Document · PDF

Bijlage 4 1e begrotingswijziging 2021 GR Laborijn.pdf

beeldvormende raad 1 juli 2021, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 4: Ontwerpbegroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025 GR Laborijn8.857 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1e Begrotingswijziging 2021 Gemeenschappelijke Regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn

Doetinchem, mei 2021

Inhoud 1. Voorwoord ......................................................................................................................... 3 2. Resultaat ........................................................................................................................... 5 3. Ontwikkeling aantallen ....................................................................................................... 6 3.1 Aantal huishoudens in de bijstand ................................................................................ 6 3.2 Aantal klanten werkzaam met langdurige loonkostensubsidie ...................................... 6 3.3 Aantal Wsw-medewerkers ........................................................................................... 7 4. Toelichting baten en lasten per programma ....................................................................... 8 4.1 Programma Inkomen & financiële dienstverlening ........................................................ 9 4.2 Programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie ..................................................13 4.3 Programma Wsw ........................................................................................................16 4.4 Programma Overhead.................................................................................................19 5.

Mutaties reserves .............................................................................................................22 6. Investeringen ....................................................................................................................22 7. Bijlagen ............................................................................................................................23 Bijlage 1 Programma Inkomen & financiële dienstverlening per gemeente .......................23 Bijlage 2 Bijdragen per gemeente .....................................................................................26 Bijlage 3 Geprognosticeerde balans na 1e begrotingswijziging 2021 ................................29 Bijlage 4 Kengetallen en EMU saldo .................................................................................29 Bijlage 5 Beleidsindicatoren ..............................................................................................30 Bijlage 6 Taakvelden.........................................................................................................30 Bijlage 7 Voormalige programma indeling .........................................................................31

1. Voorwoord Voor u ligt de 1e gewijzigde begroting 2021. De oorspronkelijke vastgestelde begroting 2021 dateert van januari 2020. Sindsdien hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die financiële impact hebben en een bijstelling noodzakelijk maken. Vanaf medio maart 2020 ervaren we de coronacrisis en de maatregelen die zijn genomen. De impact daarvan ervaren de inwoners van onze gemeenten dagelijks. De gevolgen, voor zover we die nu kunnen inschatten, zijn in deze bijgestelde begroting verwerkt. Ondanks de bijzondere ontwikkelingen houden we als Laborijn focus op onze kerntaak. Wij zijn er om iedere inwoner te helpen aan betaald werk en als dat (nog) niet lukt hem/haar te ondersteunen bij het participeren in de samenleving. We zetten daarbij fors in op het faciliteren van de ontwikkeling bij onze klanten. Intern duiden we deze taak als “de bedoeling van Laborijn” Een belangrijke aanpassing is ook ingegeven door de bereikte overeenstemming omtrent de financiële afwikkeling als gevolg van de uittreding van de gemeente Oude IJsselstreek. Na uittreding blijven we de Wsw voor Oude IJsselstreek uitvoeren. De daarvoor afgesloten DVO is in deze gewijzigde begroting verwerkt. Daarnaast is aanvullend overeenstemming bereikt met de gemeente Oude IJsselstreek over het uitvoeren van de jobcoaching voor klanten die met een loonkostensubsidie werken bij externe werkgevers.

Tevens blijven we de begeleiding van inwoners verzorgen die gebruik maken van regeling “nieuw beschut”. Als gevolg van de extra taken die Laborijn op DVO basis uitvoert was een minder forse afbouw van de formatie van direct personeel noodzakelijk. Daarnaast hebben een aantal medewerkers, in goed overleg, de overstap gemaakt naar gemeente Oude IJsselstreek. Ondanks dit soepele proces resteert voor Laborijn de komende jaren een forse bezuiniging op de (indirecte) uitvoeringskosten omdat de beschikbare middelen afnemen als gevolg van de uittreding. Laborijn heeft het uittredingsproces benut als versneller voor het eigen organisatie ontwikkelingstraject. Daarbinnen hebben we de facilitering van onze professionals om nog beter invulling te geven aan “de bedoeling” van Laborijn centraal gesteld. De uitkomst is een aanpaste organisatievorm waarin we toe kunnen met minder management capaciteit. De aangepaste structuur komt ook goed tot uiting in een hernieuwde inrichting van de programma’s in onze begroting. De coronacrisis heeft de nodige impact gehad op onze financiële resultaten van 2020. Met name de omzet van de groeps- en individuele detacheringen is fors afgenomen doordat veel bedrijven (tijdelijk) dicht moesten of minder opdrachten kregen. De gevolgen zullen ook in 2021 nog heel goed merkbaar zijn. Zowel voor onze (Wsw) medewerkers als voor de financiële positie van Laborijn.

In 2021 zullen wij ons, aanvullend op de bestaande taken, richten op de voorbereiding van uitvoering van de nieuwe Wet inburgering die naar verwachting per 1 januari 2022 ingaat. Indien de situatie daar om vraagt staan we ook in 2021 klaar om nieuwe dienstverlening snel en adequaat vorm te geven. Goed voorbeeld daarvan is de uitvoering van de Tozo. De begeleiding en financiële ondersteuning van ondernemers die gebruik (gaan) maken van Tozo 3 en Tozo 4 zal de nodige aandacht van ons vragen. Al met al ligt een begrotingswijziging voor waarin voor 2021 geen hogere bijdrage voor uitvoeringskosten gevraagd wordt van de deelnemende gemeenten ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2021. Of we dit daadwerkelijk kunnen realiseren zal mede afhangen van hoelang en in welke mate de coronacrisis voort duurt, en of de financiële 3

gevolgen hiervan in voldoende mate worden gecompenseerd door het Rijk. Neemt niet weg dat wij onze uiterste best doen binnen de gestelde kaders te werken. Ook zien wij de afgelopen maanden het aantal inwoners dat een beroep doet op de bijstand nog toenemen, terwijl het Rijk het macrobudget van de BUIG naar beneden heeft bijgesteld omdat er juist een minder grote stijging van het aantal bijstandsgerechtigden wordt verwacht dan in 2020 werd voorzien. Pas dit najaar is er definitieve zekerheid hoe zich de uitkeringslasten ten opzichte van de Rijksbijdragen zullen verhouden.

Doetinchem, januari 2021 J.H. Janssen Algemeen Directeur

Leeswijzer In deze begrotingswijzing zijn waar mogelijk in beknopte vorm de aanpassingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2021 weergegeven. Nadere uitwerking van onze inhoudelijke visie en beleidskeuzes zijn uitgewerkt in de Kadernota en de hierna op stellen begroting 2022.

2. Resultaat Het totale resultaat in deze begrotingswijziging blijft 0 net zoals in de oorspronkelijke begroting 2021. Wel zullen de nodige bedragen onttrokken worden uit de ultimo 2020 te vormen bestemmingsreserve Oude IJsselstreek. Deze onttrekking komt grotendeels doordat middelen nodig zijn om de uitvoeringskosten te dekken zodat de deelnemende gemeenten geen hogere bijdragen doorberekend krijgen. Volgens de nieuwe programma indeling1 ziet dit er dan als volgt uit:

Programma Inkomen & financiële dienstverlening Programma Ontw ikkeling, participatie & re-integratie Programma Wsw Programma Overhead

2.327.493 -3.830.156

300.000 650.086 -1.427.116

1e gew ijzigde begroting 2021 300.000 2.977.579 -5.257.272

Resultaat voor bestem m ing

-1.502.663

-477.030

-1.979.693

1.502.663

-529.000 1.006.030

-529.000 2.508.693

Resultaat 2021

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Ontrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestem m ing reserves

Begroting 2021

Wijziging

De grootste financiële ontwikkelingen worden per programma nader toegelicht in hoofdstuk 4. De toevoeging aan de bestemmingsreserve van € 529.000 betreft enerzijds een nieuw te vormen bestemmingsreserve Wsw van € 229.000 en anderzijds een toevoeging aan de reserve re-integratie van € 300.000. In hoofdstuk 5 zullen wij de bestemmingsreserves nader specificeren.

