Bijlage 3 Ontwerpbegroting 2027 en meerjarenraming 2028-2030 GR Laborijn

Vangnet voorziening Zelfstandigen D Frictiekosten uittreding OIJ Risico einde DVO Wsw Oude IJsselstreek Risico einde DVO WLC Bronckhorst Risico einde DVO Wsw Bronckhorst Saldo 31 december 2026 62 295 1.554 1.145 107 78 - onttrekking -15 -25 -671 - dotatie 25 44 Saldo 31 december 2027 47 270 883 1.145 132 121 - onttrekking -15 -25 - - dotatie 26 43 Saldo 31 december 2028 32 245 883 1.145 158 165 - onttrekking -15 -25 -325 - dotatie 27 43 Saldo 31 december 2029 17 220 558 1.145 184 208 - onttrekking -15 -25 -558 - dotatie 27 43 Saldo 31 december 2030 2 195 -0 1.145 211 251 48 De bestemmingsreserve vakantiegelden en -dagen wordt in het boekjaar 2027 t/m 2030 gemuteerd op basis van de berekening ultimo het boekjaar. De geschatte mutatie is p.m. In boekjaar 2027 wordt een nieuwe bestemmingsreserve gevormd genaamd herinvestering/ renovatie nieuwbouw. Deze reserve wordt gevormd uit de gerealiseerde boekwinst door het verkopen van de restkavel. Er vinden enkel onttrekkingen plaats uit deze bestemmings- reserve indien de nieuwbouw duurder uitpakt dan het huidig afgesproken kader dat is verwerkt in de begroting. Mocht de nieuwbouw onverhoopt duurder uitpakken dan het afgegeven kader, dan zullen de hogere afschrijvingskosten die daardoor ontstaan worden gedekt uit de bestemmingsreserve zodat de bijdrage van de deelnemende gemeenten niet stijgen.

Indien er onttrekkingen uit deze bestemmingsreserve plaatsvinden dan zal dit gebeuren via het aandeel dat de gemeenten hebben in de algemene reserve van Laborijn (Aalten 15,73%, Doetinchem 51,93% en Montferland 32,34%). 13.2.4 Overzicht verloop voorzieningen Verloop reserves Risico einde DVO Montferland taalcentrum Dooront- w ikkeling infrastructuur Groot onderhoud Herinvestering nieuw bouw Totaal bestemmings reserves Totaal reserves Saldo 31 december 2026 - 572 222 - 8.800 11.481 - onttrekking -473 -1.472 -1.472 - dotatie 97 271 3.407 3.844 3.844 Saldo 31 december 2027 97 369 222 3.407 11.172 13.853 - onttrekking -243 -660 -660 - dotatie 105 271 444 444 Saldo 31 december 2028 202 397 222 3.407 10.956 13.637 - onttrekking -243 -971 -971 - dotatie 107 272 449 449 Saldo 31 december 2029 309 427 222 3.407 10.434 13.115 - onttrekking -243 -1.102 -1.102 - dotatie 117 274 461 461 Saldo 31 december 2030 426 458 222 3.407 9.793 12.474 Verloop voorzieningen Groot onderhoud Mobiliteit Verlofsparen RVU Wsw Totaal Saldo 31 december 2026 - 45 268 720 1.034 - onttrekking - -37 -15 -720 -772 - dotatie - 80 806 886 Saldo 31 december 2027 - 9 333 806 1.148 - onttrekking - -9 -15 -806 -830 - dotatie - 80 806 886 Saldo 31 december 2028 - - 398 806 1.204 - onttrekking - - -15 -806 -821 - dotatie - 80 806 886 Saldo 31 december 2029 - - 463 806 1.269 - onttrekking - - -15 -806 -821 - dotatie - 80

