Raadsvoorstel Jaarstukken 2023 en conceptbegroting 2025 ECAL.pdf

Aan de raad

AGENDAPUNT NR. 8.2 Doetinchem, 21 juni 2024

Jaarstukken 2023 en conceptbegroting 2025 Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers Te besluiten om: 1. Kennis te nemen van de Jaarrekening en de verantwoording 2023 van het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL). 2. In de zienswijze op de conceptprogrammabegroting 2025 van het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL) geen bedenkingen te formuleren. 3. Het dagelijks bestuur van het ECAL te informeren over dit raadsbesluit, door het versturen van dit raadsbesluit. Inleiding De gemeente Doetinchem neemt deel aan de Gemeenschappelijke Regeling Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL). Het ECAL voert de archiefwettelijke taken uit conform de bepalingen van de Archiefwet 1995, de plaatselijke archiefverordeningen en Besluit informatiebeheer voor de aangesloten deelnemers. Op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) en de gemeenschappelijke regeling van het ECAL krijgt de gemeenteraad de gelegenheid een zienswijze ten aanzien van de conceptprogrammabegroting 2025 kenbaar te maken. Het ECAL heeft twee duidelijke kerntaken: • Uitvoering van de wettelijke archieftaak. Deze archieftaak omvat het archiefbeheer van de deelnemende gemeenten (beheren, toegankelijk maken en beschikbaar stellen van archiefbescheiden). • Het in stand houden en onder de aandacht brengen van de regionale identiteit.

Met het toezenden van de begroting voldoet het ECAL aan zijn plicht richting de deelnemende gemeenten. Hiermee wordt het gemeentebestuur in staat gesteld een zienswijze in te dienen. Argumenten 1.1. Het ECAL voert de taken uit conform de gemaakte afspraken. Uitvoeren van de archief wettelijke taken conform de bepalingen van de Archiefwet 1995, de plaatselijke archiefverordeningen en Besluit informatiebeheer, voor de acht gemeenten die deelnemer zijn in de Wgr Erfgoedcentrum en voor het Waterschap Rijn en IJssel (op basis van in 2014 gesloten Dienstverleningsovereenkomst). De Archiefwet 1995 bepaalt dat de archieven in goede, geordende en toegankelijke staat moeten worden gebracht, beheerd en behouden. Tevens moet er door de gemeentelijke archiefinspecteur toezicht worden gehouden op de nietovergedragen archieven. Het Erfgoedcentrum zet zich in voor het in stand houden en bevorderen van het cultureel erfgoed in de regio Achterhoek en Liemers in al haar facetten door middel van organiseren van activiteiten en verzamelen van specifieke collecties (o.a. beeld-materiaal, documentatie en bibliotheek).

1716243 / 1863124

Pagina 1 van 6

2 Doetinchem, 21 juni 2024 Het Erfgoedcentrum wil een professioneel kennis- en informatiecentrum zijn voor iedereen die meer wil weten over de specifieke cultuurhistorie van de regio ofwel de regionale identiteit van zowel de Achterhoek als de Liemers. Door het organiseren van activiteiten worden grote en diverse doelgroepen bereikt die daardoor (meer) interesse krijgen in en zich bewust worden van de cultuur(historie) van de regio en daarmee worden gestimuleerd daar zelf ook een actieve rol in te gaan spelen. 1.3. ECAL heeft voor 2025 een sluitende begroting Jaarlijks beoordeelt de gemeente de conceptbegroting van het ECAL en neemt, indien gewenst, bedenkingen op. Voor 2025 zijn deze bedenkingen niet nodig omdat ECAL een sluitende conceptbegroting presenteert. Financiën Jaarrekening 2023 Erfgoedcentrum Achterhoek Liemers In de notitie wordt ingegaan op het financiële gedeelte van de jaarrekening 2023 ECAL. Ten opzichte van de begroting is het resultaat € 68.813 nadelig. Resultaat ECAL Totaal

JR 2023 -30.606 -30.606

Begr. 2023 38.207 38.207

Het exploitatieresultaat wordt toegelicht op blz. 18 van de jaarrekening. blz. 18 jaarrekening Baten Lasten ten opzichte van begroting begroot resultaat 2023 resultaat jaarrekening 2023

Begroot 1.834.297 1.796.090

Werkelijk 1.992.868 2.023.474

Resultaat 158.571 -227.384 -68.813 38.207 -30.606

Daarnaast is een notitie bijgevoegd met de grootste afwijkingen uit de jaarrekening 2023.

1716243 / 1863124

Pagina 2 van 6

3 Doetinchem, 21 juni 2024

notitie resultaat jaarrekening 2023 bijdragen niet WGR bijdragen WGR extra opslagkosten vergoeding uit dienstverlening verkopen 2e handsboeken doorberekening Steenbergenstichting rentebaten personeelskosten huur Brewnc servicekosten (energiekosten) Brewincbeheer onvoorzien pr & educatie website/licentie/E-depot/ICT afschrijvingen

Baten 4.675 55.630 10.000 2.000 2.500 13.750

toelichting resultaat jaarrekening 2023 overig niet toegelicht verschil ten opzichte van begroot begroot resultaat 2023 resultaat jaarrekening 2023

