Raadsvoorstel Eerste bestuurlijke monitor 2022.pdf

Aan de raad

AGENDAPUNT NR. 7.6 Doetinchem, 29 juni 2022

Eerste bestuurlijke monitor 2022 Te besluiten om: 1. De eerste bestuurlijke monitor 2022 vast te stellen, met daarin de financiële consequenties voor de begroting 2022 van: a. De septembercirculaire 2021 over het Gemeentefonds (zie raadsmededeling 2021-92 d.d. 12 oktober 2021). Daardoor wordt: - € 1.863.000 ten gunste van de algemene reserve gebracht - € 4.314 .000 ten laste van het beleidsveld gebracht - € 324.000 ten gunste van de reserve Corona gebracht. b. De decembercirculaire 2021 over het Gemeentefonds (zie raadsmededeling 2022-05 d.d. 18 januari 2022). Daardoor wordt: - € 26.000 ten laste van de algemene reserve gebracht - € 500.000 ten gunste van het beleidsveld gebracht en - € 86.000 ten gunste van de reserve Corona gebracht c. Het nadelig verschil tussen het Meerjarenperspectief Ontwikkellocaties (MPO) 2022 en MPO 2021 van € 411.000 over 2022, dat ten laste van de algemene reserve wordt gebracht. Dit, vooruitlopend op de vaststelling van de MPO 2022. 2. De kosten van corona uit deze bestuurlijke monitor die voor rekening van de gemeente Doetinchem komen ad € 732.000 ten laste te brengen van de reserve Corona. 3. Het daarna resterende nadelig saldo van de eerste bestuurlijke monitor 2022 ten opzichte van de begroting 2022 ad € 5.096.000 laste van de algemene reserve te brengen. 4.

De in hoofdstuk 4 van de eerste bestuurlijke monitor 2022 weergegeven technische begrotingswijzigingen, inclusief de technische wijzigingen vooruitlopend op vaststelling van de MPO 2022 vast te stellen. 5. Het Gemeentelijk Rioleringsplan 2016-2021 met één jaar tot en met 2022 te verlengen en het onderliggende kostendekkingsplan zoals in bijlage 2 is opgenomen, voor de jaarschijf 2022 vast te stellen. 6. De begroting 2022 overeenkomstig bovenstaande beslispunten te wijzigen en hiertoe de 22e wijziging vast te stellen. Inleiding In deze eerste bestuurlijke monitor 2022 wordt een beeld gegeven van de verwachte financiële afwijkingen over 2022 met incidentele of structurele gevolgen voor de gemeentebegroting. Het betreffen: - gevolgen van autonome ontwikkelingen; - de ontwikkelingen in het bestaande beleid die voor het jaar 2022 worden voorzien; - de eventuele doorwerking in 2022 van ontwikkelingen uit de jaarrekening 2021; - ontwikkelingen en afwijkingen door corona. De geschetste ontwikkelingen voor het jaar 2022 leiden tot een wijziging van de begroting 2022. U besluit over de eerste bestuurlijke monitor 2022 en de begrotingswijziging. De (structurele) gevolgen van deze ontwikkelingen voor 2023 en volgende jaren worden opgenomen in de gemeentebegroting 2023. Daarover besluit u bij het vaststellen van de begroting 2023.

Om met een zo actueel mogelijke begroting te kunnen werken, zijn in deze bestuurlijke monitor ook budgettair neutrale technische wijzigingen voor het jaar 2022 opgenomen.