1 Voor de oude programma indeling zie bijlage 7

3. Ontwikkeling aantallen 3.1 Aantal huishoudens in de bijstand Bij de septembercirculaire 2020 was op landelijk niveau de verwachting dat de kosten van bijstand 7,38% gaan stijgen. 1,84% hiervan wordt veroorzaakt door de indexering van de kosten en 5,54% door de stijging van het aantal huishoudens. In april 2021 maakte het Rijk het nader voorlopig budget Buig 2021 en de nieuwe raming van het bijstandsvolume bekend. Volgens het Rijk gaat de bijstand niet fors toenemen zoals in september 2020 de verwachting was maar zelfs met gemiddeld 5% dalen in 2021. Aangezien wij in de periode januari tot en met april 2021 een stijging zien van ruim 2% lijkt ons een daling van 5% gemiddeld erg groot. Wij kiezen er daarom voor een gemiddelde van het scenario van september 2020 en april 2021 te hanteren maar deze ontwikkeling pas te laten ingaan vanaf juli 2021 omdat de arbeidsmarktregio Achterhoek vertraagd reageert op de landelijke ontwikkeling. Dit betekent een gemiddelde stijging van 0,5% over 2021. Voor Aalten een gemiddelde stijging van 1,2% en voor Doetinchem van 0,4%. Gemiddeld aantal huishoudens

Begroting 2021

Aalten Doetinchem

1e gew ijzigde begroting 2021 0 281 17 1237 17 1518

Wijziging

281 1220 1501

De standcijfers aan het begin en de verwachting van de cijfers het eind van het jaar zien er dan als volgt uit: Aantal huishoudens 1e begrotingsw ijziging 2021 Stand 1-1-21 Instroom Uitstroom Stand 31-12-21

Aalten

Doetinchem 278 75 -79 274

1233 308 -342 1199

Laborijn 1511 383 -421 1473

N.B. parttime uitstroom leidt niet tot een daling van het aantal huishoudens in de bijstand.

Aantal huishoudens oorspronkelijke begroting 2021 Stand 1-1-21 Instroom Uitstroom Stand 31-12-21

Aalten

Doetinchem 278 81 -75 284

1216 308 -299 1225

Laborijn 1494 389 -374 1509

3.2 Aantal klanten werkzaam met langdurige loonkostensubsidie Het aantal inwoners dat aan het werk gaat en ondersteund wordt door een langdurige loonkostensubsidie gaat in 2021 naar verwachting 30% ten opzichte van 2020. Deze verwachte stijging is gebaseerd op de stijging die in 2020 is gerealiseerd. Aantal inw oners w erkzaam met een langdurige loonkostensubsidie 2020 Gew ijzigde begroting 2021

Aalten

Doetinchem 46 60

178 231

Laborijn 224 291

3.3 Aantal Wsw-medewerkers Het gemiddeld aantal Wsw-medewerkers is voor 2021 opnieuw ingeschat. Hierbij is rekening gehouden met pensionering, natuurlijk verloop en een inschatting gemaakt van de nieuwe instroom. Door de coronacrisis heeft in 2020 een grote verschuiving plaatsgevonden van extern naar intern werken. Gemiddeld aantal Wsw medew erkers per categorie Groepsdetachering Individuele detachering

529 179

-120 -4

1e gew ijzigde begroting 2021 409 175

Intern Werk

215

114

329

Begeleid w erken

-8

Intern gedetacheerd

-5

1.036

-22

1.014

Begroting 2021

Wijziging

4. Toelichting baten en lasten per programma Mede op verzoek van het Bestuur en de accountant, hebben we vanaf deze begrotingswijziging een nieuwe programma indeling ingevoerd. Dit sluit ook beter aan op de per 2021 doorgevoerde organisatorische wijzigingen. De oorspronkelijke programma’s waren: - Inkomen en maatschappelijke participatie - Ontwikkelen naar Werk - Werkgeversdienstverlening & detachering - Overhead De nieuwe programma’s zijn: - Inkomen & financiële dienstverlening - Ontwikkeling, participatie & re-integratie - Wsw - Overhead Door de invoering van deze nieuwe programma’s en de vorming van een organisatiebreed serviceteam en adviesteam, heeft er met name een grote verschuiving plaatsgevonden op de toerekening van de salariskosten naar het programma overhead. Voor de duidelijkheid is in onderstaande tabellen aangegeven wat de begrotingswijziging op de salariskosten is op basis van de oorspronkelijk programma’s en de nieuwe programma’s. Loonkosten op basis oorspronkelijke programma's Inkomen & maatschappelijke participatie Ontwikkelen naar Werk Werkgeversdienstverlening & Detachering Overhead Totaal

Loonkosten op basis nieuwe programma's Inkomen & financiële dienstverlening Ontwikkeling, participatie & re-integratie Wsw Overhead Totaal

Begroting 2021 2.789.937 2.504.730 2.623.931 3.999.677 11.918.276

Begroting 2021 2.640.151 2.909.691 2.368.756 3.999.677 11.918.275

Wijziging -977.159 -3.536 -191.716 -257.419 -1.429.830

Wijziging -2.025.276 -404.966 -280.372 1.280.785 -1.429.830

1e gewijzigde begroting 2021 1.812.778 2.501.194 2.432.215 3.742.258 10.488.446 1e gewijzigde begroting 2021 614.875 2.504.725 2.088.384 5.280.462 10.488.446

Tevens is in bijlage 7 de volledige begrotingswijziging op basis van de oorspronkelijke programma’s toegevoegd. In de volgende paragrafen is per (nieuw) programma aangeven wat er in deze 1e begrotingswijziging 2021 aan baten en lasten is begroot. Daarnaast is per programma toegelicht wat de afwijkingen zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2021.

4.1 Programma Inkomen & financiële dienstverlening Ten aanzien van het programma Inkomen & financiële dienstverlening dient een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 1.505.203 nadelig. In onderstaande tabel is de mutatie per post weergegeven. De doelstellingen van dit programma zijn onder andere:            

Het rechtmatig verstrekken van Participatiewet-uitkeringen gebeurt voor 75% van de aanvragen binnen 4 weken (wanneer de benodigde gegevens beschikbaar zijn); Het percentage rechtmatigheidsfouten ligt onder de 1%; Bieden van advies en ondersteuning aan inwoners bij inkomensvraagstukken; Tot stand brengen van een goed gestroomlijnd en klantgericht proces ter ondersteuning van de gehele keten van financiële dienstverlening; De (tijdelijke) ontheffing van de arbeidsverplichting is bij alle klanten actueel en er vindt opvolging plaats indien deze ontheffing eindigt; De uitkeringen die in verband met complexiteit geblokkeerd zijn, worden binnen 3 maanden afgehandeld; De langdurige en forfaitaire loonkostensubsidies worden ingezet om betaald werk te stimuleren, rechtmatig uitbetaald en tijdig verlengd; Het verzorgen van een correcte uitbetaling van de bijzondere bijstand, Bbz, individuele inkomenstoeslag en Tozo; Laborijn levert haar inkomensdienstverlening in nauwe afstemming met al haar partners in het sociaal domein; Bij vormgeving van het minima beleid wordt samengewerkt met bureau financiële ondersteuning van Gemeente Doetinchem; Saldo instroom uitstroom 1% beter dan landelijk gemiddelde; Alle Tozo klanten krijgen, indien gewenst, actief een bedrijfsadvies danwel ondersteuning bij omscholing of oriëntatie op ander werk.

