2021-015635 RV Voortgangsexploitatie 2022

RAADSVOORSTEL Datum

6 oktober 2021

Zaaknummer

2021-015635

Portefeuillehouder

P.W.A. Lepolder

Behandelend ambtenaar

Patrick Verschoor

Besluitvormende raadsvergadering Onderwerp

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2022 (1)

VOORSTEL 1.

De Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2022 (1) vast te stellen;

2.

De in deze voortgangsrapportage opgenomen grondexploitatiebegrotingen van de complexen vast te stellen;

3.

De grondexploitatiebegrotingen als basis te gebruiken voor de begroting 2022;

4.

De grondexploitatiebegrotingen te verwerken als begrotingswijziging voor 2021.

INLEIDING Met grondexploitatie gaan doorgaans grote investeringen gepaard, welke vooruitlopen op de geprognosticeerde opbrengsten uit grondverkoop. Om inzicht te blijven houden in de gemeentelijke grondexploitatie met de daarbij behorende kosten, opbrengsten, eindresultaten en risico's, wordt op grond van de Nota Grondbeleid 2016 - 2021 tweemaal per jaar een voortgangsrapportage grondexploitatie uitgebracht. In de voortgangsrapportage grondexploitatie 2022 (1) zijn de meest actuele gegevens en ontwikkelingen verwerkt die van invloed zijn op de gemeentelijke grondexploitaties. Dit betekent dat de daadwerkelijk gerealiseerde baten en lasten tot en met 2020 zijn verwerkt en dat een prognose is gemaakt van de baten en lasten voor 2021 en verder. Er is een verwachte stand van zaken weergegeven per 1 januari 2022 en hiermee vormt de voortgangsrapportage een onderlegger voor de begroting 2022. ARGUMENTEN 1.1 De rapportage geeft een compleet overzicht van de grondexploitatie. Ter uitvoering van de Nota Grondbeleid 2016 – 2021 wordt een compleet overzicht van de grondexploitatie aan de raad geboden. In het tekstuele deel van de voortgangsrapportage wordt aangegeven welke ontwikkelingen er per complex spelen. 2.1 De vaststelling van de begrotingen is een vereiste uit het BBV.

De vertrouwelijke bijlagen met exploitatiebegrotingen vormen de cijfermatige onderbouwing ten behoeve van de financiële administratie. Deze begrotingen dienen conform het BBV te worden vastgesteld door de raad.

1

3.1. De voortgangsrapportage geeft een prognose voor de stand van zaken per 1 januari 2022. In de begrotingen zijn alle werkelijke boekingen van uitgaven en inkomsten verwerkt tot en met 2020. Voorts is er een prognose gemaakt voor 2021 en verder. De rapportage geeft een getrouw beeld van de verwachte stand van zaken per 1 januari 2022 en van de daarna nog volgende uitgaven en inkomsten. Hierdoor kunnen deze cijfers als basis dienen voor de begroting 2022. 4.1. De ramingen voor de boekjaren 2021 en verder zijn geactualiseerd. De ramingen voor de uitgaven en inkomsten voor 2021 en verder zijn geactualiseerd naar de huidige ontwikkelingen en inzichten. Hierdoor kunnen deze ramingen worden aangehouden voor de toekomst en als zodanig worden verwerkt als begrotingswijziging voor het lopende jaar. KANTTEKENINGEN 1.1 Boekingen tot en met 2020 zijn niet beïnvloedbaar De rapportage geeft een overzicht van feiten die zijn gerealiseerd tot en met 2020 en reële ramingen voor 2021 en verder. Op de boekingen tot en met 2020 is geen invloed uit te oefenen, aangezien deze uitgaven en inkomsten inmiddels zijn gerealiseerd. 1.2. Ramingen voor 2021 en verder zijn nauwelijks beïnvloedbaar. De ramingen voor 2021 en verder zijn opgesteld aan de hand van het vigerende beleid en inschattingen van toekomstige omstandigheden.

Deze financiële vertaling is daarbij nauwelijks beïnvloedbaar, aangezien het een uitwerking is van bestaand beleid en van een inschatting van de ontwikkeling van de vastgoedmarkt. Dit laatste onderdeel heeft de gemeente niet zelf in de hand. Wel is er enige invloed uit te oefenen door beleidsmatige wijzigingen door te voeren en/of keuzes te maken. FINANCIËN Per complex is er een exploitatiebegroting en een verschillenanalyse gemaakt. Hierdoor is het financiële verloop per complex goed te monitoren. Via het vergelijkend overzicht in hoofdstuk 5 van de voortgangsrapportage is de ontwikkeling ten opzichte van de voorgaande twee voortgangsrapportages te zien. COMMUNICATIE De rapportage is een openbaar stuk. De als bijlagen genoemde grondexploitatiebegrotingen zijn echter vertrouwelijk vanwege de gedetailleerde financiële gegevens die hierin zijn opgenomen. Deze zijn vertrouwelijk om de concurrentie-, inkoop- en verkooppositie van de gemeente te waarborgen. VERVOLG De volgende voortgangsrapportage grondexploitatie volgt in het voorjaar van 2022 bij de jaarstukken 2021. BIJLAGEN - Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2022 (1); - Grondexploitatiebegrotingen van zes in exploitatie genomen complexen.

2