 De gronden en opstallen (Danielsweg 1) aan de oostzijde van de Danielsweg zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Deze locatie is een toekomstig bedrijventerrein en als zodanig ook opgenomen in de Structuurvisie Dongen 2020. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel
Tichelrijt 3
Plan
Bestemmingsplan is vastgesteld en onherroepelijk. Fysieke uitvoering is in voorbereiding.
Budget
Complex heeft een geprognosticeerd positief eindresultaat.
Boekwaarde Totaal 510.000 Winstcapaciteit 1-1-2024 p.m2 39 Realisatie van een nieuw bedrijventerrein in aansluiting op Tichelrijt 2.
13.000 m2
Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Bouw- en woonrijp maken
245.000
Bedrag € 282.000 V
Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2023 (2)
€ 13.000 N
Extra kosten voor toegangsweg naar zonnepark. Door de toegenomen rentepercentages lopen de rentekosten op. Door hogere kosten van bouw- en woonrijp maken en rente nemen ook de onvoorziene kosten en kostenstijging toe.
- Rente
€ 15.000 N
- Onvoorzien - Kostenstijging
€ 6.000 N € 3.000 N
Winstcapaciteit
€ 245.000 V
3.6. Recapitulatie bouwgrond in exploitatie Bouwgrond in exploitatie Complex De beljaart Complex Noorderbunder Complex De vijf turven Complex Tichelrijt 2 Complex Tichelrijt 3 Totaal
Opp. (uitgeefbaar) 2.500 33.000 20.000 9.000 13.000 77.500
Boekwaarde 01-01-2024 -/- 293.000 6.232.000 2.453.000 1.109.000 510.000 10.011.000
Boekwaarde per m² nihil 189 123 123 39 129
Winstcapaciteit 94.000 29.000 21.000 8.000 245.000 397.000
11
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
4. Af te sluiten complexen 4.1. Tichelrijt zuid Naar verwachting zal in 2023 het complex Tichelrijt zuid worden afgesloten. Alle gronden binnen dit complex zijn inmiddels verkocht en geleverd en de werkzaamheden aan het openbaar gebied worden in 2023 uitgevoerd en afgerond. Het complex zal naar verwachting worden afgesloten met een positief eindresultaat van € 505.000. Dit eindresultaat zal bij de jaarstukken 2023 definitief worden bepaald en komt ten gunste van het jaarresultaat 2023. Per 1 januari 2024 is dit complex dus niet meer actief in exploitatie.
12
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
5. Risicomanagement 5.1. Risicobeheersing Om de risico’s binnen de grondexploitaties zo goed mogelijk te beheersen wordt een aantal maatregelen structureel toegepast, zoals: - Twee maal per jaar actualisatie van de grondexploitatie (continue monitoring); - Het niet laten toenemen van de boekwaarde bij materiële vaste activa tot het moment dat het complex in exploitatie wordt genomen; - Het hanteren van een reële kostenindexatie; - Het hanteren van de 0-lijn ten aanzien van opbrengstenindexatie; - Het hanteren van een generieke post onvoorzien van 10%; - Het streven om het grondareaal (overig verspreid liggende gronden) te verkleinen om daarmee zowel de rentelasten als de boekwaarde te verkleinen; - Voor de gronden die in eigendom blijven wordt getracht het rendement te optimaliseren ter dekking van de rentelasten; - Jaarlijkse actualisatie van de grondprijzen zodat marktconforme prijzen gehanteerd worden; - Exploitaties binnen termijn van 10 jaar houden; - Zo expliciet en nauwkeurig mogelijk ramen op basis van normbedragen en/of ervaringscijfers; - Indien nodig een reservering opnemen in verband met eventuele vennootschapsbelasting. Ondanks het feit dat de risico’s zo goed mogelijk worden beheers kunnen er uiteraard ontwikkelingen optreden die een negatief financieel gevolg hebben.
Deze ontwikkelingen hebben we niet altijd zelf in de hand, maar kunnen het gevolg zijn van maatschappelijke en/of marktontwikkelingen. In de volgende paragraaf worden een aantal van deze risicofactoren benoemd.
