Raadsvoorstel Eerste bestuurlijke monitor 2026 gemeente Doetinchem

1863725 / 2006178 Aan de raad AGENDAPUNT NR. 4.2 Doetinchem, 8 juli 2026 Eerste bestuurlijke monitor 2026 gemeente Doetinchem Te besluiten om: 1. De eerste bestuurlijke monitor 2026 vast te stellen, waarmee ook wordt besloten om: a. de baten en lasten te verhogen met € 5.200.000 respectievelijk € 9.921.000; b. de onttrekkingen aan de reserves te verlagen met € 1.456.000 en de toevoegingen aan de reserves te verhogen met € 1.950.000; c. het nadelige resultaat ad. € 5.215.000 te onttrekken aan de algemene reserve; d. voor de investeringen: i. een netto-kredietbedrag van € 5.845.000 voor nieuwe investeringen in 2026 beschikbaar te stellen; e. de bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen in te stellen volgens bijlage 2 (de toevoeging van € 1.500.000 is onderdeel van het bedrag in beslispunt 1b); 2. Overeenkomstig bovenstaande beslispunten de 9e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. Inleiding In de eerste bestuurlijke monitor 2026 wordt een beeld gegeven van de verwachte beleidsmatige en financiële afwijkingen over 2026 ten opzichte van de begroting 2026. Deze komen naar voren uit de financiële vertaling van de autonome ontwikkelingen, de ontwikkelingen in het bestaande beleid die voor het jaar 2026 worden voorzien en de doorwerking van doorgeschoven activiteiten en structurele ontwikkelingen uit de eindwijziging 2025.

De in deze bestuurlijke monitor geschetste ontwikkelingen leiden tot een wijziging van de begroting 2026, die per saldo vóór de bestemming van het resultaat een nadeel oplevert van € 4.721.000. Het resultaat ná bestemming is € 5.215.000 nadelig. Dit nadelige resultaat is voor het grootste deel een gevolg van de bijdrage voor de ontsluiting van het Slingeland Ziekenhuis, het voorstel om een bestemmingsreserve te vormen voor organisatie en personele ontwikkelingen, het aantal toegenomen inwoners dat gebruikmaakt van de diensten van Laborijn en de begrotingstechnische formalisatie van de takenuitbreiding, indexatie en de voorbereidingskosten voor de fusie van de Omgevingsdienst Achterhoek (ODA). Uw raad besluit over de eerste bestuurlijke monitor 2026 en de bijbehorende begrotingswijziging. De gevolgen van deze ontwikkelingen voor 2026 en volgende jaren worden meerjarig opgenomen in de begroting 2027. Daarover besluit u in het najaar bij het vaststellen van de begroting 2027. 1863725 / 2006178 2 Doetinchem, 8 juli 2026 Argumenten 1.1a De totale mutaties leiden tot een verhoging van de baten en lasten van de begroting 2026. In hoofdstuk twee van de eerste bestuurlijke monitor 2026 worden de verwachte financiële afwijkingen over 2026 ten opzichte van de begroting 2026 beschreven. 1.1b De totale mutaties in de reserves leiden tot een aanpassing in de begroting 2026.

Uw raad is bevoegd tot het vaststellen van mutaties in de reserves. Naast de in de inleiding van dit voorstel geschetste reservemutaties treft u op pagina 30 van de eerste bestuurlijke monitor 2026 een overzicht van de reserves aan, die als gevolg van de geschetste ontwikkelingen muteren. In bijlage 4b op pagina 39 wordt een overzicht gegeven van alle reserves en de mutaties in de verschillende reserves. 1.1c Het resterende resultaat wordt onttrokken aan de algemene reserve. In hoofdstuk twee van de eerste bestuurlijke monitor 2026 worden de afwijkingen op de programma’s en taakvelden toegelicht. Het gaat om afwijkingen door autonome ontwikkelingen zoals wetgeving, maatschappelijke en/of economische ontwikkelingen. In onderstaande tabel worden deze samengevat weergegeven. Het resultaat van de eerste bestuurlijke monitor 2026 ten laste van de algemene reserve. Tabel 1 (bedragen x € 1.000) Programmanaam Baten Lasten Saldo Programma 1. Doetinchem 2036 -100 5.789 -5.889 Programma 2. Sociaal en veerkrachtige samenleving 4.611 8.051 -3.440 Programma 3. Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving 779 2.877 -2.098 Programma 4.

Organisatie en financiën -56 -7.869 7.813 Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen - 275 -275 Algemene uitkeringen - -276 276 Dividend - - - Saldo financieringsfunctie - 1 -1 Overige algemene dekkingsmiddelen - - - Overhead -34 1.073 -1.107 Heffing van de vennootschapsbelasting - - - Onvoorzien - - - Geraamd totaal van baten en lasten 5.200 9.921 -4.721 Programma 1. Mutatie reserves - - - Programma 2. Mutatie reserves 281 - 281 Programma 3. Mutatie reserves 481 450 31 Programma 4. Mutatie reserves 694 1.500 -806 Mutaties reserves baten en lasten 1.456 1.950 -494 Geraamde baten en lasten 6.656 11.871 -5.215 1863725 / 2006178 3 Doetinchem, 8 juli 2026 1.1d Het autoriseren van een investeringskrediet is een bevoegdheid van de raad. Volgens artikel 5.4 van de Financiële verordening van de gemeente Doetinchem stelt u, voor een investering waarvan het investeringskrediet niet met het vaststellen van de begroting is geautoriseerd, een krediet beschikbaar. Er wordt hier gevraagd om kredieten beschikbaar te stellen voor: - voetgangerstunnel Winnipegstraat; - speelvoorziening tussen Iseldoks en gebiedsontwikkeling Oude IJssel; - mobiliteitskosten college; - aankoop Amphionstraat. In hoofdstuk drie vanaf pagina 31 van deze bestuurlijke monitor worden de investeringen waarvoor een krediet wordt gevraagd verder toegelicht.