2 Doetinchem, 29 juni 2022 In de bestuurlijke monitor 2022 worden alleen de gevolgen voor 2022 opgenomen. Dat leidt tot een wijziging van de geamendeerde begroting 2022. De structurele doorwerking van afwijkingen wordt te zijner tijd vertaald in de begroting 2023. De begrotingswijzigingen leiden tot een aangepaste begroting 2022 die weer de basis vormt voor de begroting 2023. In deze monitor noemen we ook een aantal risico’s die we nu voorzien, maar (nu nog) lastig zijn te kwantificeren. In de begroting 2023 komen we op deze risico’s terug. Hoewel dat niet strikt tot de eerste bestuurlijke monitor 2022 hoort, hebben we in een afzonderlijk hoofdstuk de verwachtingen beschreven met betrekking tot de ontwikkelingen in de financiële relatie tussen Rijk en gemeenten voor de komende jaren. Daarnaast zijn er alvast wat aanmeldingen geïnventariseerd ter voorbereiding op het komende begrotingsproces 2023. Uiteraard is het aan uw raad om te besluiten over de aanmeldingen die in de begroting 2023 worden opgenomen. Met al deze informatie geven we u een zo compleet en actueel mogelijk beeld van onze financiële positie als basis voor de begroting 2023. Argumenten 1.1 We signaleren afwijkingen op een aantal budgetten. In hoofdstuk 2 worden de verwachte financiële afwijkingen over 2022 ten opzichte van de begroting 2022 beschreven.

Hierin worden ook de financiële consequenties voor 2022 van de septembercirculaire 2021 (zie raadsmededeling 2021-92) en de decembercirculaire (raadsmededeling 2022-05) over het Gemeentefonds meegenomen. Vooruitlopend op de vaststelling van het MPO 2022 wordt ook alvast de winstverwachting op de grondexploitatie voor 2022 bijgesteld. In het MPO 2021 was de prognose uit de grondexploitatie Verheulsweide voor het jaar 2022 € 411.000 voordelig. Dit verwachte voordelige resultaat is enerzijds in 2021 door middel van een tussentijdse winst al eerder genomen, anderzijds is een deel als verwachte prognose naar het jaar 2023 geschoven. Het verschil tussen de verwachte financiële middelen uit het MPO 2022 en MPO 2021 bedraagt € 411.000 nadelig voor het jaar 2022. Verder wordt er voor 2022 nihil resultaat op de grondexploitaties verwacht. De geschetste ontwikkelingen voor het jaar 2022 leiden tot een wijziging van de begroting 2022 die in de eerste bestuurlijke monitor 2022 is verwerkt. De (structurele) gevolgen van deze ontwikkelingen voor 2023 en volgende jaren worden opgenomen in de gemeentebegroting 2023. 2.1 De kosten van corona die voor rekening van de gemeente Doetinchem komen, dekken we uit de reserve corona. In deze bestuurlijke monitor 2022 verantwoorden we de kosten van corona die in de eerste maanden van 2022 zijn gemaakt.

Per saldo hebben we voor € 732.000 aan ongedekte coronakosten in 2022. Wij stellen u voor om deze kosten ten laste van de reserve corona te brengen. Ten opzichte van de begroting 2022 wordt de reserve bij deze bestuurlijke monitor ook gevoed met de bij de september- en decembercirculaire 2021 voor de algemene uitkering Gemeentefonds verkregen middelen voor Coronasteun. Daarentegen worden in de jaarstukken 2021 kosten verantwoord die ten laste van de reserve corona zijn gebracht. 3.1 Het daarna resterende nadelig saldo van de eerste bestuurlijke monitor 2022 ad € 5.096.000 brengen we ten laste van de algemene reserve. Het saldo resultaat van de bestuurlijke monitor 2022 komt ten laste van de algemene reserve. Dit, met inachtneming van hetgeen onder argument 2.1 is vermeld.

3 Doetinchem, 29 juni 2022 4.1 Technische begrotingswijzigingen zijn ook onderdeel van de eerste bestuurlijke monitor. In het kader van de financiële rechtmatigheid kan het nodig zijn om de begroting van het lopende jaar op technische onderdelen te wijzigen. Daarom worden in de bestuurlijke monitor ook eventuele technische begrotingswijzigingen opgenomen. Zo wordt gedurende het begrotingsjaar gewerkt met een actuele begroting. Deze technische begrotingswijzigingen zijn budgettair neutraal. 5.1 Het Gemeentelijk Rioleringsplan 2016-2021 wordt tot en met 2022 verlengd en het onderliggende kostendekkingsplan wordt voor jaarschijf 2022 vastgesteld. Het GRP 2016-2020 is in 2021 met één jaar verlengd. Het huidige GRP wordt opnieuw verlengd tot de inwerkingtreding van de Omgevingswet per 1 januari 2023. Ook wordt het onderliggende kostendekkingsplan voor de jaarschijf 2022 vastgesteld. Door het vaststellen van jaarschijf 2022 behoudt de gemeente Doetinchem een actueel financieel kader. Het nieuwe beleid rondom riolering, water en klimaatadaptatie wordt opgenomen binnen de Omgevingsvisie en plannen. Het uitvoeringsprogramma voor het beheer van de rioleringen wordt uitgewerkt in het beheerplan riolering. 6.1 De afwijkingen leiden tot een wijziging op de geamendeerde begroting 2022.

