2021-017966 Bijlage 1- Berap 2021-3 def
Tekst van het document
Besluit De gemeenteraad van Dongen; Gelezen de Bestuursrapportage 2021-3; Besluit: 1. 2. 3. 4.
Kennis te nemen van de Bestuursrapportage 2021-3; In te stemmen met de mutaties van de reserves; De begroting 2021 dienovereenkomstig te wijzigen en de begrotingswijziging vast te stellen; Een Reserve Coronagelden in te stellen ten behoeve van het beschikbaar en inzetbaar houden van de ontvangen rijksmiddelen Coronasteun; 5. De Reserve Coronagelden in te zetten tot uiterlijk 31-12-2022 en het resterende saldo bij het opstellen van de jaarrekening 2022 over te hevelen naar de algemene reserve; 6. Mandaat voor de inzet van de Reserve Coronagelden toe te kennen aan het College van Burgemeester en Wethouders; 7. Conform de bij de behandeling van Berap 2021-2 gedane toezegging worden de meerkosten ad € 5.500 van het woonbehoefteonderzoek niet ten laste van de bestemmingsreserve raadsinitiatieven, maar ten laste van reguliere budgetten gebracht (verwerking vindt plaats in de jaarrekening 2021).
Dongen, 16 december 2021, DE RAAD VOORNOEMD, Voorzitter,
Griffier,
Drs. M.C. Starmans-Gelijns
H.J. Dammingh
1
Inleiding Aan de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u aan: de derde Bestuursrapportage van dit jaar (Berap 2021-3). Op basis van Berap 3 wordt het gewijzigde begrotingsaldo 2021 (Berap 2021-2) naar boven bijgesteld met € 317.000, inclusief de mutaties op de reserves. De gewijzigde begroting na Berap 2021-2 sloot op € 748.000, na Berap 2021-3 bedraagt het gewijzigde begrotingssaldo € 1.065.000. Opvallendste wijzigingen De volgende aanpassingen springen het meest in het oog: 1. Verwerking septembercirculaire 2021 voor de jaren 2021 t/m 2024: Circulaires worden verwerkt op het eerstvolgende moment na het verschijnen er van. Eerder bent u al via Raadsinformatiebrief 66 geïnformeerd over de effecten van de septembercirculaire. 2. Bijstelling uitgaven BUIG. Deze uitgaven BUIG bestaan in hoofdzaak uit bijstand, IOAW-IOAZ en loonkostensubsidie. Op basis van de laatste ontwikkelingen en opbouw van het klantbestand wordt de begroting 2021 bijgesteld. Doorwerking naar 2022 volgt bij Berap 2022-1. 3. Het Rijksbudget BUIG is verlaagd. Periodiek verschijnen de zogeheten budgetbrieven BUIG. Op basis van inzichten bij de Rijksoverheid wordt het budget voor Dongen in 2021 neerwaarts bijgesteld. Overigens wordt in diezelfde budgetbrief duidelijk dat voor 2022 dan weer een positieve bijstelling wordt aangekondigd. 4.
Herijking kapitaallasten als gevolg van het actualiseren van het investeringsplan en de structurele doorwerking vanuit de jaarrekening 2020. 5. Lagere zorgkosten PGB en hulpmiddelen, deze blijven achter bij de eerdere aannames. 6. Alloceren Coronasteunmiddelen 2021: de van het Rijk verkregen steunmiddelen worden bij deze Berap gealloceerd om op basis van een plan van aanpak te worden ingezet. Bij de betreffende programma's en thema’s in deze rapportage leest u de toelichting bij deze aanpassingen. Dan heeft u meteen ook de juiste context en referentiekaders bij de hand. Die toelichting en context is van belang. Deze derde bestuursrapportage is een momentopname. Ontwikkelingen zetten zich door, bij de jaarrekening maken we de definitieve “balans” op. Doel Met deze bestuursrapportage willen wij u informeren over de actuele stand van zaken van de lopende gemeentebegroting. We doen dit enkel op de financiële ontwikkelingen waarbij we een doorkijk willen geven naar de stand van zaken per einde begrotingsjaar. Tijdspad Deze derde bestuursrapportage beslaat de ontwikkelingen in de periode van 1 augustus tot 1 oktober 2021. Wijzigingen na 1 oktober worden in de jaarrekening 2021 verwerkt.
