2021-006102 Bijlage 1 Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2)

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2)

Zaaknummer: 2021-005509 Versie: ter behandeling college en raad Vastgesteld door de Raad van de gemeente Dongen op …

1

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Inhoudsopgave 1.

Inleiding 1.1. Basis voor de voortgangsrapportage 1.2. Uitgangspunten 1.3. Leeswijzer

3 3 4 4

2.

Materiele vaste activa 2.1. Overig verspreid liggende gronden 2.2. Molendijk 2.3. Zonnepark Tichelrijt 2.4. Recapitulatie materiele vaste activa

5 5 5 6 6

3.

Bouwgrond in exploitatie 3.1. Biezenplein 3.2. De Beljaart 3.3. Noorderlaan 3.4. Waspikse weg 3.5. Tichelrijt 2 3.6. Tichelrijt 3 3.7 Tichelrijt Zuid 3.8. Recapitulatie bouwgrond in exploitatie

7 7 8 8 9 10 10 11 12

4.

Risicomanagement 4.1 Risicoprofiel 4.2 Voorziening grondexploitatie

13 13 13

5.

Vergelijking

14

2

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

1. Inleiding 1.1. Basis voor de voortgangsrapportage In de Nota Grondbeleid 2016 – 2021 is bepaald dat tweemaal per jaar een voortgangsrapportage grondexploitatie wordt opgemaakt. Op 10 december 2020 is de voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (1) vastgesteld. Daarin zijn de werkelijke gegevens tot en met 2019 verwerkt, zijn ramingen van 2020 en verder opgenomen en is een verwachte stand van zaken per 1 januari 2020 weergegeven. In deze voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2) zijn de werkelijk gerealiseerde ontwikkelingen uit 2020 verwerkt en wordt de werkelijk gerealiseerde stand van zaken per 1 januari 2021 gepresenteerd. Hiermee vormt deze voortgangsrapportage de basis voor de jaarstukken 2020. De eerstvolgende actualisatie volgt ten behoeve van de begroting 2022. Net als in de voorgaande voortgangsrapportages wordt er aan de hand van de volgende indicatoren gerapporteerd: - Mate van doelrealisatie: in hoeverre worden de vooraf gestelde resultaten inderdaad geleverd? - Planning: wordt de afgesproken planning gehaald? - Budget: wordt binnen de kaders van het door de raad gestelde budget gehandeld. Dan wel, is er sprake van een positieve winstcapaciteit. Deze

indicatoren

worden

inzichtelijk

gemaakt

aan

de

hand

van

een

stoplichtmodel

De voortgang ligt op schema. Er zijn ontwikkelingen in het project die aandacht behoeven, maar er worden reeds beheersmaatregelen voorgesteld. Er wordt buiten de vooraf overeengekomen kaders gehandeld en er worden geen passende beheersmaatregelen voorgesteld. Daarnaast is er een integrale risicoparagraaf waarin een inschatting wordt gemaakt van het risicoprofiel van de grondexploitaties. Wanneer een risico wordt ingeschat als hoog, dan wordt inzicht gegeven in de te treffen beheersmaatregelen. In de als bijlagen opgenomen grondexploitatiebegrotingen wordt uitgegaan van de daadwerkelijk gerealiseerde kosten en opbrengsten tot en met 2020. De jaarschijven 2021 en later betreffen ramingen, waarbij die van 2021 het meest nauwkeurig is. In de teksten van deze voortgangsrapportage wordt telkens verwezen naar de stand van zaken per 1 januari 2021.