5.2. Risicofactoren Grondexploitaties worden opgesteld aan de hand van inschattingen die op dat moment reëel zijn. Dat houdt in dat de grondexploitaties in beginsel globaal van opzet zijn en gedurende de looptijd van een project verder verfijnd en gedetailleerd worden. Gedurende de looptijd kunnen de volgende factoren van invloed zijn op het financiële verloop van de grondexploitatie. a. rente De rente heeft vooral invloed op een grondexploitatie indien er sprake is van een hoge boekwaarde. De rente wordt namelijk over de boekwaarde gerekend en als kostenpost in de exploitatiebegroting opgenomen. Momenteel is de rente laag en bij een stijgende rente kan dit derhalve een negatief effect hebben op de grondexploitaties. b. kostenstijging De kostenstijging heeft vooral invloed op nog te realiseren uitgaven. Indien deze uitgaven in de verdere toekomst liggen is het risico op een kostenstijging groter dan wanneer ze binnen korte tijd voorzien zijn. Momenteel wordt er rekening gehouden met een gemiddelde kostenstijging van 4% per jaar. Wanneer de kostenstijging harder doorzet kan dit een negatief gevolg hebben op de grondexploitaties.
13
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
c. opbrengstenverandering Het is mogelijk om ook rekening te houden met toekomstige kostenstijgingen. Om risico’s op dit vlak te voorkomen wordt er behoudend geacteerd en geen opbrengstenstijging ingerekend. Overigens is het ook voorstelbaar dat er in economisch moeilijke tijden sprake kan zijn van een opbrengstendaling. Vooralsnog is er echter geen reden om daar van uit te gaan. Hier wordt daarom de 0-lijn aangehouden. d. macro-economische factoren Een risico dat we niet kunnen beïnvloeden zijn de macro-economische factoren die enerzijds de kosten en anderzijds de opbrengsten kunnen beïnvloeden. Deze factoren hebben met de algehele economische situatie te maken, waarbij het economisch klimaat en het consumentenvertrouwen veel bepalend is. Deze macro-economische factoren vinden hun weerslag in de voornoemde kosten- en opbrengstfluctuaties. e. planning en fasering Een wijziging in planning en fasering kan invloed hebben op de eindresultaten van grondexploitaties. Wanneer een project een langere doorlooptijd heeft kan het zijn dat er sprake is van meer kostenstijging en/of meer rentekosten. Ook kan dit tot gevolg hebben dat inkomsten later worden gerealiseerd.
Om de planning zo goed mogelijk te monitoren worden de grondexploitaties tweemaal per jaar geactualiseerd en bijgewerkt naar een reële verwachting op het gebied van kosten en baten, maar ook op het gebied van planning en fasering. f. onvoorziene kosten In ieder project kunnen onverwachte en/of onvoorziene gebeurtenissen optreden. Om deze op te vangen wordt per grondexploitatie een post onvoorzien van 10% ingerekend. Met dit budget kunnen deze onvoorziene kosten doorgaans worden opgevangen. Indien het om grote onvoorziene zaken gaat dient dit bij de actualisaties verwerkt te worden. Bij grote onvoorziene zaken kan bijvoorbeeld gedacht worden aan: - flora en fauna maatregelen; - archeologische vondsten; - niet voorziene bodem- en/of grondwaterverontreiniging; - enzovoorts. Al dit soort onvoorziene zaken en/of gebeurtenissen zijn van invloed op het project waaronder ook de financiën binnen de grondexploitatie. g. verandering van programma Zoals eerder is gesteld begint een grondexploitatie op basis van een globale inschatting. Gedurende het project wordt deze verder verfijnd en gedetailleerd. Daarbij wordt steeds uitgegaan van een reëel scenario, ook wat betreft het programma binnen het project. Diverse elementen die het programma vormen kunnen daarbij in de loop der tijd wijzigen.
Daarbij valt te denken aan: - wijziging van het woningbouwprogramma; - wijziging van de mate van intensiteit van de bebouwing; - wijziging van materiaalgebruik in de openbare ruimte; - enzovoorts. Verandering van een programma kan door verschillende oorzaken tot stand komen. Soms is het een gevolg van veranderende inzichten en soms zijn het noodgedwongen aanpassingen die moeten worden doorgevoerd. Ook de onder druk staande maatschappelijke of economische haalbaarheid van een project kan een verandering van het programma tot gevolg hebben.
14
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
5.3. Algemene reserve In de P&C-stukken wordt een aantal algemene risico's met betrekking tot de grondexploitatie benoemd en gekwalificeerd. Ter dekking van deze eventuele risico’s wordt een algemene reserve aangehouden. Deze is voldoende groot om de risico's op te kunnen vangen.
5.4. Voorziening grondexploitatie De commissie BBV schrijft in haar notitie grondexploitatie voor dat bij een geprognosticeerd verlies op een grondexploitatie direct een afboeking plaatsvindt of een voorziening wordt getroffen ter grootte van dit volledige verlies. In het verleden zijn de geprognosticeerde verliezen direct afgeboekt. Er is derhalve geen voorziening voor de grondexploitatie aanwezig. Op basis van de actualisatie van de grondexploitatie zijn er geen grondexploitatiecomplexen die - na de reeds gedane afboekingen in het verleden - nog een geprognosticeerd verlies opleveren. Het is nu derhalve niet nodig een voorziening te treffen of een directe afwaardering te doen.
