2022-020698 Bestuursrapportage 2022-3
Tekst van het document
2
Besluit De gemeenteraad van Dongen; Gelezen de Bestuursrapportage 2022-3; Besluit: 1. Kennis te nemen van de Bestuursrapportage 2022-3; 2. In te stemmen met de mutaties van de reserves; 3. De begroting 2022 en het meerjarenperspectief dienovereenkomstig te wijzigen en de begrotingswijziging vast te stellen; 4. In te stemmen met de wijzigingen en aanpassingen van de investeringskredieten uit het investeringsplan.
Dongen, 22 december 2022, DE RAAD VOORNOEMD, Voorzitter,
Griffier,
Drs. M.C. Starmans-Gelijns
H.J. Dammingh
3
Aan de gemeenteraad Hierbij bieden wij u aan: de derde Bestuursrapportage van dit jaar (Berap 2022-3). Op basis van Berap 3 wordt het gewijzigde begrotingssaldo 2022 naar boven bijgesteld met € 905.000, inclusief de mutaties op de reserves. De gewijzigde begroting na Berap 2022-3 sluit op € 1.813.000 positief. Deze ontwikkeling laat onverlet dat we ons zowel in 2022 alsook in 2023 in deze tijd van crises blijven inzetten voor ondersteuning van onze inwoners, verenigingen, instellingen en ondernemers, waarvoor in Berap 2022-2 en Begroting 2023 middelen zijn vrij gemaakt.
Opvallendste wijzigingen De volgende aanpassingen springen het meest in het oog: 1. Verwerking septembercirculaire 2022 voor de jaren 2022 t/m 2026: Circulaires worden verwerkt in de eerstvolgende berap na het verschijnen ervan. Eerder bent u al via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de effecten van de septembercirculaire. 2. Alloceren van gelden voor Energiearmoede. Het betreft de tweede tranche, namelijk de verhoging van de energietoeslag van € 800 naar € 1300. Deze middelen zijn ontvangen via de septembercirculaire 2022 met als doel het verstrekken van een financiële compensatie voor de gestegen energielasten. 3. Er wordt een nieuw krediet aangevraagd voor reconstructie aan de Vierbundersweg. Aanvankelijk werd gedacht dat groot onderhoud de weg vitaal kon houden, uit nadere inspectie is gebleken dat een grootschaligere reconstructie noodzakelijk is. 4. Bijstelling kosten leerlingenvervoer en Wmo-doelgroepenvervoer op basis van actuele inzichten. 5. Herziening storting Voorziening APPA, actuele rentestanden rechtvaardigen een tussentijdse bijstelling. 6. Gestegen onderhouds- en brandstofkosten door doorwerking van de gestegen energieprijzen en prijsstijgingen. 7. Vrijval post Onvoorzien, naar rato van de verstreken periode. 8. Als gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt worden vacatures niet of niet volledig ingevuld, met een lagere uitgave tot gevolg.
Bij de betreffende programma's en thema’s in deze rapportage leest u de toelichting bij deze aanpassingen. Dan heeft u meteen ook de juiste context en referentiekaders bij de hand. Die toelichting en context is van belang. Deze derde Bestuursrapportage is een momentopname. Ontwikkelingen zetten zich door, bij de jaarrekening maken we de definitieve “balans” op. Doel Met deze Bestuursrapportage willen wij u informeren over de actuele stand van zaken van de lopende gemeentebegroting. We doen dit enkel op de financiële ontwikkelingen waarbij we een doorkijk willen geven naar de stand van zaken per einde begrotingsjaar. Tijdspad Formeel bezien beslaat deze derde Bestuursrapportage de periode van 1 augustus tot 1 oktober 2022. Bij de bepaling van de budgetaanpassingen hebben we echter zo goed als mogelijk rekening gehouden met alle relevante ontwikkelingen en inzichten.