3

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

1.2. Uitgangspunten Ten behoeve van de actualisatie van de grondexploitaties is rekening gehouden met de volgende uitgangspunten: - Vastgestelde grondprijzen voor 2021 (zie tabel 1). - Rentepercentage conform de begroting 2021 gesteld op 1%. - Voor de kostenindexatie wordt een percentage van 2% aangehouden. - Voor de opbrengstenindexatie wordt een percentage van 0% aangehouden. - Voor de post onvoorzien wordt een percentage van 0% aangehouden. - Bij de materiële vaste activa neemt de boekwaarde niet toe tot het moment dat het complex in exploitatie wordt genomen. Het jaarlijkse resultaat van deze complexen wordt ten gunste of ten laste van de algemene begroting gebracht. Uitzondering daarop zijn kosten met betrekking tot (grond)verwerving of opbrengsten uit (grond)verkoop. Deze kosten en opbrengsten worden wel verrekend met de boekwaarde. - Bij de bouwgrond in exploitatie wordt het jaarresultaat verrekend met de boekwaarde. Tabel 1: Grondprijzen Gehanteerde grondprijzen* t.b.v. Woningbouw goedkope sector

2021 200

2020 200

2019 190

Woningbouw middeldure en dure sector

315

300

285

Particulier opdrachtgeverschap

365

340

310

Bedrijventerrein zichtlocatie

150

150

150

Bedrijventerrein normale ligging

130

130

130

Commerciële maatschappelijke doeleinden

150

150

150

Niet commerciële maatschappelijke doeleinden

85

85

85

*grondprijzen zijn exclusief BTW en per m²

1.3. Leeswijzer In hoofdstuk 2 worden de complexen toegelicht die vallen onder de materiële vaste activa. Dit zijn: Overig verspreid liggende gronden, Molendijk en Zonnepark Tichelrijt. De complexen die in exploitatie genomen zijn, zijn Biezenplein, De Beljaart, Noorderlaan, Waspikse weg, Tichelrijt 2, Tichelrijt 3 en Tichelrijt Zuid. Deze complexen komen aan de orde in hoofdstuk 3. In hoofdstuk 4 wordt inzicht gegeven in de risicoparagraaf en financiële consequenties. Tot slot wordt in hoofdstuk 5 een vergelijking gemaakt tussen deze voortgangsrapportage en de twee voorgaande rapportages.

4

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

2. Materiele vaste activa Materiële vaste activa Overig verspreid liggende gronden Molendijk Zonnepark

Doel

Plan

Budget

Verschillen t.o.v. 2021 (1) Toelichting in paragraaf 2.1 Toelichting in paragraaf 2.2 Toelichting in paragraaf 2.3

2.1. Overig verspreid liggende gronden In het complex overig verspreid liggende gronden zijn gronden ondergebracht die zeer divers van karakter zijn en in het verleden onder meer bedoeld waren als ruilobject. In bijlage 1 is een overzicht weergegeven van de betreffende percelen die per 1 januari 2021 nog in eigendom zijn. Naam Opp. Doel Plan

Overig verspreid liggende gronden Boekwaarde Totaal 185.000 m² 1-1-2021 p.m2 Areaal verkleinen. Inmiddels is een koopovereenkomst gesloten met betrekking tot de verkoop van een agrarisch perceel uit dit complex. De levering zal in 2021 plaatsvinden, waardoor het areaal en de boekwaarde in de loop van 2021 verder verkleind worden.

Budget

649.000 4

Winstcapaciteit

-

De verkoopopbrengst dekt de boekwaarde.

2.2. Molendijk Het object Molendijk 3A is in eigendom van de gemeente en valt binnen dit complex. Wegens de strategische ligging, in de kern van 's Gravenmoer en naast de brandweerkazerne, vormt dit een toekomstige mogelijke ontwikkellocatie. Aangenomen wordt dat de ontwikkeling rendabel kan zijn.

5

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Naam

Molendijk

Opp.

145 m2

Doel Plan

Boekwaarde Totaal 1-1-2021 p.m2 Strategische positie behouden. Nog geen zicht op definitieve ontwikkeling. Daarom is er nog geen exploitatiebegroting opgesteld of inschatting van winst of verlies.

171.000 1.180

Budget

Winstcapaciteit

-

Totdat dit gebied nader ontwikkeld wordt, wordt Molendijk 3A verhuurd. De boekwaarde van het object zal bij eventuele verkoop worden terugverdiend.

