Raadsbesluit 26 juni 2025 1e Begrotingswijziging 2025, begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Laborijn (2025-33).pdf

Aan de raad

AGENDAPUNT NR. 6.3 Doetinchem, 20 juni 2025

ALDUS VASTGESTELD 26 JUNI 2025 Jaarstukken 2024, 1ste begrotingswijziging 2025 en begroting Laborijn Te besluiten om: 1. Kennis te nemen van de eerste begrotingswijziging 2025 van de gemeenschappelijke regeling Laborijn en aan het dagelijks bestuur van Laborijn kenbaar te maken hierbij geen bedenkingen te hebben. 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 en aan het dagelijks bestuur van Laborijn kenbaar te maken hierbij geen bedenkingen te hebben. 3. Kennis te nemen van de jaarstukken 2024 van de gemeenschappelijke regeling Laborijn. Inleiding In de gemeenschappelijke regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn is vastgelegd dat Laborijn een begroting tot het eind van het betreffende begrotingsjaar kan wijzigen. Als een begrotingswijziging leidt tot een gewijzigde gemeentelijke bijdrage, kunt u de zienswijze ten aanzien van die begrotingswijziging kenbaar maken. Daarnaast is in de gemeenschappelijke regeling afgesproken dat Laborijn jaarlijks een begroting voor het komende jaar aanlevert. Eerder dit jaar heeft Laborijn door middel van de kadernota 2026 informatie verstrekt over de financiële en beleidsmatige uitgangspunten die voor de begroting 2026 van belang zijn. In de vergadering van 27 maart 2025 hebt u hiervan kennisgenomen en afgezien van een zienswijze.

De begroting geeft inzicht in de wijze waarop Laborijn het komende jaar uitvoering geeft aan de Participatiewet, Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de Wet inburgering 2021. De activiteiten dragen bij aan het stimuleren van de (financiële) zelfredzaamheid en maatschappelijke participatie van inwoners in de gemeente Doetinchem. U krijgt inzicht in de bedrijfsvoering en beoogde resultaten van Laborijn en kunt hierop invloed uitoefenen door een zienswijze mee te geven aan het dagelijks bestuur van Laborijn. Op 16 mei 2025 heeft het dagelijks bestuur van Laborijn de ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 van Laborijn aan de raden van de deelnemende gemeenten aangeboden (zie bijlagen). Argumenten 1.1. Per saldo ligt een begrotingswijziging voor waarin de totale bijdrage uitvoeringskosten van de deelnemende gemeenten niet toenemen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2025. Voor de gemeente Doetinchem nemen de kosten toe als gevolg van toepassing van vastgelegde verdeelsystematiek. Als een begrotingswijziging leidt tot een gewijzigde gemeentelijke bijdrage, kan de gemeenteraad zijn zienswijze ten aanzien van die begrotingswijziging kenbaar maken. Per saldo ligt een begrotingswijziging voor waarin de totale bijdrage uitvoeringskosten van de deelnemende gemeenten niet toenemen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2025.

In deze begrotingswijziging wordt de niet-beïnvloedbare indexatie van de loonkosten opgevangen door de inzet van de bestemmingsreserve frictiekosten uittreding Oude IJsselstreek. Dit wordt ook in 2026 toegepast, waarmee de reserve per 2027 volledig onttrokken c.q. leeg is.

1787846 / 1950362

Pagina 1 van 6

2 Doetinchem, 20 juni 2025 Hoewel de uitvoeringskosten in 2025 op totaalniveau niet stijgen, verandert wel de bijdrage per gemeente. Voor de gemeente Doetinchem betekent dit een stijging in de kosten ten bedrage van € 0,3 mln/€ 282.000. Dat dit voor de gemeente Doetinchem financieel zo uitpakt, heeft te maken met de verdeelsystematiek van de uitvoeringskosten. Deze systematiek is in de gemeenschappelijke regeling vastgelegd. Ten opzichte van de huidige vastgestelde begroting nemen de uitvoeringskosten voor de Participatiewet toe door niet beïnvloedbare ontwikkelingen (waaronder indexaties). De uitvoeringskosten voor de Wsw en inburgering nemen af doordat de Rijksbijdrage Wsw toeneemt en omdat een lager aantal inburgeraars te verwachten is. De gemeente Doetinchem betaalt bijna drie kwart van de uitvoeringskosten Participatiewet, ruim 70% van de uitvoeringskosten inburgering en daarentegen slechts ruim 40% van de uitvoeringskosten Wsw. Per saldo levert dit alle wetten bij elkaar genomen voor de gemeente Doetinchem een hogere bijdrage aan uitvoeringskosten op. Voor de gemeenten Aalten en Montferland betekent dit een lagere bijdrage aan uitvoeringskosten ten opzichte van de huidige vastgestelde begroting en meerjarenraming. In de berekende uitvoeringslasten is al rekening gehouden met de sinds 2025 ingezette besparingsmaatregelen.