Burgemeester en wethouders van Dongen, De secretaris,
De burgemeester,
mr. H.L.M. van Noort
drs. M.C. Starmans-Gelijns 4
5
Leeswijzer Berap 2022-3 gaat in op de financiële vertaling van besluiten en ontwikkelingen tot 1 oktober 2022 die leiden tot actualisatie van budgetten zoals opgenomen in de programmabegroting 2022. Deze Berap kent dus geen actualisatie van de beleidsvoortgang. De Bestuursrapportage is opgesteld in lijn met de programmabegroting 2022-2025. In de opzet wordt per programma en thema een update gegeven over de eventueel financiële ontwikkelingen per thema. Hoe de cijfers te interpreteren? • In de financiële overzichten duiden we de saldi (en gerealiseerde resultaten) met een minteken voor een nadeel en “blanco” voor een voordeel. o Nadeel: een verhoging van de lasten of een verlaging van de baten. o Voordeel: een verlaging van de lasten of een verhoging van de baten. • Bedragen in de tabellen en grafieken worden, tenzij anders aangegeven, afgerond in duizenden euro’s vermeld. Optellingen kunnen marginaal afwijken door de afrondingen. • De toelichting van de verschillen is per thema uitgewerkt en gepresenteerd in de kolom Berap 2022-3. • Afwijkingen kleiner dan € 10.000 worden in basis niet toegelicht. De begrotingscijfers zijn uit de primitieve begroting overgenomen. De begroting na wijziging is primitieve begroting + Berap-1 + Berap-2 + Berap-3.
6
Inhoudsopgave Aan de gemeenteraad .......................................................................................................... 4 Leeswijzer............................................................................................................................. 6 Inhoudsopgave .................................................................................................................... 7 Financieel perspectief ......................................................................................................... 8 1. Dongen leeft ....................................................... Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. 2. Dongen zorgt ............................................................................................................ 11 3. Veilig Dongen ........................................................................................................... 14 4. Dongen Onderneemt ................................................................................................ 15 5. Dongen dient ............................................................................................................ 16 6. Algemene dekkingsmiddelen en overhead ................................................................ 18 Investeringsplan 2022 ................................................................................................... 22
7
Financieel perspectief In het financieel perspectief wordt u een overzicht gepresenteerd van alle baten, lasten en begrotingswijzigingen die naar aanleiding van de inzichten die van augustus 2022 tot 1 oktober 2022 bekend waren. In het financieel perspectief zijn enkel de wijzigingen op de begroting 2022 met hun meerjarige doorwerking verwerkt. Financieel meerjarig perspectief 2022-2026 2022 430 -620 1.098
Primitieve begroting 2022 Resultaat Berap 2022-1 Resultaat Berap 2022-2 Primitieve begroting 2023-2026 Begrotingssaldo na Berap 2022-2 Mutaties Berap 2022-3 Thema Leven Thema Onderwijs Thema Zorg Thema Armoede Thema Werknemerschap Thema Bestuur Thema Dienstverlening Thema Beheer en Onderhoud Thema Afval Thema Algemene uitkering Thema Overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Thema Overhead Saldo van mutaties Berap 2022-3 Mutaties reserves
2023
2024
2025
2026
166 166
624 624
983 983
977 977
1 -16 -116
1 -16 -102
1 -16 -52
1 -16 -52
58
58
58
58
-16 -22
-16 -22
-16 -22
-16 -22
371
-38
-406
-560
254 905
-15 245
-15 -150
-15 -468
-15 -622
1.813
411
474
515
355
908 -12 -16 -107 -570 -42 110 -39 -87 0 1.347 67
Mutaties reserves Begrotingssaldo na Berap 2022-3
In deze Bestuursrapportage worden de mutaties in de budgetten toegelicht ten opzichte van de gewijzigde begroting 2022 na Berap-2. Het resultaat van Berap 2022-3 bedraagt € 905.000 positief. Dit is inclusief de mutaties op de reserves. Het herziene begrotingssaldo na Berap 2022-3 bedraagt € 1.813.000 positief. De mutaties van Berap 2022-3 zoals hierboven per thema zijn weergegeven zijn elders in deze rapportage inhoudelijk toegelicht.
8
Dongen leeft Dongen Leeft gaat over het brede terrein dat bepaalt hoe het is om in Dongen te leven. Leven gaat dan om het vinden van een duurzame eigen plek om te wonen. Maar leven is meer dan wonen. We bouwen aan een gezonde leefomgeving door te investeren in leefbare en sociale wijken en kernen. Duurzaamheid en klimaat hebben een belangrijke plaats ingenomen om prettig te kunnen leven, ook in de toekomst. Dongen is dan ook volop aan het verduurzamen. Zonnepanelen worden geplaatst, nieuwe woningen worden aardgasloos gebouwd en de bestaande gebouwde omgeving wordt verduurzaamd. Met het oog op de klimaatveranderingen zoals droogte, hittestress en hevige regenval zal Dongen investeren om onze omgeving leefbaar te houden. Dongen kent een rijk verenigingsleven. Inwoners zijn lid van sportverenigingen, bezoeken evenementen en gaan naar de bibliotheek. In de basis zijn alle ingrediënten aanwezig om Dongen ook in de toekomst de gemeente te laten zijn waar het prettig duurzaam wonen, werken, leven en verblijven is, maar waar ook onze geschiedenis en herkomst beleefbaar blijven.