Burgemeester en wethouders van Dongen, De secretaris,
De burgemeester,
mr. H.L.M. van Noort
drs. M.C. Starmans-Gelijns
2
Leeswijzer Berap 2021-3 gaat in op de financiële vertaling van besluiten en ontwikkelingen tot 1 oktober 2021 die leiden tot actualisatie van budgetten zoals opgenomen in de programmabegroting 2021. Deze Berap kent dus geen actualisatie van de beleidsvoortgang. De bestuursrapportage is opgesteld in lijn met de programmabegroting 2021-2024. In de opzet wordt per programma en thema een update gegeven over de eventueel financiële ontwikkelingen per thema. Hoe de cijfers te interpreteren? • In de financiële overzichten duiden we de saldi (en gerealiseerde resultaten) met een minteken voor een nadeel en “blanco” voor een voordeel. o Nadeel: een verhoging van de lasten of een verlaging van de baten. o Voordeel: een verlaging van de lasten of een verhoging van de baten. • Bedragen in de tabellen en grafieken worden, tenzij anders aangegeven, afgerond in duizenden euro’s vermeld. Optellingen kunnen marginaal afwijken door de afrondingen. • De toelichting van de verschillen is per thema uitgewerkt en gepresenteerd in de kolom Berap 2021-3. • In deze bestuursrapportage is in de financiële overzichten een kolom “administratieve’ wijziging’’ opgenomen. Hierin worden cijfers opgenomen die aan een administratieve wijziging zijn onderworpen. Dit zijn budgetneutrale wijzigingen op de thema's en zijn in een aantal gevallen programma overstijgend.
Overall hebben deze wijzigingen geen invloed op het begrotingssaldo. Doordat er geen sprake is van een wijziging van de omvang van de begroting en er ook geen inhoudelijke mutaties met de administratieve wijzigingen gepaard gaan, worden de wijzigingen daardoor niet verder toegelicht in de thema’s maar in de bijlage 'Programma overstijgende administratie wijzigingen'. De begrotingscijfers zijn uit de primitieve begroting overgenomen. De begroting na wijziging is primitieve begroting + Berap-1 + Berap-2 + Berap-3 + Administratief.
3
Inhoud Financieel perspectief ...................................................................................................... 5 1. Dongen leeft .................................................................................................................................8 2. Dongen zorgt ............................................................................................................................. 10 3. Veilig Dongen ............................................................................................................................ 12 4. Dongen Onderneemt................................................................................................................. 13 5. Dongen dient ............................................................................................................................. 14 6. Algemene dekkingsmiddelen en overhead ............................................................................... 16 Investeringsplan 2021 ................................................................................................................... 18 Programma overstijgende administratieve wijzigingen................................................................ 20
4
Financieel perspectief In het financieel perspectief wordt u een overzicht gepresenteerd van alle baten, lasten en begrotingswijzigingen die naar aanleiding van de inzichten die van augustus 2021 tot 1 oktober 2021 bekend waren. In het financieel perspectief zijn enkel de wijzigingen op de begroting 2021 met hun meerjarige doorwerking verwerkt. Overige autonome of beleidsontwikkelingen die hun aanvang vinden in de jaren na 2021 zijn nog niet in dit meerjarig perspectief verwerkt. Deze mutaties worden indien van toepassing verwerkt in de Berap 2022-1 of in de opbouw van de Begroting 2023-2026. Financieel meerjarig perspectief 2021-2024 Primitieve begroting 2021 Resultaat Berap 2021-1 Resultaat Berap 2021-2 Begrotingssaldo na Berap 2021-2 Mutaties Berap 2021-3 Thema Omgeving Thema Leven Thema Duurzaamheid Thema Onderwijs Thema Zorg Thema Armoede Thema Rampenbestrijding en brandweer Thema Werknemerschap Thema Beheer en Onderhoud Thema Afval Thema Algemene uitkering Thema Gemeentelijke Belastingen en Heffingen Thema Overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Thema Overhead Saldo van mutaties Berap 2021-3 Mutaties reserves Reserve thema Beheer en Onderhoud Mutaties reserves Begrotingssaldo na Berap 2021-3
2021 0 -256 1.004 748 143 5 10 -54 116 60 32 -387 118 0 626 -73 -268 -17 311 6 6 1.065
2022 424 -407 -136 -119
2023 988 -336 -129 523
2024 945 -241 -20 684
-68
-68
-68
-273 -5
-273 -5
-273 -5
1.078
784
791
-5 727
-5 433
-5 440
608
956
1.124
In deze bestuursrapportage worden de mutaties in de budgetten toegelicht ten opzichte van de gewijzigde begroting 2021 na Berap-2. Het resultaat van Berap 2021-3 bedraagt € 317.000 positief. Dit is inclusief de mutaties op de reserves. Het meerjarenperspectief, zoals in bovenstaande tabel gepresenteerd, is gebaseerd op de structurele vertaling van ontwikkelingen in 2021 en sluit derhalve niet aan met het meerjarenperspectief Begroting 2022-2025. Financiële vertaling van de (meerjarige effecten in deze Berap vanaf 2022 worden voor het eerst vertaald in Berap 2022-1 waarin ook de (nieuwe) ontwikkelingen vanaf 2022 worden vertaald. De mutaties van Berap 2021-3 zoals hierboven per thema zijn weergegeven zijn elders in deze rapportage inhoudelijk toegelicht.
