2021-006102 RV Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2)

RAADSVOORSTEL Datum

12 april 2021

Zaaknummer

2021-006102

Portefeuillehouder

E.C.M. van Boxtel - Pullens

Behandelend ambtenaar

Patrick Verschoor

Besluitvormende raadsvergadering

27 mei 2021

Onderwerp

Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2)

VOORSTEL 1. De Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2) vast te stellen; 2. De in deze voortgangsrapportage opgenomen grondexploitatiebegrotingen van de complexen vast te stellen; 3. De grondexploitatiebegrotingen als basis te gebruiken voor de jaarstukken 2020; 4. De grondexploitatiebegrotingen te verwerken als begrotingswijziging voor 2021.

INLEIDING Met grondexploitatie gaan doorgaans grote investeringen gepaard, welke vooruitlopen op de geprognosticeerde opbrengsten uit grondverkoop. Om inzicht te blijven houden in de gemeentelijke grondexploitatie met de daarbij behorende kosten, opbrengsten, eindresultaten en risico's, wordt op grond van de Nota Grondbeleid 2016 - 2021 tweemaal per jaar een voortgangsrapportage grondexploitatie uitgebracht. In de voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2) zijn de meest actuele gegevens en ontwikkelingen verwerkt die van invloed zijn op de gemeentelijke grondexploitaties. Dit betekent dat de daadwerkelijk gerealiseerde baten en lasten tot en met 2020 zijn verwerkt en dat een prognose is gemaakt van de baten en lasten voor 2021 en verder. Er is een stand van zaken weergegeven per 1 januari 2021 en hiermee vormt de voortgangsrapportage een onderlegger voor de jaarstukken 2020.

ARGUMENTEN 11 De rapportage geeft een compleet overzicht van de grondexploitatie. Ter uitvoering van de Nota Grondbeleid 2016 - 2021 wordt een compleet overzicht van de grondexploitatie aan de raad geboden. In het tekstuele deel van de voortgangsrapportage wordt aangegeven welke ontwikkelingen er per complex spelen. 2.1 De vaststelling van de begrotingen is een vereiste uit het BBV. De vertrouwelijke bijlagen met exploitatiebegrotingen vormen de cijfermatige onderbouwing ten behoeve van de financiële administratie. Deze begrotingen dienen conform het BBV te worden vastgesteld door de raad. 3.1. De werkelijke uitgaven en inkomsten over het boekjaar 2020 zijn verwerkt. In de begrotingen zijn alle boekingen van uitgaven en inkomsten verwerkt. Hierdoor kunnen deze cijfers als basis dienen voor de jaarstukken 2020. 1

4.1. De ramingen voorde boekjaren 2021 en verder zijn geactualiseerd. De ramingen voor de uitgaven en inkomsten voor 2021 en verder zijn geactualiseerd naar de huidige ontwikkelingen en inzichten. Hierdoor kunnen deze ramingen worden aangehouden voor de toekomst en als zodanig worden verwerkt als begrotingswijziging.

KANTTEKENINGEN 1.1 Boekingen tot en met 2020 zijn niet beïnvloedbaar De rapportage geeft een overzicht van feiten die zijn gerealiseerd tot en met 2020 en reële ramingen voor 2021 en verder. Op de boekingen tot en met 2020 is geen invloed uit te oefenen, aangezien deze uitgaven en inkomsten inmiddels zijn gerealiseerd. 1.2. Ramingen voor 2021 en verder zijn nauwelijks beïnvloedbaar. De ramingen voor 2021 en verder zijn opgesteld aan de hand van het vigerende beleid en inschattingen van toekomstige omstandigheden. Deze financiële vertaling is daarbij nauwelijks beïnvloedbaar, aangezien het een uitwerking is van bestaand beleid en van een inschatting van de ontwikkeling van de vastgoedmarkt. Dit laatste onderdeel heeft de gemeente niet zelf in d ehand.

FINANCIËN Per complex is er een exploitatiebegroting en een verschillenanalyse gemaakt. Hierdoor is het financiële verloop per complex goed te monitoren. Voor complex De Beljaart geldt dat aan de hand van de voortvarende voortgang een tussentijdse winst genomen kan worden in 2020 van € 523.000. Dit wordt in de jaarstukken 2020 verwerkt.

COMMUNICATIE De rapportage is een openbaar stuk. De als bijlagen genoemde grondexploitatiebegrotingen zijn echter vertrouwelijk vanwege de gedetailleerde financiële gegevens die hierin zijn opgenomen. Deze zijn vertrouwelijk om de concurrentie-, inkoop- en verkooppositie van de gemeente te waarborgen.

VERVOLG Ten behoeve van de begroting 2022 volgt een volgende voortgangsrapportage grondexploitatie.

BIJLAGEN -

Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2); Grondexploitatiebegrotingen van zeven in exploitatie genomen complexen.

2