2.3. Zonnepark Tichelrijt De gronden van het Zonnepark Tichelrijt, in de oksel van de Vierbundersweg, zijn in eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Voorheen behoorden deze gronden tot het complex Tichelrijt 3, maar vanwege de langdurige exploitatie als zonnepark zijn ze overgeheveld naar de materiele vaste activa. Op deze gronden is een recht van opstal gevestigd ten behoeve van de exploitatie van het zonnepark door een derde partij. Naam Opp. Doel Plan

Zonnepark Tichelrijt Boekwaarde Totaal 114.000 m2 1-1-2021 p.m2 Strategische positie behouden. Exploitatie van een zonnepark

1.528.000 13

Budget

Winstcapaciteit

-

De retributie die wordt ontvangen voor het recht van opstal dekt de lasten voor het hebben van de grond, waaronder de rente en belastingen.

2.4. Recapitulatie materiele vaste activa Materiele vaste activa Complex Overig verspreid liggende gronden Complex Molendijk Complex Zonnepark Tichelrijt Totaal

Opp. Boekwaarde Boekwaarde 01-01-2021 per m² 185.000 649.000 4 145 171.000 1.180 114.000 1.528.000 13 299.145 2.348.000 8

6

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

3. Bouwgrond in exploitatie Bouwgrond in exploitatie te nemen Biezenplein De Beljaart Noorderlaan Waspikse weg Tichelrijt 2 Tichelrijt 3 Tichelrijt Zuid

Doel

Plan

Budget

Verschillen t.o.v. 2020 (1) Toelichting in paragraaf 3.1 Toelichting in paragraaf 3.2 Toelichting in paragraaf 3.3 Toelichting in paragraaf 3.4 Toelichting in paragraaf 3.5 Toelichting in paragraaf 3.6 Toelichting in paragraaf 3.7

3.1. Biezenplein In het bestemmingsplan Centrum is voor de locatie Biezenplein een wijzigingsbevoegdheid opgenomen. Op grond van deze wijzigingsbevoegdheid kan deze locatie ontwikkeld worden voor centrumfuncties en wonen. Eerste verkenningen met betrekking tot de invulling van dit plan zijn gestart en er is een informatieavond voor belangstellenden geweest. Inmiddels is er een klankborgroep geformeerd die nu meedenkt over de invulling van deze locatie. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel Plan

Biezenplein Boekwaarde Totaal 209.000 Winstcapaciteit 1-1-2021 p.m2 464 Locatie in het centrum van Dongen in ontwikkeling nemen.

450 m2

Wijzigingsplan is in voorbereiding. Afronding van het complex is voorzien in 2022.

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Lagere kosten: - Overige leveringen - Rente Hogere opbrengsten: - Gronduitgifte Winstcapaciteit

Budget

Bedrag € 75.000 V

95.000

De inrichting van de openbare ruimte is opgenomen in het investeringsplan.

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1)

€ 2.000 V € 1.000 V € 17.000 V € 95.000 V

Grondprijzen 2021 verwerkt in begroting.

7

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

3.2. De Beljaart Het in ontwikkeling zijnde uitleggebied voor woningbouw van de gemeente Dongen betreft De Beljaart. Het bestemmingsplan voor dit gebied is vastgesteld en onherroepelijk en is fasegewijs op onderdelen nader uitgewerkt. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel Plan

De Beljaart Boekwaarde Totaal 1.325.000 Winstcapaciteit 1-1-2021 p.m2 98 Een locatie met circa 775 woningen in diverse prijscategorieën en verschillende maatschappelijke voorzieningen.

13.500 m2

Fase 4 en 5 zijn in uitvoering. Afronding van het complex is voorzien in 2023.

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Bodemonderzoeken - Infrastructuur

Lagere kosten: - Personeel en advies

Budget

Bedrag € 463.000 V € 3.000 N € 142.000 N

€ 202.000 V

- Overige adviezen - Overige leveringen - Rente - Indexering Hogere opbrengsten: - Gronduitgifte

€ 20.000 V € 2.000 V € 26.000 V € 50.000 V € 140.000 V

Tussentijdse winstneming Winstcapaciteit

€ 523.000 N € 235.000 V

235.000

Vanaf 1 januari 2021 zijn er nog 61 woningbouwkavels in fase 5 te leveren.