806 886 Saldo 31 december 2030 - - 528 806 1.334 49 13.3 Toelichting op het overzicht van incidentele baten en lasten De incidentele baten en lasten zijn enkel begroot in het programma algemene overhead. In 2027 verkoopt Laborijn de resterende kavel. Hierdoor ontstaat een boekwinst. Daarnaast dient Laborijn voor verkoop de opstallen te slopen en bij te dragen aan de sanering. De kosten hiervoor zijn in mindering gebracht op de verkoopprijs van de kavel. 13.4 Verdeelsleutels uitvoeringskosten Laborijn voert 3 omvangrijke taken uit. Dit betreffen de Wsw, Inburgering en de Participatiewet met aanverwante taken. De gemeente Montferland is een ‘smalle’ deelnemer in de GR en heeft alleen de uitvoering van de Wsw aan Laborijn overgedragen, dit in tegenstelling tot de andere deelnemende gemeenten. Met ingang van begrotingsjaar 2025 werken we met een 3-tal verdeelsleutels: Verdeelsleutel uitvoeringslasten Wet sociale werkvoorziening Het betreft hier het saldo van de directe- en indirecte (toegerekende) uitvoeringslasten minus de opbrengsten. Het saldo (tekort) wordt toegerekend aan alle gemeenten met als verdeelsleutel het gemiddeld aantal Wsw’ers per gemeente (in fte). Dit tekort wordt afgerekend op basis van de begroting en niet op basis van werkelijke realisatie.

Op basis van bovengenoemde uitgangspunten is de verdeelsleutel van de uitvoeringskosten Sociale Werkvoorziening als volgt: Incidentele baten 1e gew ijzigde begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Boekw inst verkoop grond - 3.407.359 - - - Onttrekking voorziening groot onderhoud 121.873 - - - - Overige incidentele baten 63.138 - - - - Totaal 185.011 3.407.359 - - - Incidentele lasten 1e gew ijzigde begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Organisatieontw ikkeling 477.104 - - - - Uitvoering Tozo - - - - - Uitvoering project Oekraine 71.410 73.266 75.098 76.975 78.900 Vervanging gedetacheerd personeel 572.609 587.497 602.184 617.239 632.670 Toevoeging aan voorziening 80.000 80.000 80.000 80.000 80.000 Nieuw bouw 70.000 100.000 - - - 10-jarig bestaan 7.000 - - - - Overige incidentele lasten 63.138 - - - - Totaal 1.341.260 840.763 757.282 774.214 791.570 Percentage Sw medewerkers (fte) ten opzichte van totaal Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 33,2% 32,8% 32,3% 31,6% Doetinchem 44,4% 44,6% 45,0% 45,1% Montferland 22,4% 22,6% 22,8% 23,3% Totaal 100% 100% 100% 100% 50 Verdeelsleutel uitvoeringskosten Participatiewet en aanverwante regelingen In dit geval gaat het over de directe- en indirecte (toegerekende) uitvoeringslasten die verband houden met de Participatiewet en aanverwante

regelingen. Met ingang van begrotingsjaar 2025 worden de uitvoeringslasten m.b.t. deze taken gesplitst tussen rechtmatigheid en doelmatigheid op basis van het direct aantal fte. Vervolgens worden de uitvoeringskosten voor rechtmatigheid en doelmatigheid verdeeld tussen de gemeenten in de verhouding van: • voor 50% op basis van het gemiddeld aantal huishoudens dat een uitkering ontvangt uit genoemde gemeenten • voor 50% op basis van het aantal inwoners uit die gemeenten De verhouding tussen rechtmatigheid en doelmatigheid is als volgt: Uitvoeringskosten rechtmatigheid worden als volgt verdeeld: Uitvoeringskosten doelmatigheid worden als volgt verdeeld: Verdeelsleutel uitvoeringskosten Wet inburgering De verdeelsleutel voor de uitvoeringskosten voor de Wet inburgering wordt gebaseerd op basis van de realisatie van het aantal inburgeraars (asielstatushouders en gezinsmigranten) van het laatste volledig afgeronde boekjaar. De verhouding is: Aalten 27% Doetinchem 73% Een uitwerking van de verdeling van de uitvoeringslasten treft u aan in bijlage 4.

