Raadsvoorstel Begroting 2027 Regio Achterhoek

Begroting 2027 Regio Achterhoek

voor beeldvormende raad naam opsteller: M. Goossens telefoonnummer: 377 243 e-mailadres: m.goossens@doetinchem.nl

Te besluiten om: 1. Geen zienswijze over de Begroting 2027-2030 Regio Achterhoek bij het dagelijks bestuur van de Regio Achterhoek naar voren te brengen. 2. De stijging van de autonome kosten te verwerken in de opbouw van de begroting 2027 van gemeente Doetinchem.

Inleiding Doetinchem is deelnemer aan de samenwerkingsregeling Regio Achterhoek. De Regio behartigt de belangen van acht Achterhoekse gemeenten op het gebied van o.a. economische en ruimtelijke ontwikkeling, energietransitie, mobiliteit, grensoverschrijdende samenwerking en lobby richting de provincie Gelderland, het Rijk en de Europese Unie. Het dagelijks bestuur (DB) van de Regio Achterhoek zendt elk jaar de ontwerpbegroting (bijlage 1) voor het komende jaar toe aan de deelnemende gemeenten. Voor die tijd wordt, als voorbereiding op de begroting, een brief (bijlage 2) met daarin de algemene en beleidsmatige kaders naar de deelnemende gemeenten gestuurd. De gemeenteraden mogen hun zienswijzen geven over de gepresenteerde begroting, voordat deze aan het algemeen bestuur (AB) van de Regio Achterhoek wordt aangeboden en door het AB kan worden vastgesteld. Argumenten 1.1

De begroting 2027 is inhoudelijk in overeenstemming met afgesproken koers

De Regio Achterhoek is vanaf 2019 georganiseerd volgens het model van De Achterhoek werkt door 2.0. De acht deelnemende gemeenten hebben in het voorjaar 2018 besloten tot deze doorontwikkeling, een andere governance structuur en bijbehorende investeringen. Een bijzonder kenmerk van deze nieuwe samenwerking is de gelijkwaardige rol die ondernemers en maatschappelijke instellingen vervullen ten opzichte van de overheid; ook wel “triple helix” of “3O-samenwerking” genoemd. De werkzaamheden van de Regio Achterhoek zijn gebaseerd op de taken en werkzaamheden zoals deze door de gemeenten zijn opgenomen in de samenwerkingsregeling en de Achterhoek Visie 2030. De voorliggende begroting vertaalt deze taken naar hun financiële consequenties.

1863753 / 2034675

Pagina 1 van 4

Programma’s De drie ontwikkellijnen zijn verwerkt in de begroting 2027. De begroting bestaat dan uit de programma’s ‘Bestuur en organisatie’, ‘Ontwikkellijnen’ en ‘Bedrijfsvoering en rente’. De organisatie van de Achterhoek ambassadeurs (Regio Achterhoek) is de basis en motor voor het programma Bestuur en organisatie. De activiteiten en begroting van Achterhoek ambassadeurs zijn in dit onderdeel te vinden. Hieraan is ook de inwonerbijdrage voor de organisatiekosten vanuit gemeenten gekoppeld. Deze ontwikkellijnen worden 3O bestuurlijk aangestuurd en richten zich op concrete ontwikkelprogramma's. Het programma ontwikkellijnen geeft inzicht in de doelen, activiteiten en projecten per ontwikkellijn/thema. Met deze begrotingsvorm worden de doelstellingen van de Achterhoekse samenwerking zichtbaar en controleerbaar gemaakt.

1.2 Bij het opstellen van de begroting van Regio Achterhoek / 8RHK ambassadeurs worden de volgende uitgangspunten gehanteerd. •

Een structureel sluitende begroting

Een structureel sluitende begroting is volgens de eisen van de provincie een structurele dekking van het eerste jaar, of perspectief voor structurele dekking in het laatste jaar. Het AB heeft echter aangegeven een structureel sluitende begroting vanaf het eerste jaar tot en met het laatste jaar van de meerjarenraming te willen. •

Realistisch begroten

De volgende uitgangspunten ten aanzien van specifieke kostenposten of inkomsten worden gehanteerd: o

Indexeren volgens de afgesproken systematiek (AB 15 december 2021). ➢

Loonkosten: indexeren met indexcijfers uit de septembercirculaire 2025 (loonvoet sector overheid) inclusief nacalculatie van het voorlaatste begrotingsjaar.

