2021-006191 RV Voorl jaarstukken 2020, Kaderbrief 2022, Ontwerpbegroting 2022 OMWB

RAADSVOORSTEL Datum

13 april 2021

Zaaknummer

2021-006191

Portefeuillehouder

I.C.H. Jansen

Behandelend ambtenaar

Leen Augustijn

Besluitvormende raadsvergadering

27 mei 2021

Onderwerp

Raadsvoorstel begroting OMWB 2022

VOORSTEL 1. Kennis te nemen van de Voorlopige jaarstukken OMWB 2020; 2. Kennis te nemen van de Kaderbrief OMWB 2022; 3. Kennis te nemen van de Ontwerpbegroting 2022 OMWB; 4. De in dit voorstel geformuleerde vragen/opmerkingen middels de bijgaande conceptbrief als zienswijzen bij de OMWB in te dienen. INLEIDING Van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (OMWB), zijn de Voorlopige jaarstukken 2020, Kaderbrief 2022 en de Ontwerpbegroting 2022 ontvangen. Als deelnemer aan de gemeenschappelijke regeling OMWB, heeft de gemeenteraad van de gemeente Dongen m.b.t. de ontwerpbegroting een controlerende taak. Indien gewenst kunnen hiertegen zienswijzen worden ingediend. Om deze reden worden de belangrijkste punten in de ontwerpbegroting in het navolgende kort genoemd en toegelicht. M.b.t. de voorlopige jaarstukken en de kaderbrief kunnen geen zienswijzen worden ingediend. ARGUMENTEN 1. De Voorlopige jaarstukken OMWB 2020. 1.1.

Er is inzichtelijk gemaakt wat de resultaten van het 2020 zijn.

In de Voorlopige jaarstukken 2020 van de OMWB is door de OMWB duidelijk weergegeven, wat de resultaten op beleidsmatig en financieel gebied zijn. Uit het financiële deel blijkt op hoofdlijnen het volgende:

1

Van het positieve resultaat van € 542.000,- is € 99.000,- opgenomen in de “Bestemmingsreserve meetstations”, waardoor een netto resultaat overblijft van € 443.000,Bij de vaststelling van de Voorlopige jaarstukken 2020 wordt aan het AB van de OMWB een voorstel gedaan, voor de bestemming van het positieve jaarresultaat van € 443.000,-. 1.2.

Inmiddels heeft de OMWB laten weten dat aan de Voorlopige jaarstukken 2020 door de

accountant een goedkeurende controleverklaring zal worden verstrekt. 1.3.

Het werkprogramma 2020 is ondanks COVID-19 en krapte op de arbeidsmarkt nagenoeg

volledig uitgevoerd. De OMWB heeft het werkprogramma voor 2020 nagenoeg volledig uitgevoerd. De afwijking bedraagt ongeveer 4%. Het hierbij behorende bedrag van € 13.547,- is van de OMWB terugontvangen. De afwijking van het werkprogramma is gezien de krapte op de arbeidsmarkt en COVID-19 een goed resultaat. Dit goede uitvoeringresultaat hebben zij kunnen behalen door snel te anticiperen op COVID-19. Dit door het onder andere anders uitvoeren van de werkzaamheden (zoals toezicht op afstand). 2. De Kaderbrief OMWB 2022. De beleidsmatige inhoud van de kaderbrief is helder en geeft een goed beeld van de te verwachten ontwikkelingen. Op basis van het financiële deel van de kaderbrief kan worden gesteld, dat door een aantal nieuwe wettelijke verplichtingen in 2022 een aantal extra uren door de omgevingsdienst moeten worden gemaakt. Daarnaast is een indicatie gegeven hoeveel de OMWB de komende jaren zou kunnen besparen. Dit met daarbij een disclaimer omdat nog niet duidelijk is wat de financiële gevolgen van de invoering van de Omgevingswet zijn. 3. De Ontwerpbegroting OMWB 2022. De inhoud hiervan sluit goed aan op de inhoud van de kaderbrief 2022. De ontwerpbegroting van de OMWB is sluitend, goed leesbaar en voldoet aan de eisen van het Besluit begroting en verantwoording (Bbv). Ook de in de ontwerpbegroting opgenomen meerjarenbegroting 2023 - 2025 ziet er solide uit.