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Rechtmatigheid 37% 37% 37% 36% Doelmatigheid 63% 63% 63% 64% Totaal 100% 100% 100% 100% Gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 26,1% 26,0% 25,9% 25,8% Doetinchem 73,9% 74,0% 74,1% 74,2% Gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 26,1% 26,0% 25,9% 25,8% Doetinchem 73,9% 74,0% 74,1% 74,2% 51 13.5 Verdeelsleutel algemeen Naast de specifieke verdeelsleutels genoemd in de vorige paragraaf hanteert Laborijn ook een algemene verdeelsleutel voor resultaten en onttrekkingen uit reserves die alle taken van de gehele organisatie betreffen. Deze verdeelsleutel is per 1 januari 2026 opgebouwd uit een gemiddelde van 3 posten: 1. Verhouding inwoners en gemiddeld aantal huishoudens in de Participatiewet laatst afgesloten jaar 2. Verhouding aantal asielstatushouders en gezinsmigranten laatst afgesloten jaar 3. Gemiddelde van het aantal fte Wsw dienstverbanden (2027 t/m 2030) Voor de gemeente Doetinchem is rekening gehouden met een groei van 500 inwoners per jaar vanaf 2027. Er is geen rekening gehouden met een toename in de Participatiewet uitkeringen op basis van deze groei van het aantal inwoners. Deze verdeelsleutel wordt jaarlijks geactualiseerd. Nieuwe taken worden enkel toegevoegd bij een nieuwe ontwerpbegroting.

Gemeente PW+inw oners Totaal Aalten 27.603 31,2% 312 20,9% 26,1% 110 26,6% 147 33,4% 28,7% Doetinchem 60.973 68,8% 1.177 79,1% 73,9% 303 73,4% 194 44,0% 63,8% Montferland 100 22,6% 7,5% 88.576 100% 1.489 100,0% 100,0% 413 100,0% 440 100,0% 100,0% Verdeelsleutel algemeen 2027 Inw oners Gemiddeld PW Inburgering gemiddeld SW Gemeente PW+inw oners Totaal Aalten 27.603 31,0% 312 20,9% 26,0% 110 26,6% 147 33,4% 28,7% Doetinchem 61.473 69,0% 1.177 79,1% 74,0% 303 73,4% 194 44,0% 63,8% Montferland 100 22,6% 7,5% 89.076 100% 1.489 100,0% 100,0% 413 100,0% 440 100,0% 100,0% Verdeelsleutel algemeen 2028 Inw oners Gemiddeld PW Inburgering gemiddeld SW Gemeente PW+inw oners Totaal Aalten 27.603 30,8% 312 20,9% 25,9% 110 26,6% 147 33,4% 28,6% Doetinchem 61.973 69,2% 1.177 79,1% 74,1% 303 73,4% 194 44,0% 63,8% Montferland 100 22,6% 7,5% 89.576 100% 1.489 100,0% 100,0% 413 100,0% 440 100,0% 100,0% Verdeelsleutel algemeen 2029 Inw oners Gemiddeld PW Inburgering gemiddeld SW Gemeente PW+inw oners Totaal Aalten 27.603 30,6% 312 20,9% 25,8% 110 26,6% 147 33,4% 28,6% Doetinchem 62.473 69,4% 1.177 79,1% 74,2% 303 73,4% 194 44,0% 63,9% Montferland 100 22,6% 7,5% 90.076 100% 1.489 100,0% 100,0% 413 100,0% 440 100,0% 100,0% Verdeelsleutel algemeen 2030 Inw oners Gemiddeld PW Inburgering gemiddeld SW 52 14.

Overige informatie 14.1 Missie en taken De missie van Laborijn is dat iedere inwoner kan meedoen op de best passende plek. Bij voorkeur helpen we inwoners om de stap naar betaald (parttime) werk te zetten. Waar dat (nog) niet lukt ondersteunen we inwoners bij het participeren in de samenleving. We bieden inkomenszekerheid en ondersteunen inwoners actief bij het zetten van stappen in persoonlijke ontwikkeling. Laborijn is een juridisch zelfstandige organisatie (openbaar lichaam) met een dagelijks en een algemeen bestuur en een voorzitter op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen. De deelnemende gemeenten zijn Aalten, Doetinchem en Montferland. De gemeente Montferland heeft alleen de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) gedelegeerd aan Laborijn.