➢

Overige exploitatiekosten: indexeren met indexcijfers uit de septembercirculaire 2025 (overheidsconsumptie netto materieel).

o

Renteopbrengsten: uitgaan van werkelijke renteopbrengsten per jaarschijf en in verband met de dalende trend in de meerjarenraming hierbij werken met een egalisatiereserve rente. Een rentebate van € 200.000 als structurele dekking voor de organisatiekosten wordt gehanteerd. Dit bedrag is gebaseerd op de gemiddelde verwachte renteopbrengsten 2026-2030. Meer ontvangen rente in een jaar wordt toegevoegd aan de egalisatiereserve rente en bij lagere renteopbrengsten wordt dit onttrokken aan de egalisatiereserve rente. De egalisatiereserve rente mag een maximale omvang van € 600.000 hebben. Meeropbrengsten vloeien terug in het exploitatieresultaat.

o

In de begroting is een structurele opbrengst vanuit subsidies verwerkt van € 120.000. Meestal zijn subsidies wel meerjarig, maar niet structureel dus hier zit een verhoogd risicoprofiel dat meegenomen wordt bij de bepaling van het weerstandsvermogen (omvang algemene reserve).

Voor nadere toelichting wordt verwezen naar de algemene financiële beschouwing in deel 3 onderdeel 3.1 van bijlage 1. 1863753 / 2034675

Pagina 2 van 4

Bijdrage gemeenten 2027 Op basis van de financiële uitgangspunten bedraagt de absolute stijging van de inwonerbijdrage voor 2027 € 107.672 voor de gemeenten én is de begroting structureel sluitend. Jaarlijks wordt een eventueel overschot bij de bestemming van het jaarresultaat toegevoegd aan het investeringsfonds tot maximaal € 0,50 per inwoner (in 2027: max. € 151.909), zoals opgenomen in de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Regio Achterhoek 2025.

Investeringsfonds Het investeringsfonds wordt hoofdzakelijk gevoed met beschikbare incidentele middelen. Het fonds wordt – zoals afgesproken in de Achterhoek werkt door 2.0 en vastgelegd in de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Regio Achterhoek 2025– zo mogelijk gevoed uit een voordelig jaarsaldo van Regio Achterhoek. Dit is maximaal 0,50 per inwoner per jaar (circa € 150.000). Daarnaast wordt het fonds gevoed met incidentele vrijgevallen middelen uit subsidie inkomsten. Jaarlijks wordt een klein deel ingezet als werkbudget voor de Board (€ 90.000) en de Ontwikkeltafels (€ 135.000 per jaar) en er is jaarlijks € 90.000 beschikbaar voor kleine initiatieven. De overige middelen worden ingezet als (co-)financiering voor projecten. Inzet van het investeringsfonds loopt via de begroting van Regio Achterhoek. Het algemeen bestuur besluit over de inzet van het investeringsfonds.

De Regio zet zich in om nieuwe Rijks en provinciale middelen binnen te halen. Het hebben van voldoende cofinanciering is daarbij noodzakelijk. Het investeringsfonds is daar belangrijk voor (gebleken). Het investeringsfonds is echter uitputtend en wordt nauwelijks gevoed. Het investeringsfonds zal ook voor ongeveer 4 mln. worden ingezet als cofinanciering bij de nieuwe Regiodeal, waarvan € 3,7 mln. nog niet is verwerkt in bovenstaande tabel. Dit betekent dat in de toekomst meer cofinanciering nodig is van de partners c.q. het investeringsfonds aangevuld moet worden.

1863753 / 2034675

Pagina 3 van 4

2.1 Als de toename van de inwonersbijdrage niet kan worden opgevangen binnen de stelpost nominale ontwikkelingen, dan is een aanmelding in de begroting 2027 noodzakelijk. Zoals aangegeven onder argument 1.2 bedraagt de totale stijging van de inwonerbijdrage € 107.672 voor de gemeenten. Voor de gemeente Doetinchem betreft het een toename van € 24.072, de totaalbijdrage voor de gemeente Doetinchem wordt € 519.197. Het uitgangspunt is dat deze toename wordt opgevangen binnen de stelpost nominale ontwikkelingen van de gemeente Doetinchem. Als bij het opstellen van onze begroting 2027 dit niet het geval is, dan is een aanmelding in de begroting 2027 noodzakelijk. Financiën De inwonerbijdrage voor 2027 is vastgesteld op € 8,58 per inwoner. Dit is gebaseerd op het bedrag in 2026 (€ 8,24), vermeerderd met een absolute stijging van de autonome kosten. Voor de gemeente Doetinchem resulteert dat in een bijdrage van € 519.197 voor 2027. Kanttekeningen Niet van toepassing. Vervolg Gemeenten hebben uiterlijk tot 15 augustus om eventuele zienswijzen in te dienen bij de Regio Achterhoek, ten behoeve van vaststelling in het algemeen bestuur van 9 september 2026. Bijlagen 1.

Programmabegroting en financiële begroting 2027-2030 Regio Achterhoek

2.

Kaderbrief Programmabegroting 2027 Regio Achterhoek

3.

Aanbiedingsbrief Programmabegroting 2027 Regio Achterhoek

Burgemeester en wethouders van Doetinchem, De secretaris, De burgemeester, ir. J.A. Wannink

1863753 / 2034675

mr. M. Boumans MBA MPM

Pagina 4 van 4