2021-007812 RV Diamantgroep Ontwerpbegroting 2022 Meerjarenbegroting 2023-2025 Jaarstukken 2020

RAADSVOORSTEL Datum

11 mei 2021

Zaaknummer

2021-007812

Portefeuillehouder

P.W.A. Lepolder

Behandelend ambtenaar

Iris van Kollenburg

Besluitvormende raadsvergadering

24 juni 2021

Onderwerp

Diamant-groep Ontwerpbegroting 2022, Meerjarenbegroting 2023-2025, Jaarstukken 2020

VOORSTEL Geen zienswijzen te uiten ten aanzien van de Ontwerpbegroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2025 van de Diamant-groep.

INLEIDING De gemeente Dongen is via een Gemeenschappelijke Regeling verbonden met de Diamant-groep (DG). Samen met de gemeenten Alphen-Chaam, Goirle, Gilze-Rijen, Hilvarenbeek en Tilburg heeft de gemeente de uitvoering van de sociale werkvoorziening opgedragen aan de DG. De Diamantgroep is voor Dongen een belangrijke partner om kwetsbare personen een kans te bieden op de arbeidsmarkt, al dan niet in een beschutte omgeving. Er werken op dit moment vanuit Dongen 78 personen uit de doelgroep bij de DG, in verschillende soorten dienstverbanden. Jaarlijks stelt de DG een begroting op voor het daaropvolgende jaar en een meerjarenbegroting voor de driejaren daarna. Deze begroting ligt nu samen met de Jaarrekening 2020 aan u voor, zodat eventuele zienswijzen op de begroting kunnen worden gemaakt. De Diamant-groep dient de begroting uiterlijk 1 augustus 2021 aan te bieden aan de provincie. ARGUMENTEN 1.1 De begroting is in lijn met eerdere meerjarenbegrotingen. In meerjarenperspectief is nog steeds een positief financieel resultaat te zien. De begroting is tot en met 2023 sluitend, door inzet van de algemene reserve van de DG. Vanaf 2024 verwacht de DG weer een positief resultaat. De DG is de afgelopen jaren goed doorgekomen.

Ondanks de sterk oplopende bezuinigingen op de rijksbijdrage sociale werkvoorziening is de afgelopen jaren winst geboekt, zonder dat hier een gemeentelijke bijdrage aan te pas kwam. Dat is mede te danken aan de ingezette koerswijziging van een aantal jaren geleden, waarbij de bedrijfsvoering vanuit minder locaties geconcentreerd werd en overtollig vastgoed afgestoten is. Door solide financieel beleid is een reserve opgebouwd waarvan we inschatten dat deze voldoende is om de omvorming te realiseren en om de komende jaren de geprognosticeerde tekorten op te vangen. Vanaf 2024 wordt naar verwachting weer een positief resultaat geboekt.

l

1.2 De ingezette koerswijziging onder de noemer 'Koersen naar 2024' is in ontwikkeling. In 2019 is het Strategieplan 2020-2024 vastgesteld met als belangrijkste doelstelling om iedereen een kans te geven mee te doen in werk. De DG wil zich omvormen tot een breed ontwikkel- en werkbedrijf en gelijktijdig een reële meerjarenraming presenteren. Samen met de deelnemende gemeenten en alle samenwerkende partners in de regio die een rol kunnen spelen om dit te realiseren wordt de uitvoering van het strategieplan opgepakt. De verwachting is dat in het tweede kwartaal van 2021 de ontwikkelplannen over de definitieve inrichting van het Participatiehuis, de Werkcoöperatie en Bedrijfsvoering gereed zijn. 1.3 De bedrijfsvoering van de DG is op orde. Uit het rapport van de accountant blijkt dat de bedrijfsvoering van de DG goed in elkaar steekt. Dit zien wij als extra argument om geen inhoudelijke reactie te geven op de begrotingen en de jaarstukken. 1.4 Positieve resultaten komen ten goede aan de doelgroep. De geconsolideerde jaarrekening van de DG is een samenstelling van de jaarrekeningen van de Diamant-groep, de BV Bepro, La Poubelle en de Stichting Bevordering Werkgelegenheid. Het totaalresultaat komt neer op € 4.177.000,-.