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1)

Er worden meer kosten voorzien voor nog resterende werkzaamheden. Voornamelijk rondom ikc en in de groene long. Doordat procedures zijn afgerond is minder inzet nodig.

Doordat het plan voortvarend verloopt worden minder rente- en indexeringskosten gemaakt. Hogere grondprijzen gerealiseerd dan eerder begroot. Winstneming 2020.

3.3. Noorderlaan De gronden aan de Noorderlaan zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Deze locatie is een toekomstige woningbouwlocatie en als zodanig ook opgenomen in de Structuurvisie Dongen 2020 en in het gemeentelijk woningbouwprogramma. In het kader van de motie van de raad van 8 november 2018 is de gewenste ontwikkeling van deze locatie tevens provinciaal en (sub)regionaal afgestemd.

8

Gemeente Dongen

Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel Plan

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Noorderlaan Boekwaarde Totaal 5.827.000 1-1-2021 p.m2 139 Realisatie van een woningbouwlocatie.

42.000 m2

Stedenbouwkundige visie wordt gemaakt en vervolgens uitgewerkt tot bestemmingsplan.

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Rente - Personeel en advies - Indexering Hogere opbrengsten: - Gronduitgifte Winstcapaciteit

Budget

Winstcapaciteit

209.0000

Op basis van de huidige uitgangspunten is een globale exploitatiebegroting opgemaakt die met een positief eindsaldo sluit.

Bedrag € 167.000 V

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1)

€ 23.000 N € 139.000 N € 8.000 N

Looptijd is met een jaar verlengd. Daardoor is langer ambtelijke inzet nodig en zijn kosten van rente en indexering hoger.

€ 212.000 V € 209.000 V

Grondprijzen 2021 verwerkt in begroting.

3.4. Waspikse weg De gronden aan de Waspikse weg zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Dit complex is gevormd als toekomstige woningbouwlocatie en als zodanig ook opgenomen in de Structuurvisie Dongen 2020 en in het gemeentelijk woningbouwprogramma. De gewenste ontwikkeling is tevens bij de provincie aangemeld en er is inmiddels consensus over fasegewijze realisatie van dit plan. In het kader van burgerparticipatie is een klankbordgroep geformeerd. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel Plan

Waspikse weg Boekwaarde Totaal 2.341.000 18.500 m2 1-1-2021 p.m2 127 Realisatie van een woningbouwlocatie. Stedenbouwkundige visie wordt gemaakt en vervolgens uitgewerkt tot bestemmingsplan.

Budget

Winstcapaciteit

393.000

Op basis van de huidige uitgangspunten is een globale exploitatiebegroting opgemaakt die met een positief eindsaldo sluit.

9

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Rente - Personeel en advies - Indexering Hogere opbrengsten: - Gronduitgifte Winstcapaciteit

Bedrag € 426.000 V

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1)

€ 11.000 N € 24.000 N € 1.000 N € 3.000 V € 393.000 V

Grondprijzen 2021 verwerkt in begroting.

3.5. Tichelrijt 2 Het in ontwikkeling zijnde uitleggebied voor bedrijvigheid betreft Tichelrijt 2. Voor dit gebied is een beheersverordening vastgesteld dat het gehele bedrijventerrein beheerst. Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel Plan

Tichelrijt 2 Totaal 2.722.000 Boekwaarde Winstcapaciteit 61.000 1-1-2021 p.m2 165 Verkoop van de nog in voorraad zijnde kavels aan De Nestel en het object Danielsweg 3-5 ten behoeve van bedrijvigheid.

16.500 m2

Beheersverordening is vastgesteld. Afronding van het complex is voorzien in 2023.

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Energieverbruik - Groenvoorziening - Verzekeringen - Belastingen - Rente Lagere kosten: - Overige leveringen - Personeel en advies - Indexering Winstcapaciteit

Budget

Bedrag € 53.000 V € 3.000 N € 8.000 N € 1.000 N € 2.000 N € 3.000 N

Kosten zijn grotendeels gemaakt. Een deel van de opbrengsten volgt nog naar aanleiding van te realiseren verkopen.

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1) Door de langere verkooptijd van kavels en Danielsweg 3-5 nemen beheerskosten toe.