Wat mag het kosten? Thema 110
Taakveld Omschrijving Omgeving 0.10 Mutaties reserves 2.1 Verkeer en vervoer 2.5 Openbaar vervoer 7.4 Milieubeheer 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 2.610 1.428 5 2.615 1.428 14 14 505 28 504 28 40 40 1 1 529 30 529 30 1.433
1.356
1.433
104
5
1.356
109
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
9
Thema 120
Taakveld Omschrijving Leven 0.10 Mutaties reserves 3.4 Economische promotie 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 4.099 814 38 51 -44 18 -166 -178 3.928 705 70 57 128 165 13 165 13 274 52 20 20 18 18 312 90 1.799 547 -93 -26 -8 -178 -178 1.520 344 1.157
112
50
-28
44 12 440
5 2
1
158
40
51
20
15
-1
1.179
12
50 27 440
112
197 -27
40
20
178 nadeel -178
S/I I
Lasten 166 voordeel -12 • Zoals bij de jaarrekening 2021 is beschreven wordt het budget voor de kerkenvisie middels de Berap bijgesteld nu het rapport is afgerond. 178 • Bij actualisatie van het geprogrammeerd onderhoud sportaccommodaties is gebleken dat veel voetbalvelden nog voldoen. In het onderhoudsplan waren voor de parken Biezen, Dongekant, Crispijn, Wiel en Gaasjes (grotere) veldrenovaties gepland. Bij de geplande renovaties worden naast het veld ook de drainage en eventuele beregening vervangen. De kosten voor de renovaties worden gedekt uit de voorziening.
S/I I
Baten • Door actualisatie van het geprogrammeerd onderhoud sportaccommodaties is gebleken dat een aantal sportvelden nog voldoen en niet vervangen hoeven te worden. De dekking van de renovaties vindt plaats uit de voorziening. Nu deze kosten voor dit jaar komen te vervallen, wordt er minder aanspraak gedaan op de voorziening.
Thema 130
Taakveld 0.10 7.4
Omschrijving Duurzaamheid Mutaties reserves Milieubeheer
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
I
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 925 55 227 1.152 55 50 210 210 50 925 5 17 942 5
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
10
2. Dongen zorgt In het programma Dongen Zorgt worden belangrijke delen van het sociaal-maatschappelijk veld met elkaar verbonden. We hebben het over domeinen als onderwijs, gezondheid, Wmo, jeugdhulp en armoede. Onze belangrijkste drijfveer is dat inwoners regie kunnen voeren over hun eigen leven, we kijken naar wat die inwoner wel kan en ook zelf kan. We richten ons op de eigen verantwoordelijkheid, al dan niet met ondersteuning. Daarnaast zetten we stevig in op normalisatie en preventie. Dat doen we binnen het onderwijs door het bieden van een passend onderwijsniveau in scholen en de samenwerking van netwerkpartners rondom het kind te bevorderen. Scholen die veilig zijn met een prettig leefklimaat. Ook in de voorschoolse periode zetten we in op vroegtijdige signalering en het bieden van een passend aanbod voor die kinderen (en hun ouders) die iets extra’s nodig hebben. Als het gaat om een inclusieve samenleving zetten we in op het voorkomen van schulden. Als er schulden zijn, dan ondersteunen we met de afbouw van deze problematische schulden. We bevorderen een gezonde samenleving. De partners in het sociaal-maatschappelijk domein werken samen, om er voor te zorgen dat vragen en problemen in een zo vroeg mogelijk stadium worden gesignaleerd. En daardoor zo veel mogelijk kunnen worden opgelost door algemeen toegankelijke en laagdrempelige voorzieningen.
Als het nodig is, dan zetten we tijdig kortdurende intensieve ondersteuning in. Bij de keuze voor de inzet van een voorziening staat de inhoud centraal. Echter, we ontkomen er als gemeente niet aan om ook zorgvuldig te kijken naar de financiële component. Het recht hebben op alle zorg is daarmee niet ons uitgangspunt, we kijken kritisch naar de eigen verantwoordelijkheden en mogelijkheden van de burger en – waar nodig – vullen we hier op aan.