Program m a Inkom en & financiële Begroting 2021 dienstverlening Baten Bijdragen gemeenten Bijstand 21.172.962 Loonkostensubsidie 1.689.648 Bijzondere Bijstand 340.000 Individuele Inkomenstoeslag 315.000 Tonk Bbz kapitaalverstrekkingen 40.000 Tozo Bijdrage directe salariskosten 1.699.371 Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding 940.780 26.197.761 Overige baten Ontvangsten bijstand 420.000 Ontvangsten bijzondere bijstand 18.500 Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo 438.500

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

396.763 326.216 -10.000 35.000 740.000 -7.500 2.000.000 -1.084.496 -940.780 1.455.203

21.569.725 2.015.865 330.000 350.000 740.000 32.500 2.000.000 614.875 27.652.965

-80.000 -7.500 17.500 120.000 50.000

340.000 11.000 17.500 120.000 488.500

Totaal baten

26.636.261

1.505.203

28.141.465

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Tonk Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

21.592.962 1.689.648 358.500 315.000 40.000 1.699.371 940.780

316.763 326.216 -17.500 35.000 740.000 10.000 2.120.000 -1.084.496 -940.780

21.909.725 2.015.865 341.000 350.000 740.000 50.000 2.120.000 614.875 -

Totaal lasten

26.636.261

1.505.203

28.141.465

Saldo baten en lasten

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

Resultaat

Bijstand Zie voor een toelichting op de ontwikkeling van de bijstand paragraaf 3.1 Langdurige loonkostensubsidie Zoals bij de ontwikkeling van de aantallen reeds beschreven, hebben we de kosten voor langdurige loonkostensubsidie naar boven bijgesteld met ruim € 300.000. Rijksbudget Buig Het op dit moment toegekende voorlopige budget zou voor de gemeente Doetinchem niet toereikend zijn om de kosten van bijstand en loonkostensubsidie te dekken en zou een tekort laten zien van € 101.000. De verwachting is dat het definitieve budget wel voldoende zal zijn om de kosten te dekken, gezien het feit dat we 1% beter presteren dan landelijk. Voor de begrote baten en lasten per gemeente zie bijlage 1. Bijzondere bijstand 10

Onder de post bijzondere bijstand wordt de uitbetaling verantwoord van de volgende zaken: overbruggingsuitkering statushouders, aanvullende bijstand voor klanten onder de 21 jaar, woonkostentoeslag, compensatie belastingaanslag, individuele studietoeslag en overige bijzondere kosten van levensonderhoud. Individuele inkomenstoeslag De lasten voor de individuele inkomenstoeslag nemen toe omdat ook de gemeente Aalten per 1 januari 2021 deze regeling bij Laborijn heeft ondergebracht. Tonk (tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) Per 1 januari 2021 voert Laborijn de Tonk regeling uit voor de gemeente Aalten en Doetinchem. Deze regeling is een uitbreiding van de bijzondere bijstand voor inwoners die een fors inkomensverlies hebben door de coronacrisis en hun woonkosten niet meer kunnen betalen en dit ook niet vanuit andere regelingen kunnen doen. De verwachting is nu dat hier in 2021 € 740.000 voor beschikbaar is. Bbz kapitaalverstrekking Dit betreffen de te maken onderzoekskosten van € 50.000 voor het beoordelen van de levensvatbaarheid van de onderneming, minus de ontvangsten uit verstrekte leningen van € 70.000 waarvan € 52.000 moet worden afgedragen aan het Rijk. Tozo De inschatting op dit moment is dat er in het eerste kwartaal van 2021 nog 315 inwoners gebruik zullen maken van een uitkering op grond van de Tozo.

In het tweede kwartaal verwachten we een afname tot 105 inwoners omdat vanaf 1 april de vermogenstoets wordt ingevoerd. We hebben hiervoor een bedrag van € 2 miljoen opgenomen, dit bedrag kan volledig bij het Rijk gedeclareerd worden. Naast een Rijksbudget voor de verstrekkingen Tozo, krijgen de gemeenten van het Rijk ook een vergoeding voor de uitvoeringskosten. Deze inkomsten zijn opgenomen in het programma Overhead bij de incidentele baten. Voor de begrote lasten van bovengenoemde overige regelingen per gemeente zie bijlage 1. Nieuwe Wet Inburgering De middelen die nodig zijn om de nieuwe Wet Inburgering te implementeren zijn ten tijde van het opmaken van deze begrotingswijziging nog niet goed in te schatten. Samen met de gemeenten Aalten en Doetinchem wordt gewerkt aan een uitvoeringplan Wet inburgering. Gemeenten zullen zowel voor de invoering als uitvoering (per 2022) middelen beschikbaar stellen.

Directe salariskosten Dit betreffen de salariskosten van medewerkers die direct aan dit programma zijn toe te rekenen2. Dit bedrag neemt fors af omdat voorheen de maatschappelijke participatie werd uitgevoerd door de inkomensconsulent. Deze werkzaamheden worden nu uitgevoerd in het programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie. Bovendien worden de lasten van het ondersteunend personeel in de nieuwe situatie toegerekend aan het programma Overhead. Kosten reorganisatie personeel 2 Dit is een verplichting conform het BBV

In de oorspronkelijke begroting was een bedrag opgenomen voor kosten reorganisatie personeel. Destijds was uitgegaan van het volledig stoppen van activiteiten voor de gemeente Oude IJsselstreek. Nu er dienstverleningsovereenkomsten zijn afgesloten met Oude IJsselstreek voor Wsw, jobcoaching voor klanten die met loonkostensubsidie werkzaam zijn en de begeleiding van klanten nieuw beschut, zijn er geen extra reorganisatiekosten.

4.2 Programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie Ten aanzien van het programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie dient een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 439.236. Als gevolg van de beschreven aanpassing in de inrichting van Laborijn hebben we al onze professionals die zich richten op de ontwikkeling van inwoners in een multidisciplinaire samenstelling gepositioneerd. Zij bieden onze klanten ondersteuning op gebied van zorg, maatschappelijke participatie en re-integratie naar werk. Daarbij gaat het met name om het ondersteunen van ontwikkeling van inwoners. Daarbij staat niet alleen het realiseren van volledige uitstroom uit Participatiewet centraal, maar vooral het faciliteren van de ontwikkeling van inwoners. Daarbij zien we tussenstappen naar zorg, participatie, vrijwilligerswerk en parttime werken ook als resultaten. De doelstellingen van dit programma zijn onder andere:  Het vormgeven van een passend zorg, participatie en re-integratietraject met bijbehorend ontwikkelingsplan voor alle inwoners die een participatiewet-uitkering ontvangen;  Binnen de dienstverlening is specifieke aandacht voor de groepen statushouders en jongeren. Gezien de specifieke behoeftes en vraagstukken beschikken we over gespecialiseerde professionals voor het bieden van een programma gericht op ontwikkeling en re-integratie.