De financiële effecten hiervan zijn structureel doorgerekend tot en met 2029. 1.2. Diverse ontwikkelingen vormen aanleiding voor de begrotingswijziging 2025. Ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2025 van Laborijn (maart 2024) is in de begrotingswijziging 2025 rekening gehouden met de volgende ontwikkelingen: • de lasten bijstand en langdurige LKS zijn verhoogd met € 0,4 miljoen vanwege een hoger aantal klanten in de bijstand en een lager aantal LKS werkenden dan was verwacht. • de lasten voor overige regelingen zoals bijzondere bijstand, studietoeslag, individuele inkomenstoeslag en BBZ zijn herijkt op basis van de uitgaven 2024, dit betekent een verhoging van € 176.000. • de rijksbijdrage Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2024 (voordeel van € 1,3 miljoen). • het programma Wsw is financieel herrekend. Samen met bovengenoemde ontwikkelingen heeft het programma Wsw een beter financieel resultaat van € 1,1 miljoen. • de loonkosten ambtelijk personeel zijn naar boven bijgesteld met € 426.000 in verband met enkele DVO’s die zijn verlengd en doordat de indexatie van de lonen hoger uitvalt. Deze hogere loonkosten door DVO’s worden gedekt door de bijdrage van de DVO partners. • de toevoeging aan de bestemmingsreserves is verlaagd naar € 0,4 miljoen met name doordat er geen bestemmingsreserve voor de inburgering mag worden gevormd.

De middelen inburgering dienen onder de kortlopende schulden te worden verantwoord in plaats van in een bestemmingsreserve. • de onttrekking van de bestemmingsreserves is verhoogd naar € 2,5 miljoen om de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan wenselijk. 2.1. De ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 van Laborijn sluiten aan bij de kadernota 2026-2029. De ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 is opgesteld conform de financiële kaders die de gemeenteraad al bij de kadernota 2025-2028 als zienswijze heeft meegegeven. Gelet op het financieel onzekere meerjarenperspectief waar gemeenten nog steeds mee te maken hebben, zijn deze financiële kaders nog steeds van toepassing.

1787846 / 1950362

Pagina 2 van 6

3 Doetinchem, 20 juni 2025 2.2. De ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 van Laborijn voldoen aan de eisen gesteld in de gemeenschappelijke regeling. De ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 van Laborijn geven weer hoe Laborijn de doelstellingen in de betreffende periode wil realiseren en welke middelen daarmee gemoeid zijn. Daarmee voldoet de begroting aan de vereisten die in de gemeenschappelijke regeling zijn vastgelegd 3.1. De jaarstukken 2024 worden door Laborijn ter kennisgeving aangeboden aan de deelnemende gemeenten. Conform de gemeenschappelijke regeling stelt Laborijn jaarlijks jaarstukken op over het voorafgaande jaar. Deze worden door het dagelijks bestuur van Laborijn voor 15 april ter kennisgeving aangeboden aan de deelnemende gemeenten, waaronder gemeente Doetinchem. Financiën Op grond van de 1e begrotingswijzing 2025, de ontwerpbegroting 2026 de meerjarenraming 2027-2029 bedraagt de totale bijdrage van Doetinchem aan Laborijn:

Op dit moment is de meicirculaire nog niet bekend. Daarom wordt ervan uitgegaan dat de door ons te ontvangen rijksbijdragen voor de BUIG, WSW, Re-integratie, Wet inburgering en Beschut werk dekkend zijn voor de geraamde kosten van Laborijn. Dit leidt meerjarig tot de volgende resultaten op onze gemeentebegroting:

Toelichting: BUIG De uitkering voor de BUIG die de gemeente van het Rijk ontvangen fluctueert. De inkomsten uit de BUIG zijn daarom moeilijk in te schatten. Tweejaarlijks (in de meicirculaire en septembercirculaire) vindt een bijstelling van het voorlopig toegekend budget plaats.