Wat mag het kosten? Thema 210
Taakveld Omschrijving Onderwijs 0.10 Mutaties reserves 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 2.326 918 -36 -118 83 16 2.389 800 9 1.044 1.273
75 918
-111
17 -118
16
66
9 1.152 1.229
Baten •
800
S/I
Lasten • De onroerendezaakbelasting voor het voortgezet onderwijs is gestegen als gevolg van waardeontwikkeling. Voor een aantal panden is de OZB aanslag later dit jaar ontvangen waardoor in deze Berap pas bijstelling kan plaatsvinden. De opbrengst (gebaseerd op de halfjaarsverantwoording van de BWB) hiervan is al in Berap 2022-2 (thema 620) verwerkt.
11
16 nadeel -16
S/I S
Thema 220
Taakveld Omschrijving Zorg 0.10 Mutaties reserves 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.82 Geëscaleerde zorg 187.1 Volksgezondheid
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 17.552 357 949 799 11 140 33 18.652 1.189 153 153 771
3
2.389
81
1.527
1.380
626
4
53
824
3
142
3.915
707
-714
441
1
4.036 6.872 428 1.088
272
814 -55
386
1
4.205 6.943 428 1.137
305
Baten • Op basis van de tot nu toe gerealiseerde opbrengst is gebleken dat de primitieve begroting op dit onderdeel te laag is begroot. Er wordt meer eigen bijdrage ontvangen als op voorhand werd ingeschat. Reden is de toegenomen cliëntaantallen en daarmee dus ook de opbrengst eigen bijdrage.
33 voordeel 33
S/I S
Lasten • De begroting voor vervoer (leerlingenvervoer en Wmo vervoer) is gebaseerd op de gemaakte kosten in de voorafgaande jaren. De twee voorafgaande jaren zijn niet representatief omdat er door de pandemie andere vervoersbewegingen en vervoerskosten waren dan er normaliter zouden zijn. Doordat er in de eerste maanden van 2022 opnieuw een lock-down was, bleven de kosten gedurende 2022 nog maanden binnen de begroting. De laatste maanden zien we het vervoer toenemen, richting het niveau van voor de pandemie, dit leidt toe een bijstelling van de begroting. • Alloceren van gelden uit de septembercirculaire voor asiel (inburgering). • Alloceren van gelden uit de septembercirculaire voor maatschappelijke begeleiding statushouders. • Meer mensen hebben een scootmobiel dan voor de pandemie. Aannemelijk is dat mensen een ander vervoersmanier zochten toen reizen collectief vervoer (Wmo vervoer) lastiger was. Kosten zijn daardoor gestegen. • Nu de mantelzorgcomplimenten zijn uitgedeeld blijkt het budget wat daarvoor geraamd was niet volledig te worden benut. • Budget voor rolstoelen wordt niet volledig benut. • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting
140 nadeel -85
S/I S
-29 -52
I I
-40
I
19
I
55 -8
I I
170 71 42
12
33
20
7
20
Thema 230
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Taakveld Omschrijving Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Armoede 1.061 109 154 70 1.059 570 2.844 179 0.10 Mutaties reserves 70 320 320 70 6.3 Inkomensregelingen 865 109 30 739 570 2.204 109 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 196 124 320
Baten •
S/I
Lasten • In de Algemene Uitkering (septembercirculaire 2022) zijn middelen ontvangen voor energiearmoede. Deze middelen worden met deze Berap gealloceerd voor dit doel. • Er is sprake van oplopende bewindvoeringskosten. Vorig jaar waren er 115 dossiers en dit jaar zitten we al op ongeveer 170. Reden hiervan is de financiële onzekerheid waardoor inwoners op financiële gronden beschermingsbewind aanvragen. • Met ketenpartners worden in deze periode gesprekken gevoerd over het invullen van de functie sociaal raadslieden. Dit zal concreet worden in 2023, voor 2022 geldt daarom dat de middelen niet besteed zullen worden. Dit jaar hebben prioriteiten elders gelegen.