Binnen de programma’s bieden we deze inwoners, aanvullend op onze reguliere dienstverlening, specifieke instrumenten. Ook bestaat de mogelijkheid om instrumenten gedurende een langere periode in te zetten;  Het uitvoeren van de regeling “nieuw beschut” door (laten) aanbieden van een dienstverband en het vormgeven van coaching en begeleiding;  Het treffen van voorbereidingen en implementeren van de nieuwe Wet inburgering in samenwerking met de deelnemende gemeenten;  Vormgeven van pilots waarin we voor inwoners een doorlopende ontwikkellijn vormgeven ongeacht de wettelijke regeling waarvan zijn gebruik maken (Wmo, onderwijs, Jeugdhulp en Participatiewet);  Stimuleren van de aantal parttime werkenden vanuit de Participatiewet. Door vormgeven impuls aanpak het percentage parttime werkenden te laten groeien naar 12% van het bestand;  Het samenwerken met het WSPA om plaatsingen binnen de arbeidsmarktregio te realiseren;  Het zorgen voor een doorlopende ontwikkellijn voor alle klanten van Laborijn, waarbij de ontwikkelresultaten meetbaar gemaakt worden;  Eind 2021 is een plan opgesteld voor de uitvoering van “nieuw beschut” op grond van de nieuwe cao en de te maken keuzes omtrent werkgeverschap.

Program m a Ontw ikkeling, participatie & re-integratie

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

Baten Wiw inleenvergoedingen Rijksbudget Bijdrage gemeenten directe salariskosten Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding

2.428.662 438.397 940.780

23.000 821.202 535.814 -940.780

23.000 3.249.864 974.211 -

Totaal baten

3.807.839

439.236

4.247.075

Lasten Loonkostensubsidie kortdurend Jobcoaching Werkgeversservicepunt ID-banen Wiw Kinderopvang Interne ontw ikkeltrajecten Infrastructuur Nieuw beschut Aanvullende re-integratie/ontw ikkeling Vergoedingen en premies Maatschappelijke participatie

255.175 83.361 3.957 50.000 21.744 1.125.553 115.965 59.432 418.732 144.957 149.786

15.000 38.417 -3.957 226.000 149.786 150.000 59.568 113.131 -53.957 -149.786

15.000 255.175 121.778 276.000 21.744 1.275.339 265.965 119.000 531.863 91.000 -

Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

438.397 940.780

535.814 -940.780

974.211 -

3.807.839

139.236

3.947.075

Saldo baten en lasten

300.000

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

-300.000 -

Resultaat

Totaal lasten

Budget re-integratie Dit Rijksbudget is in de septembercirculaire 2020 naar boven bijgesteld met € 184.350. Daarnaast heeft er in de decembercirculaire 2020 een verhoging plaatsgevonden van € 486.852. Deze verhoging is een onderdeel van het steun- en herstelpakket corona. Enerzijds is dit bedoeld om de reguliere dienstverlening op peil te houden nu de instroom in de bijstand toeneemt, anderzijds is dit een tijdelijke impuls voor re-integratie om de dienstverlening aan mensen die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen te intensiveren. Door de nieuwe programma indeling is € 150.000 overgeheveld vanuit het programma overhead. Rijksbudget Re-integratie per gem eente Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2021 354.143 2.224.519 2.578.662

1e gew ijzigde begroting 2021 43.510 397.653 627.692 2.852.211 671.202 3.249.864

Wijziging

Loonkostensubsidie kortdurend Een van de resultaat verbeterende maatregelen was het afbouwen van de uitgaven voor kortdurende loonkostensubsidie. Dit is gedeeltelijk gelukt. Echter zullen nog beperkte uitgaven in 2021 zijn voor dit instrument.

Werkgeversservicepunt Het blijkt dat de uitgaven van het werkgeversservicepunt in 2021 niet zover afgebouwd kunnen worden als vorig jaar ingeschat. Derhalve zijn de lasten verhoogd met ruim € 38.000. Wiw Een van de resultaat verbeterende maatregelen die in 2020 is doorgevoerd was het afbouwen van de Wiw dienstverbanden. Dit zou in 2021 leiden tot een afname van de Wiw lasten. Tot op heden is het ons niet gelukt deze kosten af te bouwen. Dit verklaart dat de Wiw lasten en Wiw baten zijn verhoogd in deze gewijzigde begroting 2021. Lasten infrastructuur Het werk-leercentrum wordt verder geïnnoveerd om aan de vraag en wensen van de klanten en deelnemende gemeenten te voldoen. Door de wijziging van de programma indeling heeft er een verschuiving plaatsgevonden tussen dit programma en het programma overhead. Aanvullende re-integratie Deze post bevat diverse lasten die worden gemaakt met als doel de klanten te helpen in hun ontwikkeling. Te denken valt aan uitgaven voor opleidingen, cursussen, het behalen van certificaten. Ook wordt een aanbod gefaciliteerd om de taal te leren en is een actief beweegprogramma opgezet in samenwerking met enkele partners. Daarnaast streven wij naar een optimaal contact met statushouders. Dit doen wij onder andere door gebruik te maken van een ervaringsdeskundige.

Verder investeren wij in communicatiemiddelen om het contact met de klant zo optimaal mogelijk te laten verlopen. De verwachting is dat wij door de coronacrisis niet alle middelen in 2021 kunnen inzetten. Het restant van naar verwachting € 300.000 zal in de jaren 2022 t/m 2025 worden ingezet. Directe salariskosten Dit betreffen de salariskosten van medewerkers die direct aan dit programma zijn toe te rekenen3. Dit bedrag neemt toe omdat de uitvoering van maatschappelijke participatie overgeheveld is van het programma Inkomen & financiële dienstverlening naar het programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie. Kosten reorganisatie personeel Zie voor toelichting het programma Inkomen & financiële dienstverlening.

3 Dit is een verplichting conform het BBV

4.3 Programma Wsw Ten aanzien van het programma Wsw dient een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 650.086 positief. De doelstellingen van dit programma zijn onder andere: 

   

Voor de Wsw-medewerkers bieden we intensieve begeleiding en training. We streven daarbij om zo veel als mogelijk onze medewerkers een stap naar een externe detachering te laten zetten. Ultimo 2021 het percentage extern werkzaam4 terug te brengen naar 72% (gemiddeld in 2021 67%). Uiteraard is de haalbaarheid hiervan afhankelijk van het verloop van de coronacrisis. Ervoor zorgen dat alle Wsw-medewerkers een individueel ontwikkelplan hebben dat niet ouder is dan 1 jaar; De omzet intern werk laten toenemen met minimaal € 243.302, ook dit is afhankelijk van het verloop van de coronacrisis; De DVO Wsw die is gesloten met Oude IJsselstreek op een goede manier uitvoeren. Binnen de WLC’s werken interne Wsw-medewerkers op een passende beschutte werkplek. Laborijn draagt zorg voor de acquisitie en werkvoorbereiding van deze werkzaamheden met als doel de ontwikkeling van medewerkers te stimuleren en de omzet te behalen zoals in de begrotingswijziging is opgenomen;

4 Onder extern werkzaam wordt verstaan: groepsdetachering, individuele detachering of begeleid

werken.