5
Coronasteunmiddelen Met het uitbreken van de Corona-pandemie is duidelijk geworden dat de gevolgen voor Nederland, maar ook voor de lokale overheden divers en omvangrijk kunnen zijn. Vanuit de Rijksoverheid zijn voorzieningen in het leven geroepen, waarvan een deel wordt uitgevoerd door de lokale overheden. Deze gelden worden op verschillende manieren aan de gemeenten beschikbaar gesteld, daar waar dat gebeurt met een specifiek bestedingsdoel wordt met het Rijk afgerekend. Een groot deel van de gelden wordt echter ontvangen via de algemene uitkering, waaraan geen specifiek bestedingsdoel hangt. De intentie van het college is om de ontvangen Coronasteunmiddelen zonder specifiek bestedingsdoel ook doelmatig en doeltreffend in te zetten, ook als dat niet in het jaar van ontvangst van de Rijksmiddelen volledig gebeurd. De manier om deze (restant) middelen jaaroverstijgend beschikbaar te houden is met het instellen van een bestemmingsreserve. In basis gaat de raad over de bestedingen van de reserves binnen de gemeente Dongen, enige slagvaardigheid in inzet van de Coronamiddelen vraagt om praktische uitvoerbaarheid. De besteding van de Coronamiddelen is in het lopende jaar een verantwoordelijkheid van het college, om dit zo te houden wordt voorgesteld de in te stellen Reserve Coronagelden te mandateren aan het college van burgemeester en wethouders.
Over het verloop van de besteding van de Coronagelden zult u periodiek per raadsinformatiebrief worden geïnformeerd. In de geldende systematiek van de bestuursrapportages zal de begroting daar waar nodig worden aangepast. In onderstaande tabel(len) een overzicht van de in 2021, via de algemene uitkering, ontvangen steungelden en de (voorgenomen) inzet: Coronasteungelden Overheveling 2020
Bedrag € 217.000
Toelichting Overhevelingsvoorstel 2020 was totaal € 249.000. Hierin was begrepen het geld voor de Kerkenvisie ( €25.000) en het project Kansrijke Start (€7.000). Beide onderwerpen vallen niet onder de Coronasteungelden.
Besluit vaststelling jaarrekening 2020 Meicirculaire 2021 Septembercirculaire 2021 Totaal ontvangen
€ 130.000 € 300.000 € 268.000 € 915.000
Inzet Coronasteun BOA-capaciteit 2021 Verkiezingen 2021 TONK Cultuur Werkelijk uitgegeven
Bedrag € 64.000 € 31.000 € 70.000 € 228.542 € 393.542
Volledig uitgegeven ja/nee ja ja ja ja
Regie Gezond in de stad/Kansrijke start Trapveldje Wagnerstraat/Weberstraat Trim- en trialparcours De Biezen en ’s Gravenmoer Upgrade basketbalveld Van Linschotenstraat Onderhoud/vervanging speeltoestellen Kerstfestijn 2021 (communicatie) Begeleiding kwetsbare groepen Bestrijden eenzaamheid ouderen Jeugd- en Jongerenwerk Heroriëntatie zelfstandigen Nog te verwachten kosten
€ 30.000 € 20.500 € 12.000
nee nee nee
€ 29.000
nee
€ 10.000 € 20.000 € 30.000 € 50.000 € 50.000 € 9.000 € 260.500
nee nee nee nee nee nee
Totaal werkelijk + verwacht
€ 654.042
Verschil tussen ontvangen en werkelijk bestede gelden wordt bij het opstellen van de jaarrekening 2021 in de reserve Coronagelden gestort.