€ 2.000 V € 20.000 V € 3.000 V € 61.000 V

3.6. Tichelrijt 3 De gronden en opstallen (Danielsweg 1) aan de oostzijde van de Danielsweg zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Deze locatie is een toekomstig bedrijventerrein en als zodanig ook opgenomen in de Structuurvisie Dongen 2020. Het aangrenzende perceel ten behoeve van het zonnepark is uit dit complex genomen en onder de materiele vaste activa geschaard.

10

Gemeente Dongen

Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel Plan

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Tichelrijt 3 Boekwaarde Totaal 383.000 Winstcapaciteit 1-1-2021 p.m2 31 Realisatie van bedrijventerrein in aansluiting op Tichelrijt 2.

12.500 m2

Stedenbouwkundige visie voor bedrijventerrein wordt gemaakt en vervolgens uitgewerkt tot bestemmingsplan.

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Belastingen - Infrastructuur - Bodemonderzoeken Lagere kosten: - Overige leveringen - Rente - Personeel en advies - Indexering Lagere opbrengsten: - Huren en pachten - Grondverkopen

Overheveling naar mva Winstcapaciteit

Budget

324.000

Doordat de gronden ten behoeve van het zonnepark geen deel meer uitmaken van dit complex zijn zowel aan de kosten- als de batenkant veranderingen doorgevoerd.

Bedrag € 106.000 V

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1)

€ 16.000 N € 163.000 N € 9.000 N

Er worden meer kosten geraamd voor aanpak van de Danielsweg

€ 6.000 V € 108.000 V € 60.000 V € 19.000 V

Door de uitname van de gronden ten behoeve van het zonnepark is de looptijd verkort, waardoor kosten van ambtelijke inzet, rente en indexering worden bespaard.

€ 315.000 N € 1.000.000 N

Er worden binnen dit complex geen inkomsten meer gegenereerd uit het beschikbaar stellen en/of de verkoop van de grond voor het zonnepark. Deze inkomsten worden voortaan binnen de grondexploitatie algemeen gerealiseerd. Grondwaarde van het zonnepark.

€ 1.528.000 V € 324.000 V

3.7. Tichelrijt Zuid De gronden aan de Zandeweg zijn eigendom van de gemeente en vallen binnen dit complex. Wegens de strategische ligging zijn deze gronden in het verleden in eigendom gehouden. Inmiddels is voor het perceel een nieuw bestemmingsplan vastgesteld, waardoor realisatie van een bedrijventerrein mogelijk is.

11

Gemeente Dongen

Naam Opp. (uitgeefbaar) Doel

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Tichelrijt Zuid Boekwaarde Totaal 8.700 m2 1-1-2021 p.m2 Realisatie van bedrijventerrein.

Plan

Bestemmingsplan is vastgesteld. Afronding van het complex is voorzien in 2021.

Verschillenanalyse: Verschil Winstcapaciteit Hogere kosten: - Rente

257.000 30

Budget

Bedrag € 737.000 V

Winstcapaciteit

740.000

De meeste kosten en baten worden in 2021 gerealiseerd.

Toelichting Verwachting in voortgangsrapportage 2021 (1)

€ 1.000 N

Doordat een aantal kosten eerder zijn gemaakt is de boekwaarde toegenomen en lopen de rentekosten iets op.

Lagere kosten: - Grondverwerving

€ 6.000 V

Uitgeefbaar gebied is iets verkleind, waardoor minder verwervingskosten worden gemaakt.

- Overige leveringen - Indexering

€ 2.000 V € 11.000 V

Lagere opbrengsten: - Grondverkopen

€ 15.000 N

Winstcapaciteit

€ 740.000 V

Doordat een aantal kosten eerder zijn gemaakt, wordt indexering vermeden. Uitgeefbaar gebied is iets verkleind, waardoor minder opbrengsten worden gegenereerd.