13
570 nadeel -570
S/I I
-30
I
30
I
3. Veilig Dongen Binnen het programma Veilig Dongen richten we ons op het bevorderen van de objectieve en subjectieve veiligheid van inwoners, ondernemers en bezoekers. Hierbij leggen we accenten op ondermijning, verbinding zorg en veiligheid en de aanpak van overlast. De preventie van High Impact Crimes (woninginbraak, overvallen, straatroof ofwel WOS-feiten) is een reguliere taak. Daarnaast vallen binnen dit programma de verstrekking van horeca gerelateerde vergunningen, een aantal APV-vergunningen (zoals kleine evenementen en tijdelijke standplaatsen) en het toezicht op de naleving van deze vergunningen. Daarnaast leveren we informatie aan voor Bibob-onderzoeken.
Wat mag het kosten? Thema 310
Taakveld Omschrijving Integrale veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid 8.3 Wonen en bouwen
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 828 601 227
16 16
-11 -11
817 590 227
16 16
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
Thema 320
Taakveld Omschrijving Rampenbestrijding en brandweer 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 1.437 4 1 -42 1.397 4 1.437
4
1
-42
1.397
4
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
14
4. Dongen Onderneemt "Dongen onderneemt" gaat uit van het stimuleren van lokaal ondernemerschap en het creëren van een interessant vestigingsklimaat. Wanneer bedrijven zich vestigen in Dongen brengt dat werkgelegenheid met zich mee. Het is belangrijk dat burgers zo veel mogelijk in hun eigen inkomen kunnen voorzien. Daar waar een steuntje in de rug nodig is, hebben kan de gemeente dat bieden. Maar dat begint bij het creëren van mogelijkheden van werkgelegenheid binnen onze eigen gemeente. Dit richt zich op economisch beleid en bedrijventerreinen (inclusief grondexploitatie). Bij de werkgelegenheid ligt de focus op 'Dongen Werkt!' en Leerloods.
Wat mag het kosten? Thema 410
Taakveld Omschrijving Ondernemerschap 0.10 Mutaties reserves 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 2.271 2.194 10 9 15 15 2.296 2.218 9 9 2.263 2.188 10 15 15 2.287 2.203 9
6
9
6
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
Thema 420
Taakveld 6.3 6.4 6.5
Omschrijving Werknemerschap Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 7.835 4.841 362 -123 20 8 -34 8.225 4.683 5.874 4.841 335 -123 -34 6.209 4.683 1.435 20 8 1.463 526 27 553
Baten • Periodiek wordt het rijksbudget BUIG geactualiseerd door het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. Dit gebeurt op basis van macrogetallen die vertaald worden naar een specifieke mutatie voor de betreffende gemeenten.
34 nadeel -34
S/I S
Lasten • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting
8 nadeel -8
S/I I
15
5. Dongen dient Binnen Dongen Dient richten we ons op de dienende rol van de gemeente in de Dongense maatschappij. Alles wat een gemeente doet, staat immers ten dienste van de gemeenschap. De zichtbaarheid van het gemeentebestuur, zowel raad als college, in Dongen en daarbuiten vinden we van groot belang. De uitvoering van taken vraagt in steeds meer gevallen om samenwerking. Samenwerking met inwoners, ondernemers, verenigingen en stichtingen. Maar ook met andere overheidsinstanties en organisaties buiten de gemeentegrenzen. Samen ontdekken we nieuwe manieren om het gesprek aan te gaan, te ontwikkelen en uit te voeren.
Wat mag het kosten? Thema 510
Taakveld 0.10 0.1
Omschrijving Bestuur Mutaties reserves Bestuur
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 1.907 15 25 -110 1.837 75 75 1.832 15 25 -110 1.762
Baten •
S/I
Lasten 110 voordeel 110 • Uit tussentijdse actuariële berekeningen is gebleken dat de marktrente, die gebruikt wordt voor de voorziening APPA ofwel de voorziening voor gewezen wethouders, is gestegen. Hierdoor kan de dotatie aan de voorziening naar beneden worden bijgesteld.
S/I I
Thema 520
Taakveld Omschrijving Dienstverlening 0.2 Burgerzaken 7.5 Begraafplaatsen en crematoria 8.3 Wonen en bouwen
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 1.526 976 70 -7 39 1.628 976 775 269 55 -1 828 269 154
134
597
574
-6 15
39
148
134
651
574
Baten •
S/I
Lasten • Via de septembercirculaire 2022 zijn gelden ter beschikking gesteld voor de voorbereiding van de implementatie van de wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb).
