20210916 Technische toelichting schuldquote
Tekst van het document
Technische toelichting Schuldquote Gemeenteraad 9 september 2021
Onderwerpen dit uurtje
• Startpunt opgave, voorstel college • Inhoudelijke vragen: – Hoe draagt uitstel investeringen bij aan verbetering schuldquote? – Hoe creëren we ruimte voor bouw IKC West in 2034? – Moeten we reserveren of sparen voor IKC West? – Hoe werkt de storting ter verbetering van de solvabiliteit?
Startpunt opgave, beeld na collegevoorstel
Startpunt keuzeproces
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Totaal investeringen (cf bijlage 1)
19.529
12.141
16.929
4.295
6.000
6.000
6.000
Netto schuldquote
111%
149%
167%
157%
151%
151%
152%
Opgave bij dit startpunt
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Investeringsplafond bij kader
17.529
7.141
5.929
8.295
6.000
6.000
6.000
Totaal investeringen (cf. bijlage 1)
19.529
12.141
16.929
4.295
6.000
6.000
6.000
Opgave investeringsverlaging
2.000
5.000
11.000
-4.000
0
0
0
Beeld na collegevoorstel
2022
2023
2024
2025
2026
2027
2028
Totaal investeringen (cf. bijlage 1)
19.529
12.141
16.929
4.295
6.000
6.000
6.000
Keuzes college
-1.762
-3.652
-10.273
-827
Investeringsvolume na keuzes
17.767
8.489
6.656
3.468
6.000
6.000
6.000
Bijbehorende netto schuldquote
108%
141%
143%
132%
126%
126%
128%
Hoe draagt uitstel bij aan verbetering schuldquote? Voorbeeld: IKC west, van 2024 naar 2034 • Schuldquotekader (max. 130%) staat bouwen van IKC West niet toe (tenzij…) • Bouw IKC West ‘kost’ in huidige vorm en met huidige prijzen 12,7% schuldquote • Uitstel geeft de tijd om de schuldquote voor 2034 te verlagen tot minimaal 117% om bouw mogelijk te maken
Hoe creëren we ruimte voor bouw IKC West? • Het schuldquotekader vormt de beperkende factor, ook in 2034 zal er geleend moeten worden voor de bouw van IKC West: schuldquote stijgt met 12,7% • Schuldquote moet verlaagd worden om dit mogelijk te maken: – Na 2025 minder investeren dan de ingeschatte 6 mln per jaar (vrij ruimte = 1,5 mln*) – Geld overhouden op de begroting (begrotingsoverschot of storting algemene reserve) * Indien de raad instemt met overheveling van de Openbare Verlichting en het Bomenbeleidsplan naar de begroting, bedraagt de vrije ruimte 1,75 miljoen per jaar
Moeten we sparen of reserveren voor IKC West? • Moeten we sparen? – Nee, Dongen zit niet in de situatie dat gespaard kan worden. – Dongen heeft jaarlijks extern geld nodig om de investeringen en de aflossing te kunnen betalen. – Minder investeren of een begrotingsoverschot betekent dat er minder geleend hoeft te worden. – Op die manier creëer je ruimte binnen het schuldquotekader. • Moeten we reserveren? – Nee, een reservering biedt geen garantie dat er ruimte is binnen het schuldquotekader. – Er zal altijd gestuurd moeten worden op de schuldquote, ook als je expliciet reserveert.
Moeten we sparen of reserveren voor IKC West? • Moeten we sparen? – Nee, Dongen zit niet in de situatie dat gespaard kan worden. – Dongen heeft jaarlijks extern geld nodig om de investeringen en de aflossing te kunnen betalen. – Minder investeren of een begrotingsoverschot betekent dat er minder geleend hoeft te worden. – Op die manier creëer je ruimte binnen het schuldquotekader. • Moeten we reserveren? – Nee, een reservering biedt geen garantie dat er ruimte is binnen het schuldquotekader. – Er zal altijd gestuurd moeten worden op de schuldquote, ook als je expliciet reserveert.
Hoe werkt de solvabiliteitsstorting?
Balans zonder storting 1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Bezittingen
10
11 Algemene reserve
3
3
Bank
1
1 Leningen
8
9
Activa
11
12 Passiva
11
12
Gemeentelijke baten
6
6
Kengetallen
1-jan
31-dec
Solvabiliteit
27%
25%
Schuldquote
117%
133%
Hoe werkt de solvabiliteitsstorting?
Balans met storting in algemene reserve (jaar 1) 1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Bezittingen
10
11 Algemene reserve
3
4
Bank
1
1 Leningen
8
8
Activa
11
12 Passiva
11
12
Gemeentelijke baten
6
6
Kengetallen
1-jan
31-dec
Solvabiliteit
27%
33%
Schuldquote
117%
117%
Hoe werkt de solvabiliteitsstorting?
Balans met storting in algemene reserve (jaar 8) 1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Bezittingen
10
11 Algemene reserve
10
11
Bank
1
1 Leningen
1
1
Activa
11
12 Passiva
11
12
Gemeentelijke baten
6
6
Kengetallen
1-jan
31-dec
Solvabiliteit
91%
92%
Schuldquote
0%
0%
Hoe werkt de solvabiliteitsstorting?
Balans met storting in bestemmingsreserve (jaar 1) 1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Bezittingen
10
11 Algemene reserve
3
3
Bank
1
1 Bestemmingsreserve
0
1
Leningen
8
8
11
12
Activa
11
12 Passiva
Gemeentelijke baten
6
6
Kengetallen
1-jan
31-dec
Solvabiliteit
27%
33%
Schuldquote
133%
133%
Hoe werkt de solvabiliteitsstorting?
Balans met storting in bestemmingsreserve (jaar 8) 1-jan
31-dec
1-jan
31-dec
Bezittingen
17
18 Algemene reserve
3
3
Bank
1
1 Bestemmingsreserve
7
8
Leningen
8
8
18
19
Activa
18
19 Passiva
Gemeentelijke baten
6
6
Kengetallen
1-jan
31-dec
Solvabiliteit
56%
58%
Schuldquote
133%
133%
Afronding & Vragen