6
Nieuwe gemeente Cao Werkgevers en vakbonden hebben een principeakkoord bereikt over de nieuwe cao’s voor de gemeentelijke sector. Het akkoord geldt voor een periode van 24 maanden en zou ingaan per 1-12 2021. De VNG en de WSGO leggen dit principeakkoord voor aan hun achterbannen (respectievelijk gemeenten en WSGO-leden). De ledenraadpleging start volgende week (week 45). De besturen van de WSGO en de VNG besluiten 27 januari 2022 of de werkgevers het akkoord bekrachtigen. Pas daarna kunnend effecten op 2021 echt bepaald worden, bij het opstellen van de jaarrekening 2021 zal rekening gehouden worden met dat deel van de cao wat betrekking heeft op 2021. Er zal dus nog een extra last over 2021 volgen, op dit moment wordt die extra last ingeschat op ongeveer € 245.000. Voorziening Appa Begin december ontvangen we nieuwe informatie waarmee de voorziening Appa zal worden geactualiseerd. Deze zullen we verwerken bij het opstellen van de jaarrekening 2021, bij substantiële afwijkingen zullen we de raad vooraf informeren.
7
1. Dongen leeft "Dongen Leeft" gaat over het brede terrein dat bepaalt hoe het is om in Dongen te leven. Leven gaat dan om het vinden van een eigen plek om te wonen. Maar leven is meer dan wonen. Dongen kent een rijk verenigingsleven. Inwoners zijn lid van sportverenigingen, bezoeken evenementen en gaan naar de bibliotheek. "Dongen Leeft" is vooral een programma waarbinnen kaders worden geschapen en wordt geïnvesteerd in nieuwe ontwikkelingen. De instandhouding van onze omgeving zien wij als dienstverlening aan onze inwoners. Dit is daarom opgenomen in het programma “Dongen Dient”.
Wat mag het kosten?
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Primitieve begroting 4.092 5.242 -1.150 17 0 17 -1.133
Berap-1
Berap-2
Berap-3
0 12 -12 12 0 12 0
562 220 342 11
60 -83 143
11 353
143
Thema 110 Omgeving Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 18 4.732 -15 5.376 33 -645 0 40 0 0 0 40 33 -604
Baten • Verkoop van diverse percelen grond leidt tot een positieve bijstelling van de baten.
60 voordeel 60
S/I I
Lasten • Kosten voor bestemmingsplannen vallen dit jaar lager uit als voorzien in de primitieve begroting, situationeel heeft verrekening plaatsgevonden met de betreffende grondexploitatie. • Samenwerking in de regio Hart van Brabant heeft er aan bijgedragen dat de kosten voor de invoering van de Omgevingswet dit jaar lager uitvallen dan vooraf ingeschat. • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting.
83 voordeel 40
S/I I
40 3
I I
Mutatie reserve •
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
S/I
Primitieve begroting 543 3.650 -3.107 141 0 141 -2.966
Berap-1
Berap-2
Berap-3
8 324 -316 -56 0 -56 -372
-13 15 -28
6 1 5
-28
5
Thema 120 Leven Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 544 -19 3.971 19 -3.428 0 85 0 0 0 85 19 -3.343
8
Baten • Ontvangen subsidie regeling JOGG (Jongeren op Gezond Gewicht), die namens 4 gemeenten, waaronder Dongen, is aangevraagd. 80% van de aanvraag is toegewezen. • Vanuit het steunpakket Sociaal , Mentaal welzijn en Leefstijl is via de SPUK-regeling extra geld (€ 45.000) beschikbaar gesteld. Regeling is bedoeld voor inzet op de doelgroep waarvan de leefstijl achteruit is gegaan als gevolg van de Coronamaatregelen. Inzet is nog niet voorzien, voor de regeling geldt een terugbetalingsplicht wanneer budget niet (volledig) is uitgegeven. Administratief plaatsen we de ontvangst op de balans om terugbetaling veilig te stellen. • Diverse kleine mutaties zonder nadere toelichting. Lasten • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting.