De gemeenten Aalten en Doetinchem hebben de volgende wettelijke en overige taken overgedragen aan Laborijn: • Wet sociale werkvoorziening (Wsw) • Participatiewet • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (Ioaz) • Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) • Artikel 1.13 Wet kinderopvang en kwaliteitseisen peuterspeelzalen, met uitzondering van medisch geïndiceerden • Wet inburgering 2021 Laborijn voert ook andere taken/diensten uit zoals: • diverse ondersteunende diensten voor het Werkgeversservicepunt Achterhoek • dienstverlening gericht op het vinden van werk en verstrekken van leefgeld aan Oekraïense ontheemden van de gemeenten Aalten en Doetinchem • dienstverlening gericht op innen van de eigen bijdrage van Oekraïense ontheemden van de gemeenten Aalten en Doetinchem • de Wet Sociale Werkvoorziening voor een deel van de Wsw-medewerkers van de gemeente Bronckhorst • de Wet Sociale Werkvoorziening voor alle Wsw-medewerkers van gemeente Oude IJsselstreek • de jobcoaching en loonwaardemetingen voor inwoners van de gemeente Oude IJsselstreek / uitvoeringsorganisatie STOER • de begeleiding voor medewerkers nieuw beschut van de gemeente Oude IJsselstreek • de exploitatie van een werkleercentrum in Zelhem (gemeente Bronckhorst) waarbinnen we ontwikkeltrajecten vormgeven voor inwoners

die gebruik maken van de Participatiewet, Wsw en Wet inburgering • het verzorgen van de invorderingswerkzaamheden bijzondere bijstand voor de gemeente Doetinchem • de uitvoering van de cao Aan de Slag (beschut werk en DGI) voor de gemeente Montferland • de uitvoering van de Wet inburgering voor de gemeente Oude IJsselstreek In de uitvoering van deze taken houdt Laborijn ook rekening met de afspraken en verordeningen die in regionaal verband zijn gemaakt. De Laborijn-bijdrage aan bestaanszekerheid Laborijn levert een bijdrage aan de bestaanszekerheid van inwoners, grofweg langs de volgende 4 lijnen: 53 Laborijn levert een bijdrage aan de bestaanszekerheid van inwoners, grofweg langs de volgende 4 lijnen: 1. Inkomenszekerheid: we zorgen voor een stabiel inkomen via een dienstverband SW, een dienstverband cao Aan de Slag, een Participatiewet-uitkering of het verstrekken van een loonkostensubsidie waarmee inwoners bij reguliere werkgevers aan het werk blijven. Daarnaast bieden we voor zowel inwoners als zelfstandig ondernemers advies en ondersteuning bij inkomensvraagstukken 2. Ontwikkeling van inwoners: we bieden op alle treden van de Participatieladder trajecten om ontwikkelstappen mogelijk te maken, gericht op 'de best passende plek' 3.

Inburgering van inwoners: we bieden inburgeringstrajecten waarmee naast het behalen van de formele inburgering ook duurzame stappen worden gezet naar (betaald) werk of – indien dat nog niet lukt – andere vormen van participatie binnen onze samenleving 4. Levensloopbestendig werkgeverschap doelgroep-collega's: de stijgende gemiddelde leeftijd van onze Wsw-collega's vraagt om begeleiding en maatwerk voor behoud van vitaliteit en werkplezier. Daarbij houden we vast aan onze visie dat we zo veel mogelijk werkplekken invullen in een reguliere setting Faciliteren van ontwikkeling staat centraal Onze professionals leveren dagelijks een bijdrage om inwoners mee te laten doen op de voor hen best passende plek in de maatschappij. Wij helpen de inwoner aan betaald werk en als dat (nog) niet lukt bieden we ondersteuning bij het participeren in de samenleving. We zetten hierbij vooral in op het faciliteren van de ontwikkeling van onze inwoners. Een doorlopende ontwikkellijn Onze inzet levert bij voorkeur direct een bijdrage aan volledige of gedeeltelijke uitstroom uit de uitkering. Tevens is de inzet bedoeld voor het (aantoonbaar) faciliteren van de ontwikkeling van inwoners in bijvoorbeeld tussenstappen naar inburgering, zorg, maatschappelijke participatie, vrijwilligerswerk en parttime werken.