88.555

Lasten

-21.000 -24.000 -117.000 5.500 5.000 -4.500 15.000 -10.000 -22.000 -173.000

Resultaat 4.675 55.630 10.000 2.000 2.500 13.750 -21.000 -24.000 -117.000 5.500 5.000 -4.500 15.000 -10.000 -22.000 -84.445 15.632 -68.813 38.207 -30.606

Het nadelige resultaat wordt onttrekken aan de algemene reserve. Dit geeft de volgende ontwikkeling te zien van het resultaat en enkele financiële kengetallen. Eigen vermogen Algemene reserve Solvabiliteitsratio

31/12/2023 75.758 13%

31/12/2022 106.364 15%

Weerstandsvermogen algemene reserve omzet percentage (streefwaarde 10% van de begrote omzet)

31/12/2023 75.758 2.023.474 4%

31/12/2022 106.364 1.916.839 6%

De gemeentelijke bijdrage € 224.903 van de gemeente Doetinchem is opgenomen overeenkomstig onze beschikking subsidie ECAL (fcl 45500501). Concept programmabegroting 2025 Erfgoedcentrum Achterhoek Liemers In de notitie wordt ingegaan op het financiële gedeelte van de concept programmabegroting 2025 (inclusief meerjarenramingen 2026-2028) van de ECAL. Resultaat begroting 2025 ECAL Totaal

Begr. 2025 27.440 27.440

Begr. 2026 -28.262 -28.262

Begr. 2027 29.786 29.786

De resultaten worden verrekend met de algemene reserve van de ECAL.

1716243 / 1863124

Pagina 3 van 6

Begr. 2028 -27.519 -27.519

2025-2028 1.445 1.445

4 Doetinchem, 21 juni 2024

Eigen vermogen Algemene reserve Solvabiliteitsratio

31/12/2025 107.836 14%

31/12/2026 79.574 11%

31/12/2027 109.360 16%

31/12/2028 81.841 13%

Weerstandsvermogen algemene reserve omzet percentage (streefwaarde 10% van de begrote omzet)

31/12/2025 107.836 2.133.148 5%

31/12/2026 79.574 2.135.148 4%

31/12/2027 109.360 2.259.436 5%

31/12/2028 81.841 2.261.436 4%

De programmabegroting 2025 van ECAL is onderdeel van meerjarenbegroting 2023-2026 (vier jaar vast). Vanaf 2027 start een nieuwe periode. Bij de begroting 2024 is de meterprijs aangepast naar € 162,875. Op basis van verwachte kostenstijgingen en kostenbesparende maatregelen is de meterprijs in de conceptbegroting 2025 verhoogd van € 162,8875 naar € 167,75. De verhoging van de gemeentelijke bijdragen is noodzakelijk om voldoende budget ter beschikking te hebben zodat ECAL kan garanderen de wettelijke archieftaken te kunnen blijven verrichten. De gevolgen voor de bijdrage van de gemeente Doetinchem zijn als volgt. gemeentelijke bijdrage begroting ECAL 2025 begroting ECAL 2024 jaarschijven 2025-2026 stijging dekking: niet begrote doorschuif BTW resultaat begroting gemeente Doetinchem

Begr. 2025 262.680 255.046 7.634 7.634 0

Begr. 2026 262.680 255.046 7.634 7.634 0

Dekking niet begrote doorschuif btw. Dit gecompenseerde bedrag fluctueert jaarlijks tussen de € 8.000 en € 13.000. Wij adviseren u geen bedenkingen te formuleren over de concept programmabegroting 2025 van de ECAl. Kanttekeningen 1.1. De komende jaren volgen we de ontwikkeling van het ECAL De opgenomen kostenverhoging is met name het gevolg van verhoging personeelskosten, huisvestingskosten en energie. Dit is een ontwikkeling die niet alleen bij het ECAL zichtbaar is. Een van de maatregelen die ECAL neemt is het verhogen van een deel van de tarieven. De stijgende energiekosten zijn vooralsnog eenmalig, de cao-stijging structureel. Vervolg Het besluit van uw raad wordt kenbaar gemaakt aan het dagelijks bestuur van het ECAL door het toesturen van het raadsbesluit,via een begeleidende brief.

1716243 / 1863124

Pagina 4 van 6

5 Doetinchem, 21 juni 2024 Bijlagen 1. Jaarstukken 2023 2. Concept programmabegroting 2025 3. Notitie resultaat jaarrekening 4. Staat van baten en lasten Burgemeester en wethouders van Doetinchem, De secretaris, De burgemeester, mr. G.A. Karssenberg

1716243 / 1863124

mr. M. Boumans MBA MPM

Pagina 5 van 6

De raad van de gemeente Doetinchem; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders over Jaarstukken 2023 en conceptbegroting 2025 Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers; gelet op artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; besluit: 1. Kennis te nemen van de Jaarrekening en de verantwoording 2023 van het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL). 2. In de zienswijze op de conceptprogrammabegroting 2025 van het Erfgoedcentrum Achterhoek en Liemers (ECAL) geen wensen en bedenkingen te formuleren. 3. Het dagelijks bestuur van het ECAL te informeren over dit raadsbesluit, door het versturen van dit raadsbesluit. Aldus besloten in zijn vergadering van 27 juni 2024,

, griffier

, voorzitter

1716243 / 1863124

Pagina 6 van 6