2020-379 Bijlage 1 Besluit Algemeen Bestuur van 18 december 2020 tot vaststellen 2e begrotingswijziging BWB 2020

Besluit Van Het Algemeen Bestuur van de BWB Onderwerp 2e begrotingswijziging 2020 (2e berap)

Datum 18-12-2020

Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking WestBrabant; gelezen: het voorstel met boven aangehaald onderwerp; gezien: de beraadslagingen op voornoemde datum; gelet op: artikel 5 van de financiële verordening Belastingsamenwerking West-Brabant; artikel 30 van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking West-Brabant; besluit: 1. Kennis te nemen van de ingediende zienswijzen en in te stemmen met de voorgenomen reactie daarop; 2. De ontwerp-2e begrotingswijziging 2020, voortvloeiend uit de 2e bestuursrapportage 2020, vast te stellen.

Aldus vastgesteld op 18 december 2020. Het Algemeen Bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking West-Brabant; de secretaris,

de voorzitter,

drs. P.C.A.M. Stoffelen

drs. Th.J.J.M. Schots

Voorstel Aan Het Algemeen Bestuur van de BWB Onderwerp 2e begrotingswijziging 2020 (2e berap)

Datum 18 december 2020

Inleiding Op 30 oktober 2020 is door uw algemeen bestuur kennisgenomen van de ontwerp-2e bestuursrapportage 2020. Het financiële resultaat dat voortvloeit uit deze bestuursrapportage bedraagt per saldo € 600.000. Dit resultaat bestaat uit een lagere opbrengst vervolgingskosten en rente als gevolg van Corona en als gevolg van de implementatie van het nieuwe belastingpakket. Dit betreft voor een bedrag van € 500.000 aan uitgestelde opbrengsten die in 2021 rechtstreeks naar de deelnemers zullen terugvloeien. Een kanttekening die hierbij wel geplaatst dient te worden is dat dit bedrag lager uit kan pakken wanneer blijkt dat vanwege Corona een hoger gedeelte oninbaar wordt verklaard.

Dit nadelig resultaat kan niet opgevangen worden binnen de huidige begroting van de BWB en zorgt daardoor voor een tussentijdse verhoging van de totale deelnemersbijdrage. In dat kader is een begrotingswijziging opgesteld. Op grond van artikel 30, lid 8 van de gemeenschappelijke regeling belastingsamenwerking West-Brabant is hierop de zienswijze procedure toegepast. De begrotingswijziging is na behandeling in uw algemeen bestuur toegezonden naar de deelnemers van de BWB in het kader van deze zienswijze-procedure. In dit voorstel wordt een reactie gegeven op de ingekomen zienswijzen en wordt uw algemeen bestuur voorgesteld om de begrotingswijziging, met inachtneming van de ingekomen zienswijzen, vast te stellen. Na definitieve vaststelling van de begrotingswijziging wordt deze begrotingswijziging aan het college van Gedeputeerde Staten toegezonden.

Ingekomen zienswijzen De gemeenteraden van gemeente Bergen op Zoom, Dongen, Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen en Zundert zijn voorgesteld om, of hebben besloten om, geen zienswijze in te dienen op de 2e begrotingswijziging van de BWB. Ook het algemeen bestuur van het Waterschap Brabantse Delta kan zich verenigen met de 2e begrotingswijziging. Het algemeen bestuur van het Waterschap Brabantse Delta heeft wel de volgende kanttekening opgenomen:

Wij begrijp dat zich – mede gezien de begrotingscyclus van de BWB – onvoorzienbare financiële afwijkingen kunnen voordoen die tot begrotingswijziging noodzaken. Wij verzoeken u dringend zulke afwijkingen tijdiger te signaleren onder vermelding van bijsturingsmaatregelen op de kostenontwikkeling van de BWB. De raad van gemeente Woensdrecht heeft de volgende zienswijze ingediend: De directie van de BWB wordt opgeroepen strakker te sturen op de kosten en de gemeente tijdiger op de hoogte te brengen van financiële afwijkingen, zodat bijsturing mogelijk is. Reactie op zienswijzen De BWB bedankt de gemeenten Bergen op Zoom, Dongen, Etten-Leur, Halderberge, Moerdijk, Oosterhout, Roosendaal, Rucphen, Zundert en het Waterschap Brabantse Delta met het (voornemen om) in te stemmen met de begrotingswijziging van de BWB. De BWB bedankt gemeente Woensdrecht voor haar ingediende zienswijze en het Waterschap voor de gemaakte kanttekening en geeft hierop de volgende reactie: De BWB doet alles wat in haar vermogen ligt om strak te sturen op de kosten van haar bedrijfsvoering. In het geval van de voorliggende begrotingswijziging gaat het om achterblijvende opbrengsten die grotendeels veroorzaakt worden door de Corona-crisis. De BWB begrijpt de opmerking om tijdiger te informeren bij afwijkingen zodat nog bijgesteld kan worden.

Echter brengt de huidige crisis bepaalde onzekerheden met zich mee die ook de BWB niet eerder heeft kunnen voorzien.

Voorstel Het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld: 1. Kennis te nemen van de ingediende zienswijzen en in te stemmen met de voorgenomen reactie daarop; 2. De ontwerp-2e begrotingswijziging 2020, voortvloeiend uit de 2e bestuursrapportage 2020, vast te stellen.