16
39 nadeel -39
S/I S
Tot het thema 530 Beheer en onderhoud behoren o.a. riolering en geprogrammeerd gebouwenbeheer. De kosten worden vanuit een voorziening (rioolbeheer en geprogrammeerd gebouwenbeheer) gedekt en hebben geen directe invloed op het exploitatieresultaat. Om inzicht te geven in de ontwikkelingen binnen dit thema worden de cijfers in de rapportage gedeeld.
Thema 530
Taakveld Omschrijving Beheer en onderhoud 0.10 Mutaties reserves 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 7.2 Riolering 8.3 Wonen en bouwen
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 7.627 2.844 123 26 117 108 112 25 7.979 3.003 3 1 26 3 27 390
429
390
429
2.346
217 1
31
-132
102
2.347
242 1
2.452
187
40
86
10
2.588
187
1.711 725
2.009
1.875 776
2.118
Baten • Dit jaar zijn door de verzekeringsmaatschappij veelal de herstelwerkzaamheden op de schades en vernielingen vergoed. De vergoeding ziet toe op de schades binnen wegen en openbare verlichting.
25 voordeel 25
S/I I
Lasten • De waterschapsbelasting is gestegen. Daarnaast is ook de onroerendezaakbelasting gestegen, de opbrengst hiervan is al in Berap 2022-2 (thema 620) verwerkt. • De onderhoudskosten voor het wegmeubilair, wagens en machines zijn gestegen. Ook de brandstofkosten voor het wagenpark zijn gestegen. • Er zijn meer reparaties als gevolg van schades uitgevoerd. Grotendeels worden de gemaakte reparaties vergoed zoals hierboven bij de baten is vermeld. • Door de droge zomer zijn er op diverse plaatsen meer planten vergaan dan normaal gesproken. Deze lege plekken worden voorzien van nieuwe planten. • Uit inspectie van de riolering aan de Lage Ham is gebleken dat de renovatie omvangrijker wordt ingeschaald dan eerder werd verondersteld. Door een aantal holle ruimtes onder de verharding zijn er verzakkingen ontstaan. Om dit structureel te herstellen dient er € 80.000 extra aan het onderhoudsbudget van de riolering te worden toegevoegd. • De dekking van de renovatiewerkzaamheden aan de Lage Ham vindt plaats uit de voorziening riolering.
112 nadeel -22
S/I S
-60
I
-20
I
-10
I
-80
I
80
I
163
108
51
17
25
Het thema 540 Afval is volledig kostendekkend. De opbrengsten en kosten worden gesaldeerd en uit de voorziening gedekt waardoor deze geen directe invloed hebben op het exploitatieresultaat. Om volledig inzicht te geven, worden de cijfers binnen dit thema gedeeld. Thema 540
Taakveld 7.3
Omschrijving Afval Afval
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 3.318 3.902 -45 -45 75 75 3.348 3.933 3.318 3.902 -45 -45 75 75 3.348 3.933
Baten • Door een hogere vergoeding voor oud papier vindt er een bijstelling van de opbrengsten plaats. • Door een hogere vergoeding voor textiel vindt er een bijstelling van de opbrengsten plaats. Lasten • Door hogere opbrengsten van de inzameling van oud papier en textiel vindt er een hogere dotatie aan de voorziening afval plaats.
75 voordeel 45
S/I I
30
I
75 nadeel -75
S/I I
6. Algemene dekkingsmiddelen en overhead In programma 6 wordt een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en het overzicht van overhead gepresenteerd. Het is geen inhoudelijk programma, zoals de vijf voorgaande hoofdstukken, maar een opsomming van een aantal geldstromen die vanuit onderlinge samenhang zijn geordend. De algemene dekkingsmiddelen geven inzicht in een aantal algemene inkomstenbronnen van de gemeente, zoals de algemene uitkering. De overhead geeft aan welke kosten samenhangen met de sturing en ondersteuning van de organisatie Algemene uitkering De cijfers in dit document zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2022. De eerstvolgende circulaire is die van december 2022. De effecten voor 2022 van de decembercirculaire worden verwerkt in de Jaarrekening 2022. De (mogelijke) effecten voor 2023 en verder zullen dan in Berap 2023-1 worden verwerkt. Over de effecten van een eventuele decembercirculaire zult u zoals te doen gebruikelijk via een raadsinformatiebrief worden geïnformeerd.