Dit is opgebouwd uit het positief resultaat Diamant-groep (€ 2.946.000,-), het positieve resultaat LaPoubelle (€ 68.000,-), nadelig saldo van Stichting Bevordering Werkgelegenheid (€ 5.000), positief resultaat van BV Bepro (€ 1.168.000), verkoop vastgoed (€ 1.386.000) en een dividenduitkering over 2019 van BV Bepro aan de DG (€ 1.088.000,-). Het forse positieve resultaat komt door incidentele financiële meevallers, namelijk de compensatie van corona-verliezen voor de SW-branche, de NOW-regeling waar de BV een beroep op kon doen en de verkoop van vastgoed (Insulinde complex). Het dagelijks bestuur van de DG heeft het besluit genomen om het winstbedrag toe te voegen aan enkele bestemmingsreserves (Maatwerkbanen en Beschut Werk) en het restant aan de algemene reserve. Hiervoor is gekozen naar aanleiding van het advies van de accountant om een nieuwe risico inventarisatie uit te voeren. Op dit moment vindt een extern onderzoek plaats naar de wenselijke hoogte van het weerstandsvermogen van de DG. De uitkomsten van het extern onderzoek worden voor de zomerperiode verwacht. De uitkomsten van dit onderzoek worden meegewogen bij het definitieve besluit over de bestemming van de middelen. De gedachtegang is om budget dat niet nodig is om te reserveren voor toekomstige risico’s, in te zetten voor de doelgroep van alle deelnemende gemeenten.

Omdat het gaat om incidenteel geld denken we bijvoorbeeld aan innovatieve projecten met een kop en een staart of een gezamenlijk trajectenbudget voor tijdelijke trajecten die gemeenten nu niet kunnen bekostigen. Besluiten hierover worden genomen door het algemene bestuur tijdens de vergadering eind juni, wanneer de jaarstukken definitief worden vastgesteld, of in het najaar. KANTTEKENINGEN 1.1 De meerjarenbegroting gaat uit van het feit dat wij als gemeente voldoende kandidaten plaatsen bij de DG op diverse trajecten en werkplekken. Deze werkplekken zijn kostbaar voor gemeenten. De koerswijziging heeft als doel om meer mensen in kwetsbare posities aan het werk te helpen. De bijbehorende loonkostensubsidie ontvangen we vanaf 1 januari op basis van realisatie. Dit geldt niet

2

voor de begeleidingskosten. De gemeente betaalt de traject- of begeleidingskosten uit het reintegratiebudget van de Participatiewet. Als meer mensen geplaatst worden komt dit ten goede aan de exploitatie van de Diamant-groep, maar nemen de kosten voor de gemeente toe. Als de begeleidingskosten per persoon stijgen, of de inkomsten van het rijk in het re-integratiebudget wijzigen, dan nemen de risico’s voor de gemeente toe. Op de plaatsing van personen hebben we invloed. Op de stijging van de kosten per persoon hebben we (beperkt) invloed via het bestuur van de DG. Het is zaak dit goed te blijven volgen. 1.2 Wanneer te weinig kandidaten worden aangemeld, komt de exploitatie van de Diamant-groep onder druk te staan en kan het zijn dat de DG een gemeentelijke bijdrage nodig heeft om te blijven bestaan. De instroom van personen uit de Participatiewet de afgelopen jaren is lager dan de verwachtte instroom bij de start van de Participatiewet. Dit geldt voor de instroom bij alle voorzieningen (Beschut Werk, Tijdelijk Participatiebanen, Maatwerkbanen, Jobcoaching). De Diamant-groep en gemeenten zetten gezamenlijk maatregelen in om zoveel als mogelijk kandidaten op de juiste plek terecht te laten komen. Als dit niet voldoende resultaat geeft, kan het zijn dat de verwachtte financiële resultaten in de begroting niet behaald worden.