Deze visie vertaalt zich in de inrichting van de organisatie waarmee we een doorlopende ontwikkellijn voor onze inwoners creëren. Het doel is dat inwoners meedoen op de voor hen best passende plek. Het brengen naar deze plek kan ook leiden tot maatschappelijk rendement en tot opbrengsten of besparingen binnen andere delen van het sociaal domein. Samenwerkingspartners In het realiseren van onze opgave werken we graag met veel partijen in de regio samen. Dat zijn zowel (inclusieve) werkgevers als tal van partners in het brede sociale domein. Vraagstukken van onze inwoners en werkgevers vragen steeds vaker om een brede integrale kijk en samenwerking. 14.2 Organogram

14.3 Samenstelling bestuur Het algemeen bestuur (AB) bestond in 2025 uit 6 leden: Jeanette Derksen (wethouder gemeente Montferland), Jorik Huizinga (wethouder gemeente Doetinchem en voorzitter), Ted Kok (wethouder gemeente Aalten), Mevrouw Rabella Wiersma – de Faria tot 5 februari 2025, Mevrouw Rosa Giesen vanaf 6 februari 2025 (wethouder gemeente Doetinchem), Joop Wikkerink (wethouder gemeente Aalten) en Ingrid Wolsing (wethouder gemeente Montferland). Het dagelijks bestuur (DB) van Laborijn is afkomstig uit 3 leden van het algemeen bestuur en bestond in 2025 uit: Jorik Huizinga (voorzitter), Joop Wikkerink en Ingrid Wolsing. Begroting- en jaarrekeningprocedure De Gemeenschappelijke Regeling voorziet er in dat voorafgaand aan het vaststellen van de begroting aan de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten wordt gevraagd om zienswijzen in te brengen. Het algemeen bestuur stelt vervolgens de begroting vast. Ook voor begrotingswijzigingen geldt deze procedure. Hierop uitgezonderd zijn begrotingswijzigingen die niet leiden tot een hogere bijdragen door de gemeenten, deze hoeven niet te worden aangeboden aan de gemeenteraden voor zienswijzen. De begroting 2027 en meerjarenraming 2028 – 2030 is gebaseerd op de begrotingswijziging 2026, de definitieve realisatiecijfers 2025 en op nadere actuele informatie en bestuursbesluiten.

Mocht eventueel nieuw beleid leiden tot noodzakelijke bijstellingen, dan zal de begroting 2027 en daaropvolgende jaren, door middel van een begrotingswijziging worden aangepast. Op die wijze worden beleid en financiën geïntegreerd. 14.4 Dienstverleningsovereenkomsten De taken die Laborijn uitvoert zijn vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn. Naast deze taken kunnen de deelnemende gemeenten ook andere taken bij Laborijn neerleggen. Ook niet-deelnemende gemeenten kunnen Laborijn verzoeken om taken voor hen uit te voeren. Ten behoeve van de uitvoering van dergelijke taken voor zowel deelnemende als niet-deelnemende gemeenten heeft Laborijn algemene voorwaarden vastgesteld. Deze zijn vastgelegd in het Dienstverleningshandvest (DVH). De meer specifieke zaken zoals het takenpakket, de omvang van het werkaanbod en het werkproces worden vastgelegd in een dienstverleningsovereenkomst (DVO). Op de DVO is het DVH van toepassing. Voor een overzicht van de afgesloten DVO’s verwijzen wij u naar blz. 10. 14.5 Fiscale aspecten In 2023 hebben wij een ‘fiscaal self assessment’ opgesteld en afgestemd met de Belastingdienst. Ook zijn de btw-afspraken vernieuwd. Laborijn en de Belastingdienst zijn een nieuw convenant Horizontaal Toezicht overeengekomen per 22 november 2023 voor een periode van 3 jaar.

In 2024 hebben we in afstemming met de Belastingdienst diverse controles uitgevoerd t.a.v. BTW en vennootschapsbelasting. In 2025 zijn er nieuwe afspraken gemaakt over hoe om te gaan met de voorbelasting van inkoop m.b.t de nieuwbouw. Laborijn is nog steeds vrijgesteld van de vennootschapsbelasting. 56 14.6 Investeringsbegroting De totale investering in gebouwen blijft binnen het eerder vastgestelde kader. In 2026 wordt geïnvesteerd in nieuw meubilair. Veel van het huidige meubilair kan mee naar de nieuwbouw, echter zal ook nieuw meubilair nodig zijn. Gronden en terreinen - - - - - Woonruimten - - - - - Bedrijfsgebouwen 12.093 - 1.258 - - - Grond- weg en waterbouwkundige werken - - - - - - Vervoermiddelen - - - - - - Machines, apparaten en installaties - installaties - - - - - - - machines 7 13 20 20 20 20 - machines bestedingsplan 24 76 - - - - Overige materiele vaste activa - meubilair 87 363 10 10 10 10 Totaal 12.211 452 1.288 30 30 30 Investeringen Restant krediet t/m 2025 Investering 2027 Investering 2028 Investering 2029 Investering 2026 Investering 2030 57 Bijlage 1: Inkomenszekerheid per gemeente Programma inkomenszekerheid Aalten 1e gewijzigde begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Baten Bijdragen gemeenten Bijstand 5.747 5.776 5.870 5.984 6.109 Loonkostensubsidie 1.030 1.123 1.196 1.267 1.338 Bijzondere Bijstand 53 54 55 56 57