Uitgangspunt voor de raming van de Algemene Uitkering is de doorrekening van de verschillende circulaires, waarbij de begrotingsraming wordt gebaseerd op de meicirculaire. In de begroting 2023 is op een drietal punten afgeweken van de opgave uit de Meicirculaire 2022. Het betreft een aanvullende reservering voor de nog te ontvangen arbitragemiddelen jeugd, een stelpost voor het ravijnjaar 2026 en een behoedzaamheidsmarge ten aanzien van de accres-ontwikkeling. Bij de verwerking van iedere nieuwe circulaire zullen we bepalen of de raming van deze afwijkingen bijgesteld moet worden. Om dit navolgbaar te houden voor de raad, rapporteren we hierover in iedere Berap.
18
Opbouw raming Algemene Uitkering Begroting 2023
2022
2023
2024
2025
2026
42.992
44.036
43.819
45.121
41.799
1.606
1.480
1.020
(bedragen x € 1.000) Algemene uitkering cf. Meicirculaire 2022 Gereserveerde arbitragemiddelen jeugdzorg Aanname algemene uitkering 2026
3.322
Behoedzaamheid accres-ontwikkeling Algemene Uitkering begroting 2023-2026
42.992
44.036
-709
-820
-820
44.716
45.781
45.321
Zoals toegelicht in RIB 52 over de septembercirculaire 2022 is door het rijk een eenmalige bijdrage gedaan voor het jaar 2026. Deze bijdrage bedraagt voor Dongen € 1,138 miljoen en verlaagt de problematiek in het ravijnjaar. De aanname voor de Algemene Uitkering in 2026 verlagen we daarom met dit bedrag. De opbouw van de raming van de Algemene Uitkering na deze Bestuursrapportage ziet er nu als volgt uit: Opbouw raming Algemene Uitkering Berap 2022-3
2022
2023
2024
2025
2026
44.341
44.407
43.782
44.714
42.376
1.606
1.480
1.020
(bedragen x € 1.000) Algemene uitkering cf. Septembercirculaire 2022 Gereserveerde arbitragemiddelen jeugdzorg Aanname algemene uitkering 2026
2.184
Behoedzaamheid accres-ontwikkeling Algemene Uitkering berap 2022-3
44.341
44.407
-709
-820
-820
44.679
45.374
44.760
Wat mag het kosten? Thema 610
Taakveld Omschrijving Algemene uitkeringen 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
Primitieve Begroting 2022 Lasten
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap3
Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 39.356 1.391 2.246 1.347 44.340 39.356
1.391
2.246
1.347
44.340
Baten 1.347 voordeel 1.347 • Verwerking septembercirculaire 2022.De allocatie van de ontvangen middelen aan de lasten zit verspreid over alle voorgaande thema’s.
S/I S
Lasten •
S/I
19
Thema 620
Taakveld Omschrijving Gemeentelijke belastingen en heffingen 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.64 Belastingen overig 3.4 Economische promotie
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 244
6.437
99 108 37
4.324 1.973
51
163
296
6.599
105 58
99 108 88
4.429 2.031
51 140
140
Baten •
S/I I
Lasten •
S/I I
Thema 630
Taakveld Omschrijving Overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.5 Treasury 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB)
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 1.254
592
-1
920
-157 435
250
-67
250
109 483
-1
-7 -60
56
1.186
842
920
250
-165 375
109 483
56
Baten •
S/I I
Lasten • De post onvoorzien is naar rato van het jaar vrijgevallen. Er zijn vooralsnog geen kosten ten laste van dit budget gebracht. Er resteert nog een budget van € 20.000 om onvoorziene ontwikkelingen op te vangen tot aan het einde van het jaar. • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting.
Thema 640
Taakveld 0.10 0.1 0.4 0.10
Omschrijving Overhead Mutaties reserves Bestuur Overhead Mutaties reserves
Primitieve Begroting 2022
Berap-1
Berap-2
67 voordeel 60
S/I I
7
I
Berap-3
Begroting 2022 na Berap-3
Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten Lasten Baten 7.831 241 1.310 260 182 -229 25 9.094 525 234 234 103 103 7.728 144 1.310 26 182 -229 25 8.991 194 97 97
Baten • Er is een stimuleringsbijdrage toegekend voor het project ‘datagedreven aanpak hybride werken’.