3.8. Recapitulatie bouwgrond in exploitatie Bouwgrond in exploitatie Complex Biezenplein Complex De Beljaart Complex Noorderlaan Complex Waspikse weg Complex Tichelrijt 2 Complex Tichelrijt 3 Complex Tichelrijt Zuid Totaal

Opp. (uitgeefbaar) 450 13.500 42.000 18.500 16.500 12.500 8.700 112.150

Boekwaarde 01-01-2021 209.000 1.325.000 5.827.000 2.341.000 2.722.000 383.000 257.000 13.064.000

Boekwaarde per m² 464 98 139 127 165 31 30 116

Winstcapaciteit 95.000 235.000 209.000 393.000 61.000 324.000 740.000 2.057.000

12

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

4. Risicomanagement 4.1. Risicoprofiel Geïdentificeerde risico's Risicocategorie Maatschappelijk effect Externe omgeving Politiek/bestuurlijk Juridisch Organisatorisch Financieel Human resources Imago

Nvt

Laag X X X X X X

Neutraal

Hoog

X X

Uit het overzicht blijkt dat er op dit moment geen risico's aanwezig zijn binnen de complexen die als hoog worden ingeschat. Dit heeft onder andere te maken met een aantal beheersmaatregelen die structureel worden toegepast, zoals: - Twee maal per jaar actualisatie van de grondexploitatie (continue monitoring); - Het niet laten toenemen van de boekwaarde bij materiële vaste activa tot het moment dat het complex in exploitatie wordt genomen; - Het hanteren van een reëel kostenindexatie; - Het hanteren van de 0-lijn ten aanzien van onvoorzien en opbrengstenindexatie. Dit is een behoudende manier van calculeren; - Het streven om het grondareaal (overig verspreid liggende gronden) te verkleinen om daarmee zowel de rentelasten als de boekwaarde te verkleinen. Voor de gronden die in eigendom blijven wordt getracht het rendement te optimaliseren ter dekking van de rentelasten; - Jaarlijkse actualisatie van de grondprijzen zodat marktconforme prijzen gehanteerd worden; - Exploitaties binnen termijn van 10 jaar houden; - Zo expliciet en nauwkeurig mogelijk ramen op basis van normbedragen en/of ervaringscijfers; - Indien nodig een reservering opnemen in verband met eventuele vennootschapsbelasting.

Ondanks het feit dat er geen risico's aanwezig zijn binnen de complexen die als hoog worden ingeschat, is in de begroting 2021 een aantal algemene risico's met betrekking tot de grondexploitatie benoemd en gekwalificeerd. Ter dekking van deze eventuele risico’s wordt een algemene reserve aangehouden. Deze is voldoende groot om de risico's op te kunnen vangen. Dit wordt in de begroting 2021 uiteengezet in paragraaf B; Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

4.2. Voorziening grondexploitatie De commissie BBV schrijft in haar notitie grondexploitatie voor dat bij een geprognosticeerd verlies op een grondexploitatie direct een afboeking plaatsvindt of een voorziening wordt getroffen ter grootte van dit volledige verlies. In het recente verleden zijn de geprognosticeerde verliezen direct afgeboekt. Er is derhalve geen voorziening voor de grondexploitatie aanwezig. Op basis van de actualisatie van de grondexploitatie zijn er geen grondexploitatiecomplexen die - na de reeds gedane afboekingen - nog een geprognosticeerd verlies opleveren. Het is nu derhalve niet nodig een voorziening te treffen of een directe afwaardering te doen.

13

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

5. Vergelijking Om een beeld te schetsen van het verloop van de diverse onderdelen binnen de grondexploitatie biedt dit hoofdstuk een vergelijking tussen de diverse Voortgangsrapportages grondexploitatie.

Overzicht Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (2) Complex

Boekwaarde

Kosten

Kosten

Baten

Baten

1-1-2021

gerealiseerd

geraamd

gerealiseerd

geraamd

t/m 2021

na 2021

t/m 2021

na 2021

Winstcap.

