20230508 Presentatie PC-cyclus
Tekst van het document
Planning & Control gemeente Dongen
Raadsinformatieavond 08 mei 2023
Welkom!
Joost van Boekel concerncontroller
Doel vandaag • Toelichting geven op komend Voorjaarspakket P&C-cyclus – Proces – Planning – Onderliggende documenten • Overige vragen op het gebied van Planning & Control?
Wat is een P&C-cyclus? De Planning- & Controlcyclus gaat over: • Het bepalen van de doelstellingen (dus niet alleen €) • Het monitoren van de realisatie daarvan (dus niet alleen €)
Of, officieel: Het geheel van activiteiten dat uitgevoerd moet worden om duidelijk te maken wat er in een bepaalde periode moet gebeuren als uitkomst van een bestuurlijk proces (“planning”), de rapportage daarover en de benodigde bijsturing, en de uiteindelijke verantwoording over de behaalde resultaten aan het bestuur (“control”).
De gemeentelijke P&C-cyclus “Het geheel van activiteiten dat uitgevoerd moet worden om duidelijk te maken wat er in een bepaalde periode moet gebeuren als uitkomst van een bestuurlijk proces” ➢ Kadernota ➢ Begroting “de rapportage daarover en de benodigde bijsturing” ➢ Bestuursrapportage (3 stuks) “en de uiteindelijke verantwoording over de behaalde resultaten aan het bestuur“ ➢ Jaarrekening
De gemeentelijke P&C-cyclus
Q2 2021 Q3 2021 Q2 2022 Q3 2022 Q4 2022 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2023
2022 Kadernota 2022 Begroting 2022 Berap 2022-1 Berap 2022-2 Berap 2022-3 Jaarrekening 2022
2023
2024
Kaderbrief 2023 Begroting 2023 Berap 2023-1 Berap 2023-2 Berap 2023-3
Kadernota 2024 Begroting 2024
Drie P&C-pakketten Hiermee ontstaan er 3 momenten in het jaar waarop de raad een ‘P&C-pakket’ ontvangt: 1. Voorjaarspakket eind mei/begin juni: – jaarrekening t-1 – berap-1 t – kadernota t+1 2. Najaarspakket eind september: – berap-2 t – begroting t+1 3. Eindejaarspakket eind november: – berap-3 t
Drie P&C-pakketten Het eerste moment in het jaar waarop de raad een ‘P&C-pakket’ ontvangt: 1. Voorjaarspakket eind mei/begin juni: – Jaarrekening 2022 – Berap 2023-1 – Kadernota 2024
Planning Voorjaarspakket 2023 • • • • • •
Aanlevering gemeenteraad Behandeling Financiële Commissie Indienen raadsvragen fracties Beantwoording raadsvragen Opiniërende raadsvergadering1 Besluitvormende raadsvergadering
9 juni 19 juni 21 juni 30 juni 6 juli 13 juli
1) De jaarrekening 2022 wordt op 6 juli zowel opiniërend als besluitvormend behandeld
Inhoud voorjaarspakket • Jaarrekening 2022 • Berap 2023-1 • Kadernota 2024 • Onderliggende rapportages – Bestuursrapportage Jeugd 2022 – Rapportage Dashboard Sociaal Domein 2022 – Voortgangsmonitor Onderwijshuisvesting 2023-1 – Voortgangsrapportage grondexploitaties 2023-2 – Monitor Uitvoeringsplan Grondstoffen
Rol Gemeenteraad • Kaderstellend
–Kadernota – Begroting (en meerjarenperspectief) • Controlerend – Tussentijds via Bestuursrapportages – Jaarverslag en Jaarrekening • Budgetrecht – Toestemming om vastgesteld budget te besteden
Kadernota • Hét moment voor de raad om onderwerpen aan te dragen • Kunnen dan worden meegenomen bij uitwerking richting Begroting 2024 • Bij behandeling Begroting 2024 ruimte voor nadere wensen veel beperkter
Moties en amendementen bij kadernota en begroting
Kadernota 2022
Begroting 2022
0 moties
15 moties
4 amendementen
6 amendementen
Kaderbrief 2023
Begroting 2023
0 moties
22 moties
0 amendementen
5 amendementen
Afronding & Vragen