Hoofstuk 2 van de ontwerpbegroting betreft de beleidsbegroting waarin in het kort de te verwachten ontwikkelingen in 2022 worden vermeld. Deze zijn al eerder en uitgebreider in de kaderbrief 2022 verwoord en behoeven geen nadere toelichting. In hoofdstuk 3 wordt ingegaan op het weerstandsvermogen van de dienst en worden de te verwachten risico’s benoemd. Ten opzichte van 2021 zijn er drie nieuwe risico’s opgenomen. Dit zijn:

2

-

Harmonisatie verlofrechten.

Indien in de nieuwe CAO de verlofrechten worden geharmoniseerd dan zal zullen hierdoor 3.000 declarabele uren verloren gaan. Dit betekent een omzetverlies van circa € 300.000,- met een gewogen risico van € 225.000,-

Invoering van de Omgevingswet.

De verwachting is dat de Omgevingswet een kostenverhoging van circa 10% zal veroorzaken. Dit betekent een verhoging van de kosten met 1 miljoen euro met een gewogen risico van € 400.000,-

Kosteneffectiviteit.

Uit een kosteneffectiviteitsonderzoek is gebleken dat in de periode 2022 - 2024 vier tot zeven procent (circa 1,5 miljoen euro) op de kosten kan worden bespaard. Hiervoor is wel de medewerking van de deelnemers vereist en dat maakt een volledige realisatie van afzonderlijke maatregelen onzeker. Om deze reden is een gewogen risico opgenomen van € 255.000,-. In totaal bedraagt voor 2022 het gewogen risico € 2.180.000,- waardoor de weerstandsratio op 0,71 uitkomt. Dit is onder de door de OMWB gewenste norm van tussen de 1,0 en 1,4 die als voldoende wordt aangemerkt. De OMWB verwacht echter niet dat deze risico’s gelijktijdig zullen optreden en heeft aangegeven scherp te zullen letten op het beheersbaar houden hiervan. Hoofdstuk 4 betreft het cijfermatige deel van de begroting en in hoofdstuk 5 wordt de toelichting hierop gegeven. In deze hoofstukken is aangegeven dat de OMWB voor het jaar 2022 een werkpakket verwacht, dat vergelijkbaar is met de werkprogramma’s in 2021 (335.000 declarabele uren). Dit vraagt, voor het kunnen uitvoeren van het primaire proces, uitgaande van 1.350 productieve uren per persoon, een benodigde formatie van circa 248 fte. Thans is 228 fte hiervoor aanwezig en er wordt gestreefd naar een uitbreiding van 240 fte (324.000 declarabele uren). De resterende 11.000 uur (8 fte) wordt i.v.m.

het behouden van een flexibele schil ingevuld door inhuur van externe medewerkers. Voor wat betreft de kosten is het de bedoeling om in 2022 een besparing van € 650.000,- op de kosten te behalen. Om deze besparing te realiseren dient in 2022 een investering van € 450.000,- te worden gedaan. In de hiernavolgende jaren wordt deze investering lager (circa € 200.000,-) en de besparing (tot circa 1,5 miljoen) op de kosten groter.

KANTTEKENINGEN 1. De Voorlopige jaarstukken OMWB 2020 Gelet op het in de begroting 2022 genoemde lagere weerstandsvermogen, is het aan te bevelen om het AB van de OMWB te vragen, om het positieve resultaat ad € 443.000,- toe te voegen aan de Algemene reserve ter afdekking van de risico’s en het bevorderen van de weerstandsratio.

3

In de begroting 2022 is de weerstandsratio van de OMWB als 0,71, terwijl het gewenst is dat deze tussen de 1,0 en 1,4 ligt. Door dit bedrag aan de Algemene reserve toe te voegen wordt de weerstandsratio verhoogd tot 0,9. Dit lijkt gelet op de kostenverhogende werking, die het inwerking treden van de Omgevingswet ongetwijfeld met zich mee zal brengen, een goede besteding van het resultaat. 2. De Kaderbrief OMWB 2022 De in de kaderbrief opgenomen bijlage inzake de verbonden partijen (west-Brabantse gemeenten) zou geen onderdeel van de kaderbrief moeten vormen. Dit omdat de inhoud hiervan niet strookt met de doelstelling van een kaderbrief. 3. De Ontwerpbegroting OMWB 2022 3.1 Volgens een mondelinge toelichting van de OMWB op de ontwerpbegroting, is de voornoemde kostenbesparing van 1,5 miljoen slechts met de medewerking van de deelnemers mogelijk. Omdat de deelnemers nog niet op de hoogte zijn van de rapportage over de kosteneffectiviteit en wat hierbij van hen wordt verwacht, lijkt het behalen van dit bedrag onzeker. Mede omdat het voor het bereiken van deze besparing de deelnemers mogelijk zelf een investering zullen moeten doen. De vraag is of er daardoor over het geheel genomen wel sprake is van een besparing. 3.2 Er wordt aangegeven dat door COVID-19 een daling van het werkaanbod zou kunnen plaatsvinden (pagina 12 Ontwerpbegroting 2022).