6 voordeel 16
0
-10
I
1 nadeel -1
S/I I
Mutatie reserve
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
S/I
Primitieve begroting 5 894 -889 90 0 90 -799
Berap-1
Berap-2
200 204 -4 0 0 0 -4
280
Berap-3
280
-10 10
240 -240 40
10
Thema 130 Duurzaamheid Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 485 5 1.093 -5 -608 0 90 0 240 0 -150 -5 -758
Baten
Lasten • Het project Foodprintariër is vanwege de Coronamaatregelen niet uitgevoerd. Dit project vraagt om fysieke afstemming wat om bekende redenen niet heeft kunnen plaatsvinden. Dit heeft geleid tot lagere uitgaven. Mutatie reserve
S/I I
S/I
10 voordeel 10
S/I I
S/I
9
2. Dongen zorgt We vinden het belangrijk dat iedere inwoner, jong en oud, naar eigen vermogen kan deelnemen aan de samenleving. De meeste inwoners kunnen dat prima zelf. Een aantal inwoners heeft daar een vorm van ondersteuning bij nodig. Als gemeente zoeken we met de inwoner naar het best passende pakket aan maatregelen dat nodig is om deel te kunnen nemen aan de samenleving. Het uitgangspunt is dat de eigen kracht en mogelijkheden van de inwoner en de ondersteuning door de omgeving centraal wordt gesteld. Daarnaast wordt er uitgegaan van een integrale benadering. De partners in het sociaal domein werken samen om er voor te zorgen dat problemen in een zo vroeg mogelijk stadium gesignaleerd worden en zo veel mogelijk kunnen worden opgelost door algemeen toegankelijke en laagdrempelige voorzieningen.
Wat mag het kosten?
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Primitieve begroting 439 2.184 -1.745 367 0 367 -1.378
Berap-1
Berap-2
0 0 0 0 0 0 0
Berap-3
54 -54
-54
Thema 210 Onderwijs Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 439 -1 2.237 1 -1.798 0 367 0 0 0 367 1 -1.432
Baten •
S/I
Lasten • Op basis van herwaardering (taxatie) van de onderwijsgebouwen is gebleken dat de gestegen waarde leidt tot een hogere OZB-aanslag en verzekeringspremie. Dit geldt met name voor de nieuwbouw van het Cambreur College, waarvan de gemeente Dongen eigenaar is. • Herijking kapitaallasten als gevolg van het actualiseren van het investeringsplan en de structurele doorwerking vanuit de jaarrekening 2020.
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 241 16.429 -16.188
Berap-1
Berap-2
Berap-3
310 631 -321
11 256 -245
-116 116
54 nadeel -68
S/I S
14
I
Thema 220 Zorg Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 562 -1 17.199 1 -16.637
Baten • Lasten • Er zijn lagere lasten PGB als vooraf werd aangenomen. Dit is met name zichtbaar in de Jeugdzorg, waar de meest voorkomende Jeugdzorg (regionaal) is ingekocht en wat in de meeste gevallen zorgt voor een dekkend aanbod. Alleen in die gevallen waar het echt noodzakelijk en passend is wordt een PGB verstrekt. Vooralsnog beschouwen we dit als een incidenteel voordeel. • Op WMO rolstoelen, woonvoorzieningen en scootmobielen blijkt de last in totaal lager dan begroot. De aanvraag laat zich op voorhand moeilijk voorspellen.
S/I
116 voordeel 75
S/I I
41
I
10
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 109 998 -889
Berap-1 0 61 -61
Berap-2
Berap-3
-60 60
Thema 230 Armoede Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 109 25 1.024 -25 -915
Baten
Lasten • Bij Berap 2021-2 hebben we aangeven dat als gevolg van de coronacrisis weinig mensen een beroep gedaan op de minimaregelingen. Dat beeld blijft ongewijzigd.
S/I
60 voordeel 60
S/I I
11
3. Veilig Dongen Het programma "Veilig Dongen" richt zich op het bevorderen van de objectieve en subjectieve veiligheid van inwoners, ondernemers en bezoekers. Hierbij liggen accenten op woninginbraken, jeugd en verkeer. Tevens wordt de crisisbeheersing en rampenbestrijding geborgd. Zowel op lokaal als regionaal niveau ligt de focus de komende jaren op het onderwerp ondermijning (vermenging van boven- en onderwereld) en zware criminaliteit. Deze onderwerpen krijgen dan ook prioriteit. Op al deze prioriteiten werkt de gemeente samen met netwerkpartners om de veiligheid te kunnen waarborgen.
Wat mag het kosten?