Program m a Wsw Baten Omzet groepsdetacheringen Omzet individuele detacheringen Omzet intern w erk Bijdrage vervoerskosten inleners Lage Inkomensvoordeel (Liv) Detachering ambtelijk personeel Functiecreatie Verrekening kostendeel OIJ

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

3.332.586 1.587.353 310.698 151.619 272.064 43.140 18.270 5.715.729

380.414 193.647 243.302 -36.619 -10.064 -43.140 -18.270 361.900 1.071.171

3.713.000 1.781.000 554.000 115.000 262.000 361.900 6.786.900

Rijksbudget Rijksbudget coronacrisis Bijdrage gemeenten directe salariskosten Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding

19.010.728 1.427.977 940.780

795.096 350.000 660.407 -940.780

19.805.824 350.000 2.088.384 -

Totaal baten

27.095.214

1.935.894

29.031.108

Lasten Loonkosten Wsw Vervoerskosten Wsw Overige kosten Wsw Kosten begeleid w erken Directe productiekosten Omzet deel af te dragen aan OIJ

20.235.028 480.890 490.616 1.165.040 27.390 -

-20.028 39.110 139.384 87.960 2.610 1.317.145

20.215.000 520.000 630.000 1.253.000 30.000 1.317.145

Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

1.427.977 940.780

660.407 -940.780

2.088.384 -

Totaal lasten

24.767.721

1.285.808

26.053.529

Saldo baten en lasten

2.327.493

650.086

2.977.579

2.327.493

650.086

2.977.579

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Resultaat

Omzet Deze post is geactualiseerd naar aanleiding van de gerealiseerde cijfers 2020. De verwachting is dat de omzet per saldo € 600.000 (na verrekening aandeel Oude IJsselstreek) lager uitvalt dan oorspronkelijk begroot. De reden hiervoor is het wegvallen van een aantal groepsdetacheringen en individuele detacheringen door de coronacrisis. Door de crisis zijn er medewerkers teruggestroomd naar intern werk en is het moeilijk om nieuwe groepsdetacheringen te bewerkstelligen. We zullen naar verwachting de opbrengst intern werk onder andere daardoor kunnen vergroten. Rijksbudget Wsw Het Rijksbudget Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2020. Rijksbudget Wsw per gem eente Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst Totaal

Begroting 2021 5.618.292 7.737.046 4.326.209 1.329.182 19.010.728

Wijziging 408.070 199.442 -35.107 222.690 795.096

1e gew ijzigde begroting 2021 6.026.362 7.936.488 4.291.102 1.551.872 19.805.824

Tevens verwachten we, net als in 2020, een extra subsidie te ontvangen vanwege de coronacrisis. 17

Lasten Wsw De lasten Wsw zijn per saldo circa € 113.000 lager (na verrekening aandeel Oude IJsselstreek) dan in de oorspronkelijke begroting 2021 was opgenomen. Dit heeft met name te maken met een verlaging van de vervoerskosten door het verlengen van het huidige vervoerscontract. Directe salariskosten De directe salariskosten voor dit programma zijn hoger dan in de oorspronkelijke begroting is opgenomen. Dit komt doordat bij de oorspronkelijke begroting 2021 rekening was gehouden met het niet meer uitvoeren van de Wsw voor de gemeente Oude IJsselstreek. Nu er een DVO is afgesloten kan Laborijn meer medewerkers in dienst houden om de Wsw uit te voeren. Dit verklaart de hogere direct toerekenbare salariskosten in dit programma. Kosten reorganisatie personeel Zie voor toelichting het programma Inkomen & financiële dienstverlening.

4.4 Programma Overhead Ten aanzien van de lasten bedrijfsvoering dient er een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 650.086 negatief na mutatie reserves. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de verwerking van de financiële gevolgen van het aangaan van de dienstverleningsovereenkomst Wsw met gemeente Oude IJsselstreek. De doelstellingen van dit programma zijn onder andere: • Organisatie-, teamontwikkeling & HRM: op basis van de wensen van het leidinggevend personeel zal het opleidings-cursusaanbod worden vergroot. Hiermee worden de te ontwikkelen gebieden zowel op kennis als vaardigheden voorzien. • Informatiemanagement: de dashboards worden ontwikkeld op basis van de input van de lijnverantwoordelijke managers. De wensen worden geïnventariseerd, beoordeeld en vervolgens wordt overgegaan tot het programmeren van de systemen. De focus zal liggen op de datavalidatie, definities en visuele vormgeving. Visuele vormgeving werkt vaak veel sterker dan tekst. • Financiën: de budgettering in de financiële systemen zal verder worden geoptimaliseerd op basis van de verkregen ervaring in 2019 en 2020. Hierdoor kan het financiële sturingsproces eenvoudiger plaatsvinden. Dit zal gebeuren door de inrichting van de administratie zo aan te passen dat het voldoet aan de wensen van de gebruikers.

• Kwaliteit/IC: procesoptimalisatie wordt gerealiseerd door actief informatie op te halen bij de lijnafdelingen en we gaan gebruik maken van een nieuwe tool “procesmining”. Hiermee kunnen we de afwijkingen in processen in beeld brengen om vervolgens de lijn te adviseren over oplossingsrichtingen en verbetervoorstellen. Na besluitvorming in de lijn worden aanpassingen doorgevoerd in de systemen en zorggedragen voor aanvullende (werk)instructies, (her)controles en waar nodig in de stuurinformatie. • Communicatie: de externe communicatie zal worden geoptimaliseerd door onder andere het gebruik van sociale media, berichten in de krant, presentaties voor de raadswerkgroep en andere stakeholders. Daarnaast starten we in 2021 met een continu klanttevredenheidsonderzoek, een klantadviesraad en een klantenpanel.

Program m a Overhead

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

Baten Rentebaten Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst catering Huuropbrengsten Bijdrage gemeenten Bijdrage vanuit re-integratiebudget voor infrastructuur Incidentele baten Totaal baten

14.000 75.728 45.000 440.000 3.000.252 150.000 3.724.980

-8.000 35.072 1.469.909 -21.000 -98.000 -111.725 115.965 742.202 2.124.424

6.000 110.800 1.469.909 24.000 342.000 2.888.527 265.965 742.202 5.849.404

Lasten Loonkosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Facilitaire kosten ICT kosten Algemene kosten Incidentele lasten Totaal lasten

3.999.677 449.274 993.091 1.100.394 893.000 119.700 7.555.136

1.280.785 24.338 100.409 595.000 184.406 -652.000 2.018.602 3.551.540

5.280.462 473.612 1.093.500 595.000 1.284.800 241.000 2.138.302 11.106.676

Saldo baten en lasten

-3.830.156

-1.427.116

-5.257.272

1.502.663

-229.000 1.006.030

-229.000 2.508.693

-2.327.493

-650.086

-2.977.579

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Mutatie algem ene reserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Resultaat na bestem m ing

Rentebaten De rentebaten nemen af omdat enkele uitgegeven leningen zijn afgelost. Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten Dit betreft de inkomsten uit de afgesloten DVO met GelreWerkt voor de uitvoering van de salarisadministratie Wsw en de detachering van een jobcoach bij Buha. Deze inkomsten nemen toe doordat de detachering van de jobcoach niet meer in het programma Wsw verantwoord wordt maar onder het programma overhead. Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomst Oude IJsselstreek Wsw De inschatting is dat de gemeente € 1.469.909 bijdraagt in de uitvoeringskosten Wsw. Daarnaast betalen zij een risico-opslag van € 229.000 per jaar. Opbrengst catering Deze opbrengsten nemen af doordat medewerkers minder vaak fysiek bij Laborijn zijn. Hierdoor wordt er minder gebruik gemaakt van de cateringfaciliteiten aan de Terborgseweg 106. Huuropbrengsten De huuropbrengsten nemen af doordat meer ruimtes door Laborijn zelf in gebruik genomen worden. Dit is als gevolg van de terugstroom van Wsw-medewerkers van een detachering naar intern.