Dit lijkt – ondanks eigen personeel goedkoper is dan inhuur - in tegenspaak met de voorgestelde uitbreiding van het personeel van 228 naar 240 fte op pagina 4 van de Ontwerpbegroting OMWB 2022. Een nadere uitleg hierover zou op zijn plaats zijn. 3.3. De kosten van de invoering van de Omgevingswet zijn niet in de ontwerpbegroting opgenomen, maar bij de risico’s ondergebracht. Hierdoor stijgen de loonkosten minder dan na indexering met 1,5% (pagina 25 Ontwerpbegroting 2022). Niet toegelicht wordt waarom dit is gedaan. Eerder is in de ontwerpbegroting gesteld dat de Omgevingswet 10% kostenverhogend kan werken. Het lijkt daarom zinvol om hiervoor een bedrag in de begroting 2022 op te nemen. Dit voorkomt mogelijk dat de deelnemers bij de jaarrekening 2022 moeten bijbetalen. Deze kanttekeningen zijn in de bijgaande brief als zienswijzen aan de OMWB over de begroting 2022 verwoord. FINANCIËN In bijlage 1 van de ontwerpbegroting zijn de kosten per deelnemer weergegeven. Voor de gemeente Dongen is hierin een bedrag opgenomen van € 333.930,-. Hierover kan het volgende worden opgemerkt.

4

Voor 2021 is als bijdrage aan de OMWB voor het uitvoeren van het werkprogramma een bedrag opgenomen van € 324.388,-. Door de verschuiving van het inrichtingenbeheer van P2 (verzoektaken) naar P3 (collectieve taken), waarin een verdeelsleutel van toepassing is, is dit bedrag structureel met € 1.005,- verhoogd tot € 325.393,-. Op grond van kengetallen zou dit bedrag voor 2022 worden geïndexeerd met 1,5%. De OMWB heeft door het onderbrengen van de kosten van de Omgevingswet bij de risico’s deze indexering kunnen beperken tot 0,32%. Daarnaast is op de bijdrage, door een te verwachten kostenbesparing bij de vergunningverlening, een bedrag in mindering gebracht. Hierdoor bedraagt de bijdrage voor 2022 voor de gemeente Dongen € 325.263,-. Dit is ten opzichte van 2021 (€ 324.388,-.) een geringe stijging (0,27%). In de ontwerpbegroting is door de OMWB de voor 2021 toegezegde incidentele bijdrage, groot € 10.000,-, voor de voorbereiding van de uitvoering van de Omgevingswet geteld. Omdat de voornoemde bijdrage van € 10.000,- een incidenteel karakter heeft, is het beschikbaar stellen hiervan voor 2022 afhankelijk van de datum van het in werking treden van de Omgevingswet. Als het in werking treden van de Omgevingswet (verwacht 1 januari 2022) niet wordt uitgesteld, dan dient deze bijdrage uit de begroting van de OMWB te worden gehaald.

Dit is in de bijgaande brief met zienswijzen verwoord. Het in dit voorstel berekende bedrag € 325.263,- verhoogd met de voornoemde € 10.000,-, wijkt af van het in de ontwerpbegroting opgenomen bedrag (€ 333.930,-). Dit wordt veroorzaakt doordat de OMWB een aantal correcties niet juist in de ontwerpbegroting heeft doorgevoerd. Hierover is ook in de bijgaande conceptbrief een opmerking gemaakt. VERVOLG Nadat conform het voornoemde advies is besloten zal de brief met zienswijzen worden verzonden. Hierna zal het algemeen bestuur van de OMWB een besluit nemen inzake de ontwerpbegroting. BIJLAGEN - Aanbiedingsbrief Voorlopige jaarstukken OMWB 2020; - Voorlopige jaarstukken OMWB 2020; - Kaderbrief OMWB 2022; - Aanbiedingsbrief Ontwerpbegroting OMWB 2022; - Ontwerpbegroting OMWB 2022; - Conceptbrief met daarin zienswijzen.

5