20
25 voordeel 25
S/I I
Lasten 229 voordeel -15 • De onroerendezaakbelasting voor het gemeentehuis is gestegen als gevolg van waardeontwikkeling. De opbrengst hiervan is in Berap 2022-2 op thema 620 verwerkt. 244 • Vanwege de situatie op de arbeidsmarkt is er sprake van onderuitputting op het personeelsbudget. Immers niet alle vacatures konden meteen ingevuld worden. Deze vertraging liep in een aantal gevallen zo zeer op dat vervangende inhuur het aangewezen alternatief was om werkzaamheden toch voort te zetten. In Berap 2022-1 is hiertoe ook meer geld opgenomen in de begroting. Tegelijkertijd lopen er op dit moment nog onderhandelingen over een nieuwe gemeente Cao. Er is al wel overeenstemming met de VNG over de voorgestelde eenmalige tegemoetkoming in 2022. Becijfering van de exacte kosten van deze regeling vind op dit moment plaats, waardoor deze lasten en het uiteindelijk financieel beeld van de personeelslasten in de jaarrekening 2022 zichtbaar zal worden.
21
S/I S I
Investeringsplan 2022 Investeringen 2022 (bedragen * €1.000) Investeringsplan Mutaties krediet Krediet na Berap cf. Berap 2022-2 2022 2022-3 Wegen, straten en pleinen · Deelgebied H, D2, I en G · Min. Ruys de Beerenbrouckstr. · Min. Loeffstraat · Kuyperstraat · Reconstructie Industriestraat · Gebiedsontwikkeling 't Blik · Molensteeg · Waterberging de Biezen · Verkeersplan hoofdstraat · Vaartweg · Meester Janssenweg · Leeuweriklaan · Elzenweide · Roelof van Dalemstraat · Vogelenzangweg · Veepad · Oude Veepad · EVZ Wildertse arm · Snelfietsroute F629 · Verkeersremmende maatregelen De Beljaart · N629 verkeersaanpassingen · N629 Realisatie (bijdrage) · N629 Reconstructie Steenstr. · Rotonde Fazantweg · Vaartweg voorbereidingskrediet · Vierbundersweg
7.942 60 299 495 261 184 272 56 312 1.119 66 120 184 77 644 361 91 121 287 402
150
52
8.092 60 299 495 261 184 272 56 312 1.119 66 120 184 77 644 361 91 121 287 402 52
316 1.610 339 199 15 150
316 1.610 339 199 15 150 *1
Bruggen en duikers · Sportlaan · Brug Vaartweg 69 · Brug Waspikse weg · Stuuw Kerkebos
174 66 22 62 24
0
174 66 22 62 24
Parken en plantsoenen · Bomenbeleidsplan 2021
89 89
0
89 89
22
Investeringen 2022 (bedragen * €1.000) Investeringsplan cf. Berap 2022-2 721
Materieel · · · ·
Gladheidsbestrijding Parken en plantsoenen Milieustraat Begraven
240 371 60 50
ICT
386 · ·
Inrichten thuiswerkplek Vervanging zaaksysteem
160
Brandveiligheid gemeentehuis
· ·
1.053
VV Dongen Atledo renovatie baan/toplaag
17.641
IKC Beljaart IKC Anspach IKC 's Gravenmoer
4.997
· · · · · · · · · ·
Emmalaan Hertog Janstraat Oude Baan Nolenslaan-Batenburgstr. Vervangen installaties Renovatie Fazantenweg Vervanging Plutostraat Renovatie centrumring Uitvoering klimaat Hoge kant Afkoppelen Hoofdstraat
·
N629 persleiding
0
160 160
0
1.053 603 450
0
6.791 5.564 5.286
Riolering
386 291 95
603 450
Onderwijshuisvesting · · ·
0
160
Sportaccommodaties
Krediet na Berap 2022-3 721 240 371 60 50
291 95
Gemeentelijke gebouwen ·
Mutaties krediet 2022 0
17.641 6.791 5.564 5.286
0
4.997
62 591 2.222 64 478 40 169 505 139 345
62 591 2.222 64 478 40 169 505 139 345
382
382
Toelichting kredieten Uit inspectie is gebleken dat het wegvlak aan de Vierbundersweg bezwijkt. Dit wegvlak ligt gedeeltelijk op Tilburgs grondgebied en gedeeltelijk op Dongens grondgebied. We trekken samen met de gemeente Tilburg op om het wegvlak te voorzien van een wapening in het asfaltpakket. Het betreft een grote reparatie waarbij de constructie van de weg wordt verstevigd.
23
*1