1787846 / 1950362

Pagina 3 van 6

4 Doetinchem, 20 juni 2025 Veiligheidshalve is het uitgangspunt bij de prognose van de lasten dat deze gelijk is aan de geraamde uitkering BUIG die van het Rijk wordt ontvangen. Per saldo heeft dit dus geen financieel effect op de gemeentebegroting. In afgelopen jaren lagen de BUIG inkomsten vanuit het Rijk hoger dan de uitgaven bij Laborijn, wat resulteerde in een positief resultaat bij gemeente Doetinchem. Ondanks positieve trends en signalen in het eerste kwartaal wordt geadviseerd op de BUIG geen resultaat te begroten totdat de definitieve inkomsten vanuit het Rijk bekend zijn. Bij de 2de bestuurlijke monitor 2025 wordt u hierover nader geïnformeerd. Bijzondere bijstand De prognose van de lasten van de bijzondere bijstand is geactualiseerd. Dit leidt tot een bijstelling van onze gemeentebegroting. Indirecte kosten De toename van de kosten komt voort uit nominale prijsontwikkelingen en de verdeelsystematiek die hierop wordt toegepast. Zie argument 1.1. Verwerking effect begroting Laborijn De effecten van de 1e begrotingswijziging 2025 wordt meegenomen bij de 2de bestuurlijke monitor 2025. De effecten ontwerpbegroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029 worden meegenomen bij de samenstelling van de gemeentebegroting 2026. Kanttekeningen 1.1. en 2.1.

Er moet een voorbehoud gemaakt worden ten aanzien van de financiële vertaalslag in de 1e begrotingswijziging 2025 en de ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 20272029. Het Rijk heeft bekend gemaakt dat zij extra wil investeren in het behoud en de doorontwikkeling van sociaal ontwikkelbedrijven zoals Laborijn. Hierdoor zijn twee nieuwe geldstromen geïntroduceerd: het Impulsbudget instandhouding sociale infrastructuur en de Infrastructurele opslag (Rijksbijdrage sociale infrastructuur). De hoogte van deze middelen worden bij de meicirculaire 2025 bekend gemaakt. Vooruitlopend op de meicirculaire heeft Laborijn deze middelen opgenomen in haar begroting en bestemd voor het doel dat ermee wordt beoogd. De afspraak is dat de middelen volgens de meicirculaire in de begroting van Laborijn worden opgenomen. Bij de 2de bestuurlijke monitor 2025 wordt u hierover nader geïnformeerd. Vervolg Na behandeling van de eerste begrotingswijziging 2025, de ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 van Laborijn in de gemeenteraad delen wij uw besluit aan het dagelijks bestuur van Laborijn (zie bijlage 5) mee.

1787846 / 1950362

Pagina 4 van 6

5 Doetinchem, 20 juni 2025 Bijlagen 1. 1e gewijzigde begroting 2025 2. Aanbiedingsbrief bij gewijzigde begroting 2025 3. Ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 GR Laborijn 4. Aanbiedingsbrief ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 GR Laborijn 5. Conceptbrief aan Laborijn 6. Aanbiedingsbrief bij jaarstukken 2024 GR Laborijn 7. Jaarstukken 2024 Laborijn Burgemeester en wethouders van Doetinchem, De secretaris, De burgemeester, mr. G.A. Karssenberg

1787846 / 1950362

mr. M. Boumans MBA MPM

Pagina 5 van 6

De raad van de gemeente Doetinchem; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders over jaarstukken 2024, 1e begrotingswijziging 2025, ontwerpbegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 Laborijn; gelet op het bepaalde in artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen; besluit: 1. Kennis te nemen van de eerste begrotingswijziging 2025 van de gemeenschappelijke regeling Laborijn en aan het dagelijks bestuur van Laborijn kenbaar te maken hierbij geen bedenkingen te hebben. 2. Kennis te nemen van de ontwerpbegroting 2026 en de meerjarenraming 2027-2029 en aan het dagelijks bestuur van Laborijn kenbaar te maken hierbij geen bedenkingen te hebben. 3. Kennis te nemen van de jaarstukken 2024 van de gemeenschappelijke regeling Laborijn. Aldus besloten in zijn vergadering van 26 juni 2025,

, griffier

, voorzitter

1787846 / 1950362

Pagina 6 van 6