Individuele Inkomenstoeslag 131 134 137 140 143 Studietoeslag 40 41 42 43 44 Alleenverdienersregeling 47 48 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen -2 1 -9 -22 -24 Tozo -13 -20 -20 -20 -17 Bijdrage directe salariskosten 316 319 325 337 350 7.349 7.477 7.596 7.785 8.000 Overige baten Ontvangsten bijstand 80 80 80 80 80 Ontvangsten bijzondere bijstand 1 1 1 1 1 Ontvangsten Bbz kapitaalverstrekkingen 25 30 35 40 40 Ontvangsten Tozo 13 20 20 20 17 119 131 136 141 138 Totaal baten 7.468 7.608 7.732 7.926 8.138 Lasten Bijstand 5.827 5.856 5.950 6.064 6.189 Loonkostensubsidie 1.030 1.123 1.196 1.267 1.338 Bijzondere Bijstand 54 55 56 57 58 Individuele Inkomenstoeslag 131 134 137 140 143 Vangnetvoorziening Zelfstandigen 15 15 15 15 15 Studietoeslag 40 41 42 43 44 Alleenverdienersregeling 47 48 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen 23 31 26 18 16 Directe salariskosten 316 319 325 337 350 Totaal lasten 7.483 7.623 7.747 7.941 8.153 Saldo baten en lasten -15 -15 -15 -15 -15 Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging - - - - - Onttrekking 15 15 15 15 15 Mutatie algemene reserve Toevoeging - - - - - Onttrekking - - - - - Resultaat - - - - - 58 Programma inkomenszekerheid Doetinchem 1e gewijzigde begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Baten Bijdragen gemeenten Bijstand 21.314 21.420 21.769 22.191 22.656 Loonkostensubsidie 3.496 3.813 4.060 4.302 4.543 Bijzondere Bijstand

186 190 194 198 202 Individuele Inkomenstoeslag 557 567 577 587 597 Studietoeslag 230 235 240 245 250 Alleenverdienersregeling 134 137 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen -7 9 1 -15 -25 Tozo -125 -125 -125 -7 - Bijdrage directe salariskosten 894 905 925 963 1.005 26.679 27.152 27.641 28.464 29.229 Overige baten Ontvangsten bijstand 275 275 275 275 275 Ontvangsten bijzondere bijstand 5 5 5 5 5 Ontvangsten Bbz kapitaalverstrekkingen 25 30 35 40 40 Ontvangsten Tozo 125 125 125 7 - 430 435 440 327 320 Totaal baten 27.109 27.587 28.081 28.791 29.549 Lasten Bijstand 21.589 21.695 22.044 22.466 22.931 Loonkostensubsidie 3.496 3.813 4.060 4.302 4.543 Bijzondere Bijstand 191 195 199 203 207 Individuele Inkomenstoeslag 557 567 577 587 597 Vangnetvoorziening Zelfstandigen 25 25 25 25 25 Studietoeslag 230 235 240 245 250 Alleenverdienersregeling 134 137 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen 18 39 36 25 16 Directe salariskosten 894 905 925 963 1.005 Totaal lasten 27.134 27.612 28.106 28.816 29.574 Saldo baten en lasten -25 -25 -25 -25 -25 Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging - - - - - Onttrekking 25 25 25 25 25 Mutatie algemene reserve Toevoeging - - - - - Onttrekking - - - - - Resultaat - - - - - 59 Bijlage 2: Mensontwikkeling per gemeente Bijdrage per gemeente re- integratiemiddelen 1e gewijzigde begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten - algemene