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 16 673 -657
Berap-1 0 0 0
Berap-2
Thema 310 Openbare orde en veiligheid Berap-3 Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 16 0 673 0 -657
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 3 1.406 -1.403
Berap-1 0 0 0
Thema 320 Rampenbestrijding en brandweer Berap-2 Berap-3 Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 3 -25 -32 -2 1.348 25 32 2 -1.345
Baten •
S/I
Lasten 32 voordeel 10 • Gelden voor de inzet van de toolboxen zijn niet ingezet dit jaar, door Corona was het niet mogelijk huisbezoeken af te leggen. 22 • Inzet op oefenen voor rampen en crisissen heeft dit jaar, wederom onder invloed van Corona niet of nauwelijks fysiek kunnen plaatsvinden. Derhalve wordt het budget niet opgemaakt.
S/I I I
12
4. Dongen Onderneemt "Dongen onderneemt" gaat uit van het stimuleren van lokaal ondernemerschap en het creëren van een interessant vestigingsklimaat. Wanneer bedrijven zich vestigen in Dongen brengt dat werkgelegenheid met zich mee. Het is belangrijk dat burgers zo veel mogelijk in hun eigen inkomen kunnen voorzien. Daar waar een steuntje in de rug nodig is, hebben kan de gemeente dat bieden. Maar dat begint bij het creëren van mogelijkheden van werkgelegenheid binnen onze eigen gemeente. Dit richt zich op economisch beleid en bedrijventerreinen (inclusief grondexploitatie). Bij de werkgelegenheid ligt de focus op 'Dongen Werkt!' en Leerloods.
Wat mag het kosten?
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 3.654 3.678 -24
Berap-1
Berap-2
Berap-3
0 0 0
Thema 410 Ondernemerschap Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 3.654 0 3.678 0 -24
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 4.435 7.521 -3.086
Berap-1
Berap-2
Berap-3
406 403 3
380 414 -34
-92 295 -387
Thema 420 Werknemerschap Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 5.129 -25 8.608 25 -3.479
Baten • Rijksbudget BUIG is met de budgetbrief van het Rijk bijgesteld en voor 2021 verlaagd. Voor 2022 is een stijging van het Rijksbudget aangekondigd.
92 nadeel -92
S/I S
Lasten • De kosten voor loonkostensubsidie stijgen als gevolg van de stijging van de omvang van de doelgroep. Daarnaast zijn er ook meer mensen bemiddeld en wordt er actief ingezet op bemiddeling van mensen met een tijdelijke participatiebaan naar regulier werk. Tenslotte is de primitieve raming van het bijstandsbudget te laag geweest. • Kosten Maatpact blijven door achterblijvende hoeveelheid casussen achter op begroot. Budget kan naar beneden worden bijgesteld.
295 nadeel -335
S/I S
40
I
13
5. Dongen dient Binnen 'Dongen dient' richt de gemeente zich op tevreden inwoners. De kwaliteit van de dienstverlening wordt verder ontwikkeld door meer digitaal te werken, dienstverleningsprocessen opnieuw in te richten. Hierbij is de klantwaarde het vertrekpunt en de zichtbaarheid van de gemeente wordt bevorderd. Tevens wordt een verzorgd straatbeeld gewaarborgd door de openbare ruimte in Dongen schoon, heel en netjes te houden.
Wat mag het kosten?
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Primitieve begroting
Berap-1
1.666 -1.666 0 0 0 -1.666
-57 57 0 75 -75 -18
Berap-2
Berap-3
Thema 510 Bestuur Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 -5 5
5
1.604 -1.604 0 75 -75 -1.679
Baten •
S/I
Lasten •
S/I
Mutatie reserve •
S/I
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 1.087 1.421 -334
Berap-1 0 133 -133
Berap-2
Berap-3
Thema 520 Dienstverlening Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 -23 1.064 9 1.563 -32 -499
Baten •
S/I I
Lasten •
S/I
14
Tot het thema 530 Beheer en onderhoud behoren o.a. riolering en geprogrammeerd gebouwenbeheer. De kosten worden vanuit een voorziening (rioolbeheer en geprogrammeerd gebouwenbeheer) gedekt en hebben geen directe invloed op het exploitatieresultaat. Om inzicht te geven in de ontwikkelingen binnen dit thema worden de cijfers in de rapportage gedeeld.
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Primitieve begroting 3.167 7.129 -3.962 0 3 -3 -3.965
Berap-1
Berap-2
0 0 0 0 0 0 0
Thema 530 Beheer en onderhoud Berap-3 Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 3.167 -118 63 7.075 118 -63 -3.907 6 0 6 0 3 6 0 3 124 -63 -3.904
Baten
S/I
Lasten 118 voordeel 129 • Herijking kapitaallasten als gevolg van het actualiseren van het investeringsplan en de structurele doorwerking vanuit de jaarrekening 2020. -6 • Uit de monitoringsrapportage blijkt dat er onderhoud noodzakelijk is aan het netwerk gebiedsgericht grondwaterbeheer. Dekking vindt plaats uit de reserve grondwaterbeheer. -5 • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting
S/I I
Mutatie reserve • Onttrekking uit de reserve gebiedsgericht grondwaterbeheer.