Incidentele baten De incidentele baten bestaan voor € 247.800 uit de verwachte inkomsten uit de afgesloten DVO’s met de gemeente Oude IJsselstreek voor jobcoaching/loonwaardemeting en begeleiding Nieuw Beschut. Daarnaast schatten we in dat we tot en met juni 420 aanvragen Tozo zullen moeten afhandelen, waarvoor een rijksvergoeding beschikbaar wordt gesteld voor de uitvoeringskosten van € 189.000. Voor de implementatie Tonk is € 60.000 opgenomen en implementatie € 245.000. Loonkosten De directe salariskosten voor dit programma zijn hoger dan in de oorspronkelijke begroting is opgenomen. Dit is hiervoor al uitgelegd. Facilitaire en algemene kosten Om meer duidelijkheid te verkrijgen in de verschillende budgetten hebben we er voor gekozen de facilitaire kosten apart op te nemen. Hieronder vallen onder andere de kosten voor telefonie, printers, kantoorartikelen, porti, abonnementen, catering en auto’s. Onder de algemene kosten worden onder andere advies- en juridische kosten, accountantskosten, communicatie-, marketing- en representatiekosten verantwoord. ICT kosten Doordat de DVO Wsw met Oude IJsselstreek is afgesloten dienen wij licentiekosten te betalen voor o.a. het personeelssysteem. Daarnaast gaan we in 2021 bepaalde werkzaamheden robotiseren wat de nodige kosten met zich meebrengt. Incidentele lasten De totale incidentele lasten bedragen € 2.138.302.

Hiervan betreft € 1.643.900 de incidentele extra inzet van personeel vanwege:      

de aanpassing van de organisatie ten gevolge van de uittreding Oude IJsselstreek het Plan van aanpak organisatieontwikkeling de uitvoering van de Tozo de afronding van de bestuursopdrachten PW de uitvoering van de tijdelijke DVO’s Oude IJsselstreek aflopende verplichtingen, niet opgenomen in het formatieplan

De resterende incidentele lasten bestaan uit de lasten voor de uitvoering van de TONK, Tozo en de implementatie van de Wet inburgering.

5. Mutaties reserves Saldo 31 december 2020

Omschrijving reserves 1e begrotingsw ijziging 2021 Algemene reserve

Toevoeging

1.852

Saldo 31 december 2021

Onttrekking

485

Bestemmingsreserves

2.337

- Wsw vakantiegelden- en dagen

1.343

225

1.568

- Wsw Rijkssubsidie

335

- Re-integratiemiddelen

638

300

938

- Pilot gemeente Aalten

-35

- Organisatieontw ikkeling

797

-729

118

- Klant in Beeld gemeente Doetinchem

-94

- Tozo uitvoering

373

-60

313

4.086

-1.590

2.496

229

9.553

1.289

-2.508

8.334

- Frictiekosten Uittreding OIJ - Risico einde DVO Wsw

Totaal

6. Investeringen Ten aanzien van de investeringen zijn geen wijzigingen te melden. Investeringen Gebouw en

Begroting 2021 pm

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging -

Verbouw ingen

10.000

Overige

10.000

Installaties

15.000

Machines

Meubilair

35.000

Totaal

70.000

7. Bijlagen Bijlage 1 Programma Inkomen & financiële dienstverlening per gemeente Program m a Inkom en & financiële Begroting 2021 dienstverlening Aalten Baten Bijdragen gemeenten Bijstand 3.911.836 Loonkostensubsidie 358.959 Bijzondere Bijstand 59.500 Individuele Inkomenstoeslag Tonk Bbz kapitaalverstrekkingen 9.000 Tozo Bijdrage directe salariskosten 430.652 Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding 175.873 4.945.820 Overige baten Ontvangsten bijstand 70.000 Ontvangsten bijzondere bijstand 2.500 Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo 72.500

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

20.165 44.469 -9.500 50.000 185.000 -4.000 500.000 -275.425 -175.873 334.836

3.932.001 403.428 50.000 50.000 185.000 5.000 500.000 155.227 5.280.656

-10.000 -1.500 5.000 20.000 13.500

60.000 1.000 5.000 20.000 86.000

Totaal baten

5.018.320

348.336

5.366.656

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Tonk Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

3.981.836 358.959 62.000 9.000 430.652 175.873

10.165 44.469 -11.000 50.000 185.000 1.000 520.000 -275.425 -175.873

3.992.001 403.428 51.000 50.000 185.000 10.000 520.000 155.227 -

Totaal lasten

5.018.320

348.336

5.366.656

Saldo baten en lasten

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

Resultaat

Program m a Inkom en & financiële Begroting 2021 dienstverlening Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand 17.261.126 Loonkostensubsidie 1.330.689 Bijzondere Bijstand 280.500 Individuele Inkomenstoeslag 315.000 Tonk Bbz kapitaalverstrekkingen 31.000 Tozo Bijdrage directe salariskosten 1.268.719 Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding 764.907 21.251.941 Overige baten Ontvangsten bijstand 350.000 Ontvangsten bijzondere bijstand 16.000 Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo 366.000

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

376.598 281.748 -500 -15.000 555.000 -3.500 1.500.000 -809.071 -764.907 1.120.368

17.637.724 1.612.437 280.000 300.000 555.000 27.500 1.500.000 459.648 22.372.309

-70.000 -6.000 12.500 100.000 36.500

280.000 10.000 12.500 100.000 402.500

Totaal baten

21.617.941

1.156.868

22.774.809

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Individuele Inkomenstoeslag Tonk Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

17.611.126 1.330.689 296.500 315.000 31.000 1.268.719 764.907

17.917.724 1.612.437 290.000 300.000 555.000 40.000 1.600.000 459.648 -

Totaal lasten

21.617.941

306.598 281.748 -6.500 -15.000 555.000 9.000 1.600.000 -809.071 -764.907 1.156.868

Saldo baten en lasten

Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve

Resultaat

Rijksbudget Buig per gem eente (begroot) Aalten Doetinchem Totaal Resultaat Buig per gem eente Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2021 4.270.795 18.591.814 22.862.609 Begroting 2021 -

22.774.809

1e gew ijzigde begroting 2021 64.634 4.335.429 658.347 19.250.161 722.981 23.585.590

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2021 -

Bijzondere Bijstand en individuele inkomenstoeslag Aanvullende bijstand < 21 jaar Belastingaanslag Eenmalige overbrugging Individuele studietoeslag Leenbijstand Overige algemene levensbehoeften Woonkostentoeslag

Aalten

Doetinchem

Laborijn

20.000 7.000 5.000 5.000 5.000 6.000 3.000 51.000

222.000 16.000 12.000 15.000 15.000 10.000 290.000

242.000 23.000 17.000 20.000 20.000 16.000 3.000 341.000

Aflossing BB

-1.000

-10.000

-11.000

Individuele inkomenstoeslag

50.000

300.000

350.000

Totaal

100.000

580.000

680.000

Bbz bedrijfskredieten Onderzoekskosten Bedrijfskredieten Terug te ontvangen van Rijk in 2022