Overig verspreid liggende gronden

649.000

0

0

0

0

0

Molendijk

171.000

0

0

0

0

0

1.528.000

0

0

0

0

0

Zonnepark Tichelrijt Biezenplein

209.000

209.000

50.000

0

354.000

95.000

De Beljaart

1.325.000

44.678.000

2.705.000

43.353.000

4.265.000

235.000

Noorderlaan

5.827.000

8.019.000

5.564.000

2.192.000

11.600.000

209.000

Waspikse weg

2.341.000

2.892.000

2.594.000

551.000

5.328.000

393.000

Tichelrijt 2

2.722.000

16.856.000

196.000

14.134.000

2.979.000

61.000

Tichelrijt 3

383.000

1.911.000

918.000

1.528.000

1.625.000

324.000

Tichelrijt Zuid Totaal

257.000

257.000

198.000

0

1.195.000

740.000

15.412.000

74.822.000

12.225.000

61.758.000

27.346.000

2.057.000

Winstcap.

Overzicht Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2021 (1) Complex

Boekwaarde

Kosten

Kosten

Baten

Baten

1-1-2021

gerealiseerd

geraamd

gerealiseerd

geraamd

t/m 2021

na 2021

t/m 2021

na 2021

Overig verspreid liggende gronden

649.000

0

0

0

0

0

Molendijk

171.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Biezenplein

228.000

228.000

35.000

0

338.000

75.000

De Beljaart

1.888.000

45.153.000

1.862.000

43.265.000

4.213.000

463.000

Noorderlaan

6.070.000

8.131.000

5.282.000

2.061.000

11.519.000

167.000

Waspikse weg

2.400.000

2.951.000

2.499.000

551.000

5.325.000

426.000

Tichelrijt 2

2.443.000

16.911.000

149.000

14.468.000

2.645.000

53.000

Tichelrijt 3

1.925.000

1.925.000

909.000

0

2.940.000

106.000

Tichelrijt Zuid

88.000

88.000

385.000

0

1.210.000

737.000

15.862.000

75.387.000

11.121.000

60.345.000

28.190.000

2.027.000

Zonnepark Tichelrijt

Totaal

14

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Overzicht Voortgangsrapportage Grondexploitatie 2020 (2) Complex

Boekwaarde

Kosten

Kosten

Baten

Baten

1-1-2020

gerealiseerd

geraamd

gerealiseerd

geraamd

t/m 2020

na 2020

t/m 2020

na 2020

Winstcap.

Overig verspreid liggende gronden

767.000

0

0

0

0

0

Molendijk

171.000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Biezenplein

207.000

207.000

59.000

0

338.000

72.000

De Beljaart

2.952.000

43.253.000

3.987.000

40.302.000

7.176.000

238.000

Noorderlaan

5.887.000

7.949.000

5.577.000

2.061.000

11.519.000

54.000

Waspikse weg

2.319.000

2.870.000

2.623.000

551.000

5.325.000

383.000

Tichelrijt 2

2.680.000

16.812.000

265.000

14.132.000

2.980.000

36.000

Tichelrijt 3

1.869.000

1.869.000

1.043.000

0

2.940.000

28.000

Tichelrijt Zuid

85.000

85.000

377.000

0

1.210.000

748.000

16.739.000

73.045.000

13.931.000

57.046.000

31.488.000

1.559.000

Zonnepark Tichelrijt

Totaal

15

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Bijlagen

16

Gemeente Dongen

Voortgangsrapportage grondexploitatie 2021 (2)

Bijlage 1 - Voorraad complex Overig verspreid liggende gronden per 1-1-2021 Omschrijving Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Wielstraat Perceel Kanaaldijk Noord Perceel Doelstraat Perceel Hespelpad Perceel Bosweg Perceel Lange Veertel Perceel Hoofdstraat

Kadastraal Oppervlakte Gemeente Sectie Nummer(s) 's Gravenmoer B 2568 16.690 m² 's Gravenmoer B 2676 15.090 m² 's Gravenmoer B 2560 6.090 m² 's Gravenmoer B 2685 19.750 m² 's Gravenmoer B 2598 47.700 m² 's Gravenmoer B 2585 38.890 m² Dongen L 82 en 83 9.455 m² Dongen A 4821 12.290 m² Dongen A 5305 5.540 m² Dongen M 805 9.140 m² 's Gravenmoer B 3267 (ged.) 2.000 m² 's Gravenmoer B 3415 1.938 m² 184.573 m²

17