15
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
6. Vergelijking Om een beeld te schetsen van het verloop van de diverse onderdelen binnen de grondexploitatie biedt dit hoofdstuk een vergelijking tussen de diverse Voortgangsrapportages grondexploitatie.
Overzicht Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2024 (1) Complex
Boekwaarde
Kosten
Kosten
Baten
Baten
1-1-2024
gerealiseerd
geraamd
gerealiseerd
geraamd
t/m 2023
na 2023
t/m 2023
na 2023
Winstcap.
Overig verspreid liggende gronden
610.000
0
0
0
0
0
Molendijk
171.000
0
0
0
0
0
Zonnepark Tichelrijt
1.528.000
0
0
0
0
0
De beljaart
-/- 293.000
47.430.000
437.000
47.723.000
238.000
94.000
Noorderbunder
6.232.000
8.423.000
8.189.000
2.191.000
14.450.000
29.000
De vijf turven
2.453.000
3.004.000
3.963.000
551.000
6.437.000
21.000
Tichelrijt 2
1.109.000
17.231.000
46.000
16.122.000
1.164.000
8.000
Tichelrijt 3
510.000
2.042.000
1.065.000
1.532.000
1.820.000
245.000
0
1.024.000
0
1.529.000
0
505.000
12.320.000
79.154.000
13.700.000
69.648.000
24.109.000
902.000
Winstcap.
Tichelrijt zuid Totaal
Overzicht Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2023 (2) Complex
Boekwaarde
Kosten
Kosten
Baten
Baten
1-1-2023
gerealiseerd
geraamd
gerealiseerd
geraamd
t/m 2022
na 2022
t/m 2022
na 2022
Overig verspreid liggende gronden
610.000
0
0
0
0
0
Molendijk
171.000
0
0
0
0
0
1.528.000
0
0
0
0
0
Zonnepark Tichelrijt De beljaart
-/- 1.268.000
46.456.000
1.412.000
47.723.000
238.000
94.000
Noorderbunder
6.062.000
8.254.000
8.194.000
2.191.000
14.450.000
195.000
De vijf turven
2.377.000
2.928.000
3.917.000
551.000
6.424.000
130.000
Tichelrijt 2
1.075.000
17.195.000
66.000
16.120.000
1.166.000
24.000
Tichelrijt 3
454.000
1.986.000
1.084.000
1.532.000
1.820.000
282.000
Tichelrijt zuid
-/- 765.000
728.000
307.000
1.494.000
35.000
494.000
Totaal
10.244.000
77.547.000
14.980.000
69.611.000
24.133.000
1.219.000
16
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
Overzicht Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2023 (1) Complex
Overig verspreid liggende gronden Molendijk
Boekwaarde
Kosten
Kosten
Baten
Baten
Winstcap.
1-1-2023
gerealiseerd
geraamd
gerealiseerd
geraamd
t/m 2022
na 2022
t/m 2022
na 2022
610.000
0
0
0
0
0
171.000
0
0
0
0
0
1.528.000
0
0
0
0
0
-/- 1.024.000
46.691.000
901.000
47.715.000
0
123.000
Noorderbunder
6.081.000
8.272.000
6.244.000
2.191.000
12.650.000
325.000
De vijf turven
2.434.000
2.985.000
2.958.000
551.000
6.143.000
751.000
Tichelrijt 2
23.000
17.118.000
36.000
17.095.000
116.000
57.000
Zonnepark Tichelrijt De beljaart
Tichelrijt 3 Totaal
443.000
1.975.000
991.000
1.532.000
1.755.000
321.000
10.266.000
77.041.000
11.130.000
69.084.000
20.664.000
1.577.000
17
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
Bijlagen
18
Gemeente Dongen
Voortgangsrapportage grondexploitatie 2024 (1)
Bijlage 1 - Voorraad complex Overig verspreid liggende gronden per 1-1-2024 Omschrijving Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Kanaaldijk Noord Perceel Doelstraat Perceel Bosweg Perceel Lange Veertel Perceel Hoofdstraat
Kadastraal Oppervlakte Gemeente Sectie Nummer(s) 's Gravenmoer B 2568 16.690 m² 's Gravenmoer B 2676 15.090 m² 's Gravenmoer B 2685 19.750 m² 's Gravenmoer B 2598 47.700 m² 's Gravenmoer B 2585 38.890 m² Dongen L 82 en 83 9.455 m² Dongen A 4821 12.290 m² Dongen M 805 9.140 m² 's Gravenmoer B 3267 (ged.) 2.000 m² 's Gravenmoer B 3415 1.938 m² 172.943 m²
19