Aflossing en rente leningen vanaf 2020 Aflossing en rente leningen vóór 2020 Af te dragen aan Rijk (75%)

Totaal

Aalten

Doetinchem

Laborijn

10.000

40.000

50.000

20.000 -15.000 5.000

50.000 -37.500 12.500

70.000 -52.500 17.500

5.000

27.500

32.500

Bijlage 2 Bijdragen per gemeente Bijdrage per program m a per gem eente

Begroting 2021

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2021

Program m a Inkom en & financiële dienstverlening Buig Aalten

4.270.795

64.634

4.335.429

Doetinchem

18.591.815

658.346

19.250.161

22.862.610

722.979

23.585.590

Aalten

68.500

221.500

290.000

Doetinchem

626.500

536.000

1.162.500

695.000

757.500

1.452.500

Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz

Tozo verstrekkingen Aalten

500.000

Doetinchem

1.500.000

2.000.000

Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

430.652

-275.425

155.227

1.268.719

-809.071

459.648

1.699.371

-1.084.496

614.875

25.256.982

2.395.983

27.652.965

Program m a Ontw ikkeling, participatie & reintegratie Re-integratie budget Aalten

354.143

43.510

397.653

2.224.519

627.692

2.852.211

2.578.662

671.202

3.249.864

Aalten

111.098

134.844

245.942

Doetinchem

327.299

400.969

728.269

438.396

535.814

974.210

3.017.058

1.207.016

4.224.074

Aalten

5.618.292

408.070

6.026.362

Doetinchem

7.737.046

199.442

7.936.488

Montferland

4.326.209

-35.107

4.291.102

Bronckhorst HKZ

1.329.182

222.690

1.551.872

19.010.728

795.096

19.805.824

Aalten

106.495

Doetinchem

140.250

Montferland

75.831

Bronckhorst HKZ

27.424

350.000

Doetinchem Directe salariskosten

Totaal Program m a Wsw WSW-budget

WSW-budget corona

Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

361.875

165.343

527.218

1.066.101

495.065

1.561.166

1.427.977

660.407

2.088.384

20.438.705

1.805.503

22.244.208

Bijdrage per program m a per gem eente

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

Program m a Overhead Tozo uitvoeringskosten Aalten

47.250

Doetinchem

141.750

189.000

Aalten

15.000

Doetinchem

45.000

60.000

Aalten

55.773

Doetinchem

189.629

245.402

Tonk uitvoeringskosten

Inburgering implementatiekosten

Programma gerelateerde lasten Aalten

797.483

-24.762

772.720

Doetinchem

1.808.701

-86.963

1.721.738

Montferland

258.072

Bronckhorst HKZ

135.997

3.000.252

-111.725

2.888.527

Totaal

3.000.252

382.677

3.382.929

Totaal bijdrage gem eenten

51.712.997

5.791.180

57.504.177

Aalten

12.012.837

1.462.232

13.475.070

Doetinchem

33.650.700

4.038.110

37.688.810

Montferland

4.584.281

40.723

4.625.004

Gespecificeerd per gem eente:

Bronckhorst HKZ

1.465.179

250.114

1.715.293

Totaal program m alasten

51.712.998

5.791.180

57.504.177

Bijdragen gemeenten begroting 2021 (x € 1.000) Buig-budget Tekort/overschot Buig budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Bijdragen gemeenten 1e begrotingsw ijziging 2021 (x € 1.000) Buig-budget Tekort/overschot Buig budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Verschil ten opzichte oorspronkelijke begroting (x € 1.000) Buig-budget Tekort/overschot Buig budget Bijzondere bijstand/Ind.Inkomenstoeslag/Tonk/Bbz Tozo verstrekkingen Re-integratiebudget Wsw budget Wsw budget corona Tozo uitvoeringskosten Tonk uitvoeringskosten Inburgering implementatiekosten Indirecte kosten

Aalten 4.271 69 354 5.618 1.701 12.013

Aalten 4.335 290 500 398 6.026 106 47 15 56 1.701 13.475

Aalten 65 222 500 44 408 106 47 15 56 1.462

Doetinchem 18.592 627 2.225 7.737 4.471 33.651

Doetinchem 19.250 1.163 1.500 2.852 7.936 140 142 45 190 4.471 37.689

Doetinchem 658 536 1.500 628 199 140 142 45 190 4.038

Montferland 4.326 258 4.584

Montferland 4.291 76 258 4.625

Montferland -35 76 41

Bronckhorst 1.329 136 1.465

Bronckhorst 1.552 27 136 1.715

Bronckhorst 223 27 250

Totaal 22.863 695 2.579 19.011 6.566 51.713

Totaal 23.586 1.453 2.000 3.250 19.806 350 189 60 245 6.566 57.504

Totaal 723 758 2.000 671 795 350 189 60 245 5.791

Bijlage 3 Geprognosticeerde balans na 1e begrotingswijziging 2021

Geprognoticeerde balans

Activa Vaste activa Materiele vaste activa Financiële vaste activa

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd< 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa

Totaal activa Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva

Totaal passiva

Jaarrekening Begroting 2021 2020

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2021

2.606 250 2.856

2.619 569 3.188

-102 -458 -560

2.517 111 2.628

24.633 322 201 25.156

9.403 370 179 9.952

6.823 -20 -49 6.754

16.226 350 130 16.706

28.012

13.140

6.194

19.334

1.852 7.701 2.352 11.905

1.750 2.606 4.356

587 3.391 3.978

2.337 5.997 8.334

2.112 500 14.517

920 264 5.540

580 136 4.694

1.500 400 10.234

13.419 76 13.495

7.500 100 7.600

1.500 1.500

9.000 100 9.100

28.012

13.140

6.194

19.334

Bijlage 4 Kengetallen en EMU saldo

Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Jaarrekening Begroting 2021 2020 -11,55% -11,55% 42,50% 1,25%

-4,31% -4,31% 33,15% 0,20%

Wijziging -6,54% -6,54% 9,96% 1,88%

1e gew ijzigde begroting 2021 -10,85% -10,85% 43,11% 2,08%

Jaarrekening 2020

EMU Saldo

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Mutaties (im)materiële vaste activa (-) Mutaties voorzieningen (+) Mutaties voorraden (-) Eventuele boekw inst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa (-)

4.842 -101 575 -

-1.503 -89 -259 -

-1.980 -89 -612 -

Berekend EMU-Saldo

5.518

-1.673

-2.503

Bijlage 5 Beleidsindicatoren 

Formatie en bezetting per 1000 inwoners 140/121 = 1,16



Apparaatskosten per inwoner € 11.823.269 / 121.133 = € 98



Overhead ten opzichte van totale lasten € 11.106.676 / € 69.248.744 = 16,04%

Bijlage 6 Taakvelden

taakveld

omschrijving

baten

lasten

0.4

overhead

8.779

0.5

treasury

0.8

overige baten en lasten

0.10

mutaties reserves

6.3

inkomensregelingen

6.4

begeleide participatie

26.943

6.5

arbeidsparticipatie

saldo 2021

12.626

-3.847

-14

742

2.138

-1.396

2.509

529

1.980

27.527

23.965

2.978

3.273

2.973

300

69.778

Bijlage 7 Voormalige programma indeling

Inkomen & Maatschappelijke participatie Ontw ikkeling naar w erk Werkgeversdienstverlening & Detachering Algemene Overhead