S/I I
6 voordeel 6
I S
Het thema 540 Afval is volledig kostendekkend. De opbrengsten en kosten worden gesaldeerd en uit de voorziening gedekt waardoor deze geen directe invloed hebben op het exploitatieresultaat. Om volledig inzicht te geven, worden de cijfers binnen dit thema gedeeld.
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
Primitieve begroting 3.745 3.124 621
Berap-1
Berap-2
Berap-3
0 21 -21
32 32 0
35 35 0
Thema 540 Afval Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 35 3.846 35 3.246 0 600
621
-21
0
0
0
Baten • Hogere opbrengsten uit de afvalstomen van de milieustraat • In Berap 2021-2 is per abuis bij de toelichting van de lagere opbrengstvergoeding aangegeven dat dit de afvalstroom glas betrof. Dit is niet juist en hier had afvalstroom textiel moeten staan. De opbrengstvergoeding voor glas is weer hersteld. Lasten • Lagere verwerkingskosten voor de afvalstroom restafval. • Vanwege de hogere opbrengsten afval is een hogere dotatie aan de egalisatievoorziening noodzakelijk. Mutatie reserve •
600
35 voordeel 15 20
S/I I I
35 nadeel 18 -53
S/I I I
S/I
15
6. Algemene dekkingsmiddelen en overhead In programma 6 wordt een overzicht van de algemene dekkingsmiddelen en het overzicht van overhead gepresenteerd. Het is geen inhoudelijk programma, zoals de vijf voorgaande hoofdstukken, maar een opsomming van een aantal geldstromen die vanuit onderlinge samenhang zijn geordend. De algemene dekkingsmiddelen geven inzicht in een aantal algemene inkomstenbronnen van de gemeente, zoals de algemene uitkering. De overhead geeft aan welke kosten samenhangen met de sturing en ondersteuning van de organisatie. Algemene uitkering De cijfers in dit document zijn gebaseerd op de septembercirculaire 2021. De eerstvolgende circulaire is die van december 2021, het is niet vanzelfsprekend dat deze circulaire jaarlijks verschijnt. Indien er een decembercirculaire verschijnt, dan zal het effect voor 2021 worden verwerkt in de Jaarrekening 2021. De (mogelijke) effecten voor 2022 en verder zullen dan in Berap 2022-1 worden verwerkt. Over de effecten van een eventuele decembercirculaire zult u zoals te doen gebruikelijk via een raadsinformatiebrief worden geïnformeerd.
Wat mag het kosten?
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
Primitieve begroting 36.067
Berap-1
Berap-2
377
1.372
36.067
377
1.372
Thema 610 Algemene uitkeringen Berap-3 Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 626 0 38.442 626
Baten • Verwerking septembercirculaire 2021
0
38.442
626 voordeel 626
Lasten •
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
S/I
Primitieve begroting 5.997 223 5.774
Berap-1 0 0 0
Thema 620 Gemeentelijke belastingen en heffingen Berap-2 Berap-3 Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 -69 0 5.928 73 0 295 -69 -73 0 5.633
Baten •
S/I
Lasten • Bijstelling bijdrage Belastingsamenwerking West-Brabant conform 1e Begrotingswijziging zoals al eerder in de raad verschenen.
Baten Lasten Saldo van baten en lasten
S/I S
Primitieve begroting 570 816 -246
73 nadeel -73
S/I I
Thema 630 Overige algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Berap-1 Berap-2 Berap-3 Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 0 570 -329 470 268 0 1.225 -329 -470 -268 0 -655
16
Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
213 316 -103 -349
236 0 236 565
130 130 -340
0 0 0 0
-268
579 316 263 -392
Baten •
S/I
Lasten • Allocatie van de Coronasteunmiddelen septembercirculaire. Aanwending van deze gelden vindt plaats via een collegebesluit.