De ontwikkelingen in deze eerste bestuurlijke monitor leiden tot wijzigingen van de budgetten in de programma’s van de begroting 2022. Financiën De ontwikkelingen uit de eerste bestuurlijke monitor 2022 kunnen als volgt worden weergegeven: 1e BM 2022

Nieuwe ontwikkelingen 1e bestuurlijke monitor 2022 Bedragen x € 1.000,Doetinchem centrumstad Sterke samenleving Veranderende leefomgeving Organisatie en Financien

-119 -5.434 -325 782 Totaal

-5.096

Voor de onderbouwingen van de ontwikkelingen per programma verwijzen wij u naar hoofdstuk 2 in de eerste bestuurlijke monitor 2022. Financiële positie na de eerste bestuurlijke monitor 2022 Met de raadsmededelingen 2021-92 d.d. 12 oktober 2021 en 2022-05 d.d. 18 januari 2022 bent u geïnformeerd over de financiële consequenties van de september- en decembercirculaire 2021 van het Rijk over het Gemeentefonds. De financiële consequenties van deze circulaires voor 2022 worden ook verwerkt in deze eerste bestuurlijke monitor 2022. De mutaties van beide circulaires leest u in onderstaand overzicht. Naast de mutaties van het Gemeentefonds is ook het resultaat van de jaarrekening 2021 ten gunste van de algemene reserve verwerkt in de jaarschijf 2022. Hierover moet u nog besluiten bij de vaststelling van de jaarrekening 2021. Gelijktijdig met deze bestuurlijke monitor wordt ook het MPO 2022 ter besluitvorming aangeboden. Hierin wordt ook alvast de winstverwachting op de grondexploitatie voor 2022 bijgesteld. Wij stellen u voor om de effecten hiervan op jaarschijf 2022 alvast te verwerken in de begroting. De bijstelling van de prognose MPO 2022 ten opzichte van het MPO 2021 is in deze monitor als aanmelding 21 opgenomen in programma Veranderende leefomgeving.

4 Doetinchem, 29 juni 2022 De bovengenoemde mutaties vormen de uitgangspositie van de eerste bestuurlijke monitor 2022. In hoofdstuk 2 van deze monitor 2022 worden de autonome ontwikkelingen en afwijkingen op de begroting 2022 beschreven, waarvan het saldo wordt gemuteerd op de algemene reserve. Ook worden de afwijkingen als gevolg van corona vermeld. Wij stellen u voor om deze ten laste van de coronareserve te brengen. Wanneer u instemt met de hierboven geschetste voorstellen, ontstaat het volgende financiële beeld voor 2022 dat als uitgangspunt dient voor het in de begroting 2023 gepresenteerde meerjarenperspectief. Ontwikkelingen Doetinchem (bedragen x € 1.000)

2022

Resultaat geamendeerde begroting 2022 t.g.v./t.l.v. alg. reserve

6.820

Resultaat jaarrekening 2021 t.g.v. algemene reserve na bestemmingsvoorstellen

10.243

Totaal resultaat jaarrekening 2021

10.243

MPO 2022 (mutaties t.o.v. MPO 2021)

-411

Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds Decembercirculaire 2021 Gemeentefonds

1.863 -26

Totaal gemeentefonds

1.837

Uitgangspositie 1e, 2e Bestuurlijke monitor 2022 en begroting 2023

18.489

Afwijkingen 1e Bestuurlijke monitor 2022 tlv algemene reserve kosten corona 1e Bestuurlijke monitor 2022 tlv reserve corona Dekking uit reserve corona tbv 1e Bestuurlijke monitor 2022