-525.432 2.852.925 -3.830.156

1.025.138 -75.052 -1.427.116

1e gew ijzigde begroting 2021 499.706 2.777.873 -5.257.272

Resultaat voor bestem m ing

-1.502.662

-477.031

-1.979.693

1.502.663

-529.000 1.006.030

-529.000 2.508.693

Totaal alle programma's

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestem m ing reserves

Begroting 2021

Wijziging

Inkom en & Maatschappelijke Participatie Baten Gemeentelijke bijdragen Bijdrage bijstand Bijdrage bijzondere bijstand Bijdrage indiv. Inkomenstoeslag Bijdrage Tonk Bijdrage Bbz leningen Bijdrage Tozo verstrekkingen Budget re-integratie Budget uitvoeringskosten Tozo Bijdrage directe salariskosten

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

21.172.962 340.000 315.000 40.000 149.786 1.699.371 23.717.119

396.763 -10.000 35.000 740.000 -7.500 2.000.000 -36.379 3.117.884

21.569.725 330.000 350.000 740.000 32.500 2.000.000 149.786 1.662.992 26.835.003

420.000 18.500 940.780 1.379.280

-80.000 -7.500 17.500 120.000 -940.780 -890.780

340.000 11.000 17.500 120.000 488.500

25.096.399

2.227.104

27.323.503

19.737.635 1.437.285 157.029 261.013 21.592.962

782.402 -291.861 -2.846 -170.932 316.763

20.520.037 1.145.424 154.183 90.081 21.909.725

358.500 315.000 40.000 713.500

-17.500 35.000 740.000 10.000 2.120.000 2.887.500

341.000 350.000 740.000 50.000 2.120.000 3.601.000

149.786 149.786

Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

1.699.371 940.780

-36.379 -940.780

1.662.992 -

Totaal lasten

25.096.399

2.227.104

27.323.503

Saldo baten en lasten

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve

Resultaat na bestem m ing

Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding

Totaal baten Lasten Bijstand PW IOAW IOAZ Bbz levensonderhoud Overige regelingen Bijzondere bijstand Indiv. Inkomenstoeslag Tonk Bbz leningen Tozo verstrekkingen Re-integratie Maatschappelijke participatie

Ontw ikkelen naar Werk Baten Omzet Intern w erk

Begroting 2021

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2021

310.698 310.698

243.302 243.302

554.000 554.000

1.940.339 3.764.845 438.397 6.143.581

767.786 1.186.611 937.244 2.891.641

2.708.125 4.951.456 1.375.641 9.035.222

53.879 940.780

11.621 23.000 -940.780

65.500 23.000 -

Totaal baten

7.448.938

2.228.784

9.677.722

Lasten Lasten Wsw Loonkosten Wsw Vervoerskosten Overige kosten Wsw Directe productiekosten Totale lasten Wsw

4.435.069 95.235 97.161 27.390 4.654.854

618.681 34.765 60.339 2.610 716.396

5.053.750 130.000 157.500 30.000 5.371.250

Lasten re-integratie ID-banen Wiw Kinderopvang Interne re-integratietrajecten Infrastructuur Nieuw beschut Aanvullende re-integratie Vergoedingen en premies Totale lasten re-integratie

3.957 50.000 21.744 1.125.553 115.965 59.432 418.732 144.957 1.940.339

-3.957 226.000 0 0 150.000 59.568 113.131 -53.957 490.786

276.000 21.744 1.125.553 265.965 119.000 531.863 91.000 2.431.125

438.397 940.780

937.244 -940.780

1.375.641 -

Totaal lasten

7.974.370

1.203.646

9.178.016

Saldo baten en lasten

-525.432

1.025.138

499.706

-300.000 -

-525.432

725.138

199.706

Gemeentelijke bijdragen Budget re-integratie Budget Wsw Bijdrage directe salariskosten Overige baten Lage inkomensvoordeel (liv) Wiw Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding

Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Resultaat na bestem m ing

Werkgeversdienstverlening & Detachering Baten Omzet Groepsdetachering Individuele detachering Detachering ambtelijk personeel Bijdrage vervoerskosten inleners Functiecreatie Verrekening kostendeel OIJ

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

3.332.586 1.587.353 43.140 151.619 18.270 5.132.967

380.414 193.647 -43.140 -36.619 -18.270 361.900 837.933

3.713.000 1.781.000 115.000 361.900 5.970.900

1.689.649 338.536 15.245.884 1.427.977 18.702.045

326.216 53.417 -391.516 350.000 749.063 1.087.181

2.015.865 391.953 14.854.368 350.000 2.177.040 19.789.226

218.185 940.780

-21.685 -940.780

196.500 -

Totaal baten

24.993.977

962.649

25.956.626

Lasten Lasten Wsw Loonkosten Wsw Vervoerskosten Overige kosten Wsw Kosten begeleid w erken Omzet deel af te dragen aan OIJ Totale lasten Wsw

15.799.959 385.656 393.456 1.165.040 17.744.111

-638.709 4.344 79.044 87.960 1.317.145 849.784

15.161.250 390.000 472.500 1.253.000 1.317.145 18.593.895

Lasten BUIG Loonkostensubsidie (BUIG budget)

1.689.649

326.216

2.015.865

255.175 83.361 338.536

15.000 38.417 53.417

15.000 255.175 121.778 391.953

Directe salariskosten Kosten reorganisatie direct personeel

1.427.977 940.780

749.063 -940.780

2.177.040 -

Totaal lasten

22.141.052

1.037.701

23.178.753

Saldo baten en lasten

2.852.925

-75.052

2.777.873

2.852.925

-75.052

2.777.873

Gemeentelijke bijdragen BUIG-budget (langdurende loonkostensubsidie) Budget re-integratie Budget Wsw Budget Wsw corona Bijdrage directe salariskosten Overige baten Lage inkomensvoordeel (liv) Bijdrage Oude IJsselstreek inzake uittreding

Lasten Re-integratie Loonkostensubsidie kortdurend Jobcoaching Werkgeversservicepunt Totale lasten re-integratie

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Resultaat na bestem m ing

Algem ene Overhead

Begroting 2021

1e gew ijzigde begroting 2021

Wijziging

Baten Rentebaten Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst restaurant Huuropbrengsten Gemeentelijke bijdragen Interne doorbelasting infrastructuur vanuit re-integratiebudget Incidentele baten Totaal baten

14.000 75.728 45.000 440.000 3.000.252 150.000 3.724.980

-8.000 35.072 1.469.909 -21.000 -98.000 -1.649.928 115.965 742.202 586.220

6.000 110.800 1.469.909 24.000 342.000 1.350.324 265.965 742.202 4.311.200

Lasten Loonkosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Automatiseringskosten Algemene kosten Incidentele lasten Totaal lasten

3.999.677 449.274 993.091 1.100.394 893.000 119.700 7.555.136

-257.419 24.338 100.409 184.406 -57.000 2.018.602 2.013.336

3.742.258 473.612 1.093.500 1.284.800 836.000 2.138.302 9.568.472

Saldo baten en lasten

-3.830.156

-1.427.116

-5.257.272

1.502.663

-229.000 1.006.030

-229.000 2.508.693

-2.327.493

-650.086

-2.977.579

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestem m ing

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/7464/documents/37379