2023-133213 RV 1e begrotingswijziging 2023 BWB

RAADSVOORSTEL Zaaknummer Portefeuillehouder Onderwerp

: 2023-133213 : I.C.H. Jansen : 1e begrotingswijziging 2023 BWB

VOORSTEL: 1. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijzing 2023 van de BWB en hierover geen zienswijze in te dienen; 2. Kennis te nemen van de 9e wijziging van de gemeenschappelijke regeling BWB en hierover geen zienswijze in te dienen.

BESLUIT: 1. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijzing 2023 van de BWB en hierover geen zienswijze in te dienen; 2. Kennis te nemen van de 9e wijziging van de gemeenschappelijke regeling BWB en hierover geen zienswijze in te dienen.

INLEIDING: De BWB heeft een 1e begrotingswijziging opgemaakt met daarin de resultaten over de eerste vier maanden van het begrotingsjaar 2023. De voorliggende begrotingswijziging leidt tot een verhoging van de begroting van de BWB en daarmee tot een verhoging van de deelnemersbijdrage voor Dongen van € 76.700. Op grond van de bepalingen in de Gemeenschappelijke regeling BWB dient alsdan een zienswijze procedure te worden toegepast. De Wet gemeenschappelijke regelingen is op 1 juli 2022 gewijzigd. Gemeenteraden en algemene besturen verkrijgen meer inhoudelijke sturingsmogelijkheden. Deze wijziging brengt de gemeenschappelijke regeling waar nodig in lijn met de nieuwe wetgeving en behelst daarom voornamelijk technische aanpassingen. De gemeenschappelijke regeling moet uiterlijk 1 juli 2024 zijn aangepast. ARGUMENTEN:1.1 Toelichting op de 1e begrotingswijziging 2023 • Er is een nieuwe CAO vastgesteld. o In deze cao is onder andere een loonsverhoging met terugwerkende kracht vanaf 2 januari 2023 van € 240,- en daarna 2% overeengekomen. Voor de hogere inflatie is gebruik gemaakt van de meest recente inzichten. • Stijging proceskostenvergoeding en aantal waardebezwaren o Als gevolg van het arrest van de Hoge Raad is vanaf 2022 het benodigde budget voor de proceskostenvergoeding verhoogd.

o De verzending van de WOZ-waardebeschikkingen 2023 heeft zoals ieder jaar tot gevolg dat bij de BWB de nodige reacties in de vorm van bezwaarschriften inkomen. Op de circa 334.000 WOZ objecten waarvoor in 2023 een beschikking is afgegeven, zijn ca 21.000 bezwaarschriften ingediend (ruim 6%). Dit aantal is sterk gestegen ten opzichte van 2022, toen (in totaal) circa 8.300 bezwaren zijn ingediend. Deze stijging ligt geheel in lijn met de landelijke trend. Als oorzaken voor deze trend wordt gewezen op de stijging van de WOZ-waarde (gemiddeld zo’n 14% per peildatum 1-1-2022) in een (inmiddels) dalende vastgoedmarkt, de gestegen kosten van levensonderhoud door een bovengemiddelde inflatie en de bezwaren van de zogenaamde ‘No Cure No Pay’ (NCNP) bureaus. In absolute aantallen hebben de NCNP’s ruim 9.800 bezwaren ingediend. Hoewel dat in verhouding tot het totale aantal bezwaren minder is dan in 2022, is het in absolute zin een erg hoog aantal met een hoog risico op claims in de vorm van proceskostenvergoedingen, ingebrekestellingen en beroep op immateriële schadevergoeding. • Toetreding Loon op Zand o Met ingang van 2023 is Loon op Zand toegetreden tot de BWB. De toetreding zorgt voor een besparing voor de overige deelnemers als gevolg van herverdeeleffecten.

• Toelichting productieverschuivingen binnen de deelnemers o Op basis van de totale bijdrage in de primaire begroting 2023 is een nieuwe doorrekening gemaakt met de begrote productiekwantiteiten en personeelsinzet per 2023. Dit zorgt voor een interne verschuiving van de deelnemersbijdrage. Op de laatste pagina van de aanbiedingsbrief is een tabel opgenomen welke inzicht geeft in de wijziging van de deelnemersbijdrage. De wijziging van de deelnemersbijdrage onderling vindt voornamelijk zijn oorsprong binnen de verwachte ingediende waardebezwaren. De

overige productie-aantallen zorgen voor kleinere onderlinge effecten. De forse stijging van de bijdrage van de diverse gemeente wordt verklaard aan de hand van de verwachte productie waardebezwaren. De gemeente met procentueel het hoogste verschil zoals Zundert en Moerdijk krijgen te maken met de hoogste procentuele bijdrage stijging. Deelnemers met een lage stijging zoals Breda krijgt te maken met een daling van de bijdrage door het dalende producttarief als gevolg het niet tot nauwelijks kunnen werven van extra personele inzet voor de afhandeling van hogere aantallen waardebezwaren. 2.1 Toelichting op de 9e wijziging van de gemeenschappelijke regeling BWB • De wijzigingen hebben onder andere betrekking op: o Voorwaarden waaronder kan worden uitgetreden; o De besluiten waarop de raad een zienswijze kan indienen; o De wijze waarop belanghebbenden worden betrokken; o De evaluatie; o Wijze waarop de actieve informatieplicht wordt ingevuld. Niet elke wijziging brengt een wijziging voor de Gemeenschappelijke Regeling met zich mee. Wanneer een onderwerp in de regeling al in overeenstemming was met de nieuwe wet, worden er geen aanpassingen voorgesteld. KANTTEKENINGEN: FINANCIËN:Ten opzichte van de begroting 2023 vindt er een bijstelling plaats die leidt tot een wijziging van de totale deelnemersbijdrage met € 2.062.000.

Dit resulteert in extra bijdrage voor Dongen ten bedrage van € 76.700. Deze bijstelling wordt verwerkt in de Berap 2. De extra bijdrage is opgebouwd uit de volgende mutaties: 1. nieuwe CAO: € 61.000 2. productiewijziging als gevolg van meer bezwaren: € 30.700 3. deelname van Loon op Zand: € -15.000

COMMUNICATIE: VERVOLG: De behandeling van de 1e wijzigingsbegroting BWB 2023, inclusief uitgebrachte zienswijzen, vindt plaats in de vergadering van het algemeen bestuur van de BWB op 27 oktober 2023. BIJLAGEN:1. Aanbiedingsbrief 1e begrotingswijziging met daarin opgenomen: • stand van zaken bezwaren WOZ-beschikkingen 2023 • toelichting op voorgestelde begrotingswijziging 2023 • ontwerp 1e begrotingswijziging BWB 2023 • overzicht van de totaalbijdrage per deelnemer 2. Brief 9e wijziging gemeenschappelijke regeling BWB