1.1e Hiermee kunnen we toekomstige organisatorische en personele ontwikkelingen betalen. De gemeentelijke ambities en maatschappelijke en autonome ontwikkelingen vragen veel van de organisatie. Er zijn de afgelopen jaren mooie stappen gezet. Er is echter meer nodig om ons werk nu en in de toekomst goed te blijven doen en resultaten te behalen. De ambities vragen om een wendbare, deskundige en toekomstbestendige organisatie, met voldoende capaciteit, continuïteit en kwaliteit om beleidsdoelen daadwerkelijk te vertalen naar uitvoering en dienstverlening. Tegelijkertijd wordt de organisatie geconfronteerd met ontwikkelingen zoals arbeidsmarktkrapte, vergrijzing, pensionering en veranderende taken en wetgeving. Om deze ontwikkelingen in samenhang en op een beheerste manier te kunnen opvangen, is het noodzakelijk om tijdig te investeren in personeel en organisatie en onze secundaire arbeidsvoorwaarden om een aantrekkelijke werkgever te zijn en blijven. Het instellen van een Bestemmingsreserve organisatie- en personeelsontwikkeling biedt hiervoor het financiële instrumentarium. Hiermee kan de organisatie proactief sturen op personele en organisatorische ontwikkelingen die essentieel zijn voor het behalen van gemeentelijke ambities en het aantrekken van voldoende, gekwalificeerd personeel. 2.1 De afwijkingen leiden tot een wijziging van de begroting 2026.

De ontwikkelingen in deze eerste bestuurlijke monitor 2026 leiden tot wijzigingen van de budgetten in de programma’s van de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027- 2030. 2.2 Op basis van het budgetrecht is uw raad hiertoe bevoegd. Uw raad is bevoegd tot het vaststellen van de begrotingswijziging. In plaats van een afzonderlijke bijlage is de 9e begrotingswijziging 2026 opgenomen in de eerste bestuurlijke monitor 2026 in hoofdstuk 3 en als bijlage 4a en 4e. Financiën De ontwikkelingen uit de eerste bestuurlijke monitor 2026 hebben een negatief effect van € 5.215.000 op de gemeentelijke financiële positie. De verwachte stand van de algemene reserve per 31-12-2026 wordt na het verwerken van de eerste bestuurlijke monitor 2026 € 40.910.000. In deze stand is rekening gehouden met uw besluit bij de begroting 2026 om vanuit de algemene reserve € 15.325.000 over te hevelen naar de bestemmingsreserve investeringsfonds. 1863725 / 2006178 4 Doetinchem, 8 juli 2026 Kanttekeningen 1.1 Is bijstelling van de budgetten wel nodig: kan er niet bijgestuurd worden? De ontwikkelingen zijn toegelicht in de 1e bestuurlijke monitor 2026. Wij achten de afwijkingen onontkoombaar en vragen u om de eerste bestuurlijke monitor 2026 vast te stellen en de bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen.

Vervolg Nadat uw raad de eerste bestuurlijke monitor 2026 heeft vastgesteld, worden de begroting 2026 en de meerjarenraming gewijzigd. Ook wordt de eerste bestuurlijke monitor 2026 ter informatie naar de financiële toezichthouder van de provincie Gelderland gestuurd. Bijlagen 1. Eerste bestuurlijke monitor 2026. 2. Format instellen bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen. Burgemeester en wethouders van Doetinchem, De secretaris, De burgemeester, ir. J.A. Wannink mr. M. Boumans MBA MPM Tabel 3 (bedragen x € 1.000) Ontwikkeling algemene reserve 2026 Algemene reserve - stand per 1-1 55.142 Resultaat 2e Bestuurlijke monitor 2025 -132 Resultaat Eindwijziging 2025 -231 Bestemming resultaat jaarstukken 2025 6.967 Rentetoevoeging 2026 762 Resultaat begroting 2026 -948 Overheveling naar het Investeringsfonds -15.325 Amendement Doetinchem 800 jaar stad (begroting 2026) -80 Amendement bibliotheek voor iedereen (begroting 2026) -30 Verwachte stand algemene reserve per 31 -12 vóór 1eBM26 46.125 Resultaat 1e Bestuurlijke monitor (1eBM) 2026 -5.215 Verwachte stand algemene reserve per 31 -12 ná resultaatbestemming 1eBM26 40.910 1863725 / 2006178 De raad van de gemeente Doetinchem; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders over eerste bestuurlijke monitor 2026 gemeente Doetinchem; gelet op artikel 192, Gemeentewet; b e s l u i t : 1.

De eerste bestuurlijke monitor 2026 vast te stellen, waarmee ook wordt besloten om: a. de baten en lasten te verhogen met € 5.200.000 respectievelijk € 9.921.000; b. de onttrekkingen aan de reserves te verlagen met € 1.456.000 en de toevoegingen aan de reserves te verhogen met € 1.950.000; c. het nadelige resultaat ad. € 5.215.000 te onttrekken aan de algemene reserve; d. voor de investeringen: i. een netto-kredietbedrag van € 5.845.000 voor nieuwe investeringen in 2026 beschikbaar te stellen; e. de bestemmingsreserve Organisatie en personele ontwikkelingen in te stellen volgens bijlage 2 (de toevoeging van € 1.500.000 is onderdeel van het bedrag in beslispunt 1b). 2. Overeenkomstig bovenstaande beslispunten de 9e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. Aldus besloten in zijn vergadering van 16 juli 2026, , griffier , voorzitter