2022-015938 RV Voortgangsrapportage grondexploitatie 2023-1

RAADSVOORSTEL Datum

6 september 2022

Zaaknummer

2022-015944

Portefeuillehouder

C.A.M. de Jong

Behandelend ambtenaar

Patrick Verschoor

Besluitvormende raadsvergadering

10 november 2022

Onderwerp

Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2023 (1)

VOORSTEL 1. De Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2023 (1) vast te stellen; 2. De in deze voortgangsrapportage opgenomen grondexploitatiebegrotingen van de complexen vast te stellen; 3. Op grond van artikel 25, lid 3 van de Gemeentewet de opgelegde geheimhouding op de grondexploitatiebegrotingen te bekrachtigen; 4. De grondexploitatiebegrotingen als basis te gebruiken voor de begroting 2023; 5. De grondexploitatiebegrotingen te verwerken als begrotingswijziging voor 2022. INLEIDING Met grondexploitatie gaan doorgaans grote investeringen gepaard, welke vooruitlopen op de geprognosticeerde opbrengsten uit grondverkoop. Om inzicht te blijven houden in de gemeentelijke grondexploitatie met de daarbij behorende kosten, opbrengsten, eindresultaten en risico's, wordt op grond van de Nota Grondbeleid tweemaal per jaar een voortgangsrapportage grondexploitatie uitgebracht. In de voortgangsrapportage grondexploitatie 2023 (1) zijn de meest actuele gegevens en ontwikkelingen verwerkt die van invloed zijn op de gemeentelijke grondexploitaties. Dit betekent dat de daadwerkelijk gerealiseerde baten en lasten tot en met 2021 zijn verwerkt en dat een prognose is gemaakt van de baten en lasten voor 2022 en verder. Er is een verwachte stand van zaken weergegeven per 1 januari 2023 en hiermee vormt de voortgangsrapportage een onderlegger voor de begroting 2023.

ARGUMENTEN 1.1 De rapportage geeft een compleet overzicht van de grondexploitatie. Ter uitvoering van de Nota Grondbeleid wordt een compleet overzicht van de grondexploitatie aan de raad geboden. In het tekstuele deel van de voortgangsrapportage wordt aangegeven welke ontwikkelingen er per complex spelen. 2.1 De vaststelling van de begrotingen is een vereiste uit het BBV. De vertrouwelijke bijlagen met exploitatiebegrotingen vormen de cijfermatige onderbouwing ten behoeve van de financiële administratie. Deze begrotingen dienen conform het BBV te worden vastgesteld door de raad.

1

3.1. De exploitatiebegrotingen bevatten gedetailleerde ramingen die bij openbaarheid in het nadeel kunnen zijn van de gemeente Om een goed toekomstperspectief van de grondexploitatiecomplexen te schetsen is het noodzakelijk per complex een exploitatiebegroting op te stellen. Deze begrotingen bevatten echter gedetailleerde ramingen over bijvoorbeeld verwervingsbudgetten en budgetten voor bouw- en woonrijp maken. Het bekend worden van deze budgetten kan voor de gemeente nadelig zijn bij verwervingstrajecten, aanbestedingen, etc. Daarom dienen deze begrotingen niet openbaar te worden en is er door het college geheimhouding opgelegd. Deze geheimhouding dient door de raad bekrachtigd te worden. 4.1. De actuele cijfers zijn verwerkt in de begroting 2023 In de begrotingen zijn alle werkelijke boekingen van uitgaven en inkomsten verwerkt en is een prognose gemaakt van de stand van zaken per 1 januari 2023. Deze actuele cijfers kunnen dan ook als basis dienen voor de begroting 2023. 5.1. De ramingen voor de boekjaren 2022 en verder zijn geactualiseerd. De ramingen voor de uitgaven en inkomsten voor 2022 en verder zijn geactualiseerd naar de huidige ontwikkelingen en inzichten. Hierdoor kunnen deze ramingen worden aangehouden voor de toekomst en als zodanig worden verwerkt als begrotingswijziging voor 2022.

KANTTEKENINGEN 1.1 Boekingen tot en met 2021 zijn niet beïnvloedbaar De rapportage geeft een overzicht van feiten die zijn gerealiseerd tot en met 2021 en reële ramingen voor 2022 en verder. Op de boekingen tot en met 2021 is geen invloed uit te oefenen, aangezien deze uitgaven en inkomsten inmiddels zijn gerealiseerd. 1.2. Ramingen voor 2022 en verder zijn nauwelijks beïnvloedbaar. De ramingen voor 2022 en verder zijn opgesteld aan de hand van het vigerende beleid en inschattingen van toekomstige omstandigheden. Deze financiële vertaling is daarbij nauwelijks beïnvloedbaar, aangezien het een uitwerking is van bestaand beleid en van een inschatting van de ontwikkeling van de vastgoedmarkt. Dit laatste onderdeel heeft de gemeente niet zelf in de hand. FINANCIËN De voortgangsrapportage geeft een overzicht van de voortgang binnen de grondexploitatie inclusief een financieel perspectief. Ten opzichte van de vorige voortgangsrapportage zijn 3 belangrijke wijzigingen doorgevoerd die invloed hebben op het financieel perspectief: 1. De rekenrente is conform de begroting 2023 gesteld op 0,75% (was 1%) 2. De verwachte kostenstijging is wegens de inflatieontwikkeling gesteld op 4% (was 2%) 3. De extra grondverkoop binnen complex Tichelrijt 3 (collegebesluit d.d. 24 mei 2022) is verwerkt.

2

COMMUNICATIE De rapportage is een openbaar stuk. Op de als bijlagen genoemde grondexploitatiebegrotingen is echter geheimhouding opgelegd vanwege de gedetailleerde financiële gegevens die hierin zijn opgenomen. Deze stukken zijn geheim om de concurrentie-, inkoop- en verkooppositie van de gemeente te waarborgen. VERVOLG In het voorjaar van 2023, bij de jaarstukken 2022, volgt een volgende voortgangsrapportage grondexploitatie. BIJLAGEN - Raadsbesluit - Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2023 (1); - Grondexploitatiebegrotingen van vijf in exploitatie genomen complexen (GEHEIM).

3