-5.096 -732 732

Totaal ontwikkelingen 1e Bestuurlijke monitor 2022

-5.096

Resultaat 1e Bestuurlijke monitor 2022 tgv/tlv algemene reserve

13.393

Dit leidt tot het volgende saldo van de algemene reserve: prognose algemene reserve (bedragen x € 1.000) Stand per 1 januari van het jaar omslagrente

2022 19.162 316

Saldo 1e bestuurlijke monitor 2022

13.393

Subtotaal algemene reserve per eind van het jaar

32.871

5 Doetinchem, 29 juni 2022 Kanttekeningen 1.1 Is bijstelling van de budgetten wel nodig; kan er niet bijgestuurd worden? De ontwikkelingen in de eerste bestuurlijke monitor zijn toegelicht. Wij achten de afwijkingen onontkoombaar en vragen u om de eerste bestuurlijke monitor 2022 vast te stellen en de begroting 2022 overeenkomstig te wijzigen. Vervolg Nadat u de eerste bestuurlijke monitor 2022 hebt vastgesteld, wordt de begroting 2022 daadwerkelijk gewijzigd. Ook wordt de eerste bestuurlijke monitor 2022 ter informatie naar de financiële toezichthouder van de provincie Gelderland gestuurd. Bijlagen 1. Eerste bestuurlijke monitor 2022. 2. Kostendekkingsplan Gemeentelijk Rioleringsplan 2022-2026 Burgemeester en wethouders van Doetinchem, De secretaris, De burgemeester, mr. G.A. Karssenberg

mr. M. Boumans MBA MPM

De raad van de gemeente Doetinchem; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders over Eerste bestuurlijke monitor 2022; gelet op artikel 192 van de Gemeentewet; besluit: 1. De eerste bestuurlijke monitor 2022 vast te stellen, met daarin de financiële consequenties voor de begroting 2022 van: a. De septembercirculaire 2021 over het Gemeentefonds (zie raadsmededeling 2021-92 d.d. 12 oktober 2021). Daardoor wordt: - € 1.863.000 ten gunste van de algemene reserve gebracht - € 4.314 .000 ten laste van het beleidsveld gebracht - € 324.000 ten gunste van de reserve Corona gebracht. b. De decembercirculaire 2021 over het Gemeentefonds (zie raadsmededeling 2022-05 d.d. 18 januari 2022). Daardoor wordt: - € 26.000 ten laste van de algemene reserve gebracht - € 500.000 ten gunste van het beleidsveld gebracht en - € 86.000 ten gunste van de reserve Corona gebracht c. Het nadelig verschil tussen het Meerjaren Perspectief Ontwikkellocaties (MPO) 2022 en MPO 2021 van € 411.000 over 2022, dat ten laste van de algemene reserve wordt gebracht. Dit, vooruitlopend op de vaststelling van de MPO 2022. 2. De kosten van corona uit deze bestuurlijke monitor die voor rekening van de gemeente Doetinchem komen ad € 732.000 ten laste te brengen van de reserve Corona. 3.

Het daarna resterende nadelig saldo van de eerste bestuurlijke monitor 2022 ten opzichte van de begroting 2022 ad € 5.096.000 laste van de algemene reserve te brengen. 4. De in hoofdstuk 4 van de eerste bestuurlijke monitor 2022 weergegeven technische begrotingswijzigingen, inclusief de technische wijzigingen vooruitlopend op vaststelling van de MPO 2022 vast te stellen. 5. Het Gemeentelijk Rioleringsplan 2016-2021 met één jaar tot en met 2022 te verlengen en het onderliggende kostendekkingsplan zoals in bijlage 2 is opgenomen, voor de jaarschijf 2022 vast te stellen. 6. De begroting 2022 overeenkomstig bovenstaande beslispunten te wijzigen en hiertoe de 22e wijziging vast te stellen. Aldus besloten in zijn vergadering van 7 juli 2022,

, griffier

, voorzitter