268 nadeel -268
Mutatie reserve •
Baten Lasten Saldo van baten en lasten Onttrekking aan reserves Toevoeging aan reserves Totaal mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
S/I I
S/I
Primitieve begroting 143 7.890 -7.747 122 0 122 -7.625
Berap-1 16 287 -271 0 0 0 -271
Berap-2
Berap-3
70 -70
17 -17
-70
-17
Thema 640 Overhead Administratieve Begroting na wijziging Berap-3 0 159 -39 8.226 39 -8.066 0 122 0 0 0 122 39 -7.944
Baten • Lasten • Herijking kapitaallasten als gevolg van het actualiseren van het investeringsplan en de structurele doorwerking vanuit de jaarrekening 2020. • Diverse kleine afwijkingen zonder nadere toelichting
S/I
17 nadeel -12
S/I I
-5
S
17
Investeringsplan 2021 Investeringen 2021 (bedragen * €1.000) Kredieten Berap 2021-2
Mutaties kredieten 2021
Kredieten na Berap 2021-3
Centrumplan (wegen, riolering, klimaatadaptatie)
152
152
•
Deelgebied H
31
31
•
Deelgebied D2
34
34
•
Deelgebied I
65
65
•
Deelgebied G
22
22
1.769
1.769
Centrumplan fase Kuyperstraat •
Roelof van Dalemstraat
659
659
•
Min. Ruys de Beerenbrouckstraat
310
310
•
Min. Loeffstraat
515
515
•
Kuyperstraat
285
285
6.499
6.499
Infrastructuur •
Verkeersregelinstallatie Oude Baan
40
40
•
Reconstructie Industriestraat
199
199
•
Brabantpark herinrichting
67
67
•
Gebiedsontwikkeling 't Blik
277
277
•
Molensteeg
326
326
•
Waterberging de Biezen
314
314
•
Emmalaan
387
387
•
Verkeersplan hoofdstraat
1103
1.103
•
Trappistentraat
37
37
•
Vaartweg
194
194
•
Meester Janssenweg
404
404
•
Leeuweriklaan
184
184
•
Elzenweide
77
77
•
Vogelenzangweg
383
383
•
Veepad
105
105
•
Oude Veepad
135
135
•
Hoofdstraat
0
0
•
Hertog Janstraat
591
591
•
Nolenslaan-Batenburgstr.
64
64
•
Oude Baan
835
835
18
Investeringen 2021 (bedragen * €1.000) Kredieten Berap 2021-2
Mutaties kredieten 2021
Kredieten na Berap 2021-3
•
Wildertse Arm
290
290
•
Snelfietsroute
435
435
•
Beljaart
52
52
N629
325
325
•
Verkeersregelinstallatie
-
-
•
Verkeersaanpassingen
325
325
Bruggen en duikers
82
82
Sportlaan
82
82
744
744
•
Niet locatie gebonden •
Vervangen/renoveren technische installaties 2020
309
309
•
Vervangen/renoveren technische installaties 2021
116
116
•
Bomenbeleidsplan 2020
58
58
•
Bomenbeleidsplan 2021
105
105
•
Openbare verlichting 2020
6
6
•
Openbare verlichting 2021
150
150
584
584
-
-
Materieel •
Materieel
•
Huis aan huis inzameling
366
366
•
Gladheidsbestrijding
188
188
•
Parken en plantsoenen
30
30
•
Milieustraat
-
-
•
Begraven
-
-
ICT •
366 Inrichten thuiswerkplek
366
Sportaccommodaties
450
•
Kunstgrasveld
450
Onderwijshuisvesting
6.291
•
Agnesschool
•
IKC Heilig Hart
0
366 366
0
450 450
0
6.291
50
50
6.241
6.241
Er hebben tussen Berap 2021-2 en Berap 2022-3 geen mutaties in de kredieten plaatsgevonden.
19
Programma overstijgende administratieve wijzigingen In deze Berap 2021-3 verwerken we programma overstijgende administratieve wijzingen die per saldo geen effect hebben op het begrotingsresultaat, het overzetten van budgetten van een deel van het opleidingsbudget vanwege de juiste toerekening aan een thema in de begroting. Dit vanuit het oogpunt van rechtmatigheid en het verder verbeteren van het inzicht in en beheersing van de budgetten. Administratieve wijzigingen per programma Dongen Leeft Dongen Zorgt Veilig Dongen Dongen Onderneemt Dongen Dient Algemene dekkingsmiddelen en overhead Saldo administratieve wijzigingen
Berap 1 15 -23 1 25 -62 44 0
2021 Berap 2 32
Berap 3
1 -33 0
-5 5 0
Totaal 47 -23 2 25 -100 49 0
20