Dit kan opgevangen worden door het weerstandsvermogen, maar dat betekent dat structurele tekorten worden opgevangen met incidenteel budget. Als het weerstandsvermogen negatieve resultaten in de toekomst niet kan opvangen, zal een gemeentelijke bijdrage nodig zijn om de infrastructuur van de Diamant-groep in stand te houden. Deze kanttekening staat op gespannen voet met kanttekening 1.1. 1.3 Het huidige rijksbeleid (en de bijbehorende financieringssystematiek) zorgt voor terughoudendheid van gemeenten in het plaatsen van kandidaten. De voorziening beschut werk laat structureel een negatief saldo zien. De voorziening is de afgelopen jaren budgettair neutraal uitgevoerd, dankzij een incidentele bonus vanuit het rijk. Deze bonus is vanaf 2021 niet meer van toepassing. Ook in de financiering van de Tijdelijk Participatiebanen voor de doelgroep met een hogere loonwaarde dan de doelgroep die aangewezen is op een beschutte werkplek, zitten perverse prikkels: het zijn kostbare plekken, waarbij de begeleidingscomponent die in het re-integratiebudget van gemeenten zit versleuteld, niet geoormerkt is. De lobby vanuit branchevereniging Cedris richting de kabinetsformatie is erop gericht dat de financieringssystematiek gaat leiden tot meer plaatsingen van doelgroepkandidaten op geschikte trajecten en werkplekken.

Gezien het feit dat vrijwel alle SW-bedrijven in het land tegen financiële problemen aanlopen en de plaatsing van de doelgroep voor een deel uitblijft, verwachten wij dat het nieuwe kabinet hier uitspraken over zal gaan doen. De uitkomst hiervan is nog niet bekend en kan niet worden meegenomen in de (meerjaren)begroting. 1.4 In de begroting en meerjarenbegroting is geen rekening gehouden met de mogelijke gevolgen van de coronacrisis. Voor de bedrijfsvoering van de DG brengt de coronacrisis risico’s met zich mee. Binnen productie vallen opdrachten weg en plaatsingen in de sociaal-culturele sector vallen weg wegens sluitingen van accommodaties. Er zijn extra investeringen nodig om te voldoen aan de RIVM-richtlijnen.Daarnaast blijkt de corona-crisis mentaal zwaar voor de doelgroep (mensen met een verstandelijke beperking).

3

Het hoge ziekteverzuim dat hiermee en met corona-gerelateerde klachten samenhangt, maakt het moeilijk om contractafspraken na te komen. De DG verwacht echter dat de corona-gerelateerde risico’s zich voornamelijk in 2021 voordoen en schat in dat het geen impact heeft op de begroting 2022. FINANCIËN Indien de werkelijkheid anders uitpakt dan wij nu inschatten, zijn wij op grond van de gemeenschappelijke regeling aanvullend risicodrager. De Diamant-groep houdt rekening met een tekort van afgerond € 1,1 miljoen in 2022, aflopend naar€ 0,5 miljoen in 2023. In 2024 en verdere jaren wordt een positief resultaat verwacht. De bijdrage van Dongen in dit tekort in de jaren 2022 en 2023 is respectievelijk €44.000,- en € 22.000,-. Op basis van de nu bekende gegevens kunnen de gemeentelijke bijdrages gedekt worden uit de algemene reserve van de DG. Gezien de ingezette beheersmaatregelen, de stand van het weerstandsvermogen en onze ervaring dat de Diamant-groep conservatief begroot, achten wij de kans dat wij een gemeentelijke bijdrage moeten leveren klein. COMMUNICATIE Robert Bool, directeur van de Diamant-groep, heeft aangegeven graag bereid te zijn tot het geven van informatie over de begrotingen en jaarstukken. Gezien de corona-maatregelen en de drukke raadsagenda stellen wij voor dat we dit organiseren via een informatief filmpje.

Het raadsbesluit zal na besluitvorming op de gebruikelijke wijze gepubliceerd worden en de Diamant­ groep wordt van het besluit op de hoogte gebracht. VERVOLG Wij blijven de gemeenteraad informeren over relevante ontwikkelingen bij de Diamant-groep. BIJLAGEN 1 Ontwerpbegroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025 Diamant-groep; 2 Jaarstukken 2020 Diamant-groep, jaarrekening overall; 3 Accountantsverklaring en jaarrapport 4 Begeleidende film bij jaarstukken; 5 Concept Besluit.

4