re-integratiemiddelen 412.001 422.425 433.619 444.416 454.904 - beschut w erk 180.164 192.669 165.888 176.093 187.850 - infrastructurele opslag DGI 35.623 38.331 41.042 43.759 46.712 627.788 653.424 640.550 664.268 689.466 Doetinchem - algemene re-integratiemiddelen 2.817.657 2.888.944 2.965.501 3.039.342 3.111.070 - beschut w erk 840.766 899.121 774.145 821.766 876.632 - infrastructurele opslag DGI 121.711 130.964 140.228 149.510 159.598 3.780.134 3.919.029 3.879.874 4.010.617 4.147.300 Totaal 4.407.922 4.572.453 4.520.424 4.674.885 4.836.766 60 Bijlage 3: Inburgering per gemeente Programma Inburgering Aalten 1e gewijzigde begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering 424 445 467 491 515 Mutatie vooruitontvangen middelen - 27 19 1 3 Bijdrage gemeenten directe salariskosten 296 286 289 308 328 Totaal baten 719 758 775 799 846 Lasten Leerroutes 300 357 371 376 403 Maatschappelijke begeleiding 85 85 85 85 85 Overige kosten 30 30 30 30 30 Reservering vooruitontvangen middelen 9 - - - - Directe salariskosten 296 286 289 308 328 Totaal lasten 719 758 775 799 846 Saldo baten en lasten - - - - - Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging - - - - - Onttrekking - - - - - Mutatie algemene reserve Toevoeging - - - - - Onttrekking - - - - - Resultaat - - - - - Programma Inburgering Doetinchem 1e gewijzigde begroting 2026

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering 927 973 1.022 1.073 1.127 Mutatie vooruitontvangen middelen 163 152 141 104 123 Bijdrage gemeenten directe salariskosten 814 788 796 847 903 Totaal baten 1.904 1.913 1.958 2.024 2.153 Lasten Leerroutes 860 896 933 947 1.020 Maatschappelijke begeleiding 130 130 130 130 130 Overige kosten 100 100 100 100 100 Reservering vooruitontvangen middelen - - - - - Directe salariskosten 814 788 796 847 903 Totaal lasten 1.904 1.913 1.958 2.024 2.153 Saldo baten en lasten - - - - - Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging - - - - - Onttrekking - - - - - Mutatie algemene reserve Toevoeging - - - - - Onttrekking - - - - - Resultaat - - - - - 61 Bijlage 4: Bijdrage per gemeente uitvoeringslasten Verdeling uitvoeringslasten Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Totale uitvoeringslasten Laborijn 15.616.991 15.797.815 16.223.684 16.687.783 Af: uitvoeringslasten Wsw 4.195.056 4.040.947 3.925.748 3.832.475 Af: uitvoeringslasten Inburgering 1.831.401 1.859.444 1.977.101 2.100.935 Uitvoeringskosten P-w et en aanverw ante regelingen 9.590.534 9.897.424 10.320.835 10.754.373 Verdeelsleutel uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen Uitgangspunten verhouding tussen rechtmatigheidstaken en doelmatigheidstaken: Rechtmatigheid (op basis van directe fte's w erkzaam voor

rechtmatigheidstaken) Doelmatigheid (op basis van directe fte's w erkzaam voor doelmatigheidstaken) Begroting Begroting Begroting Begroting Rechtmatigheid 37% 37% 37% 36% Doelmatigheid 63% 63% 63% 64% Totaal 100% 100% 100% 100% Rechtmatigheid 3.548.498 3.662.047 3.818.709 3.871.574 Doelmatigheid 6.042.036 6.235.377 6.502.126 6.882.799 Totaal 9.590.534 9.897.424 10.320.835 10.754.373 Kosten w orden verdeeld op basis van: - 50% op basis van het aantal huishoudens dat een BUIG uitkering ontvangt uit de deelnemende gemeenten Aalten en Doetinchem - 50% op basis van het aantal inw oners van de gemeenten Aalten en Doetinchem Gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 26,1% 26,0% 25,9% 25,8% Doetinchem 73,9% 74,0% 74,1% 74,2% Verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente rechtmatigheid Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 924.780 951.820 989.130 999.600 Doetinchem 2.623.718 2.710.226 2.829.580 2.871.974 Totaal 3.548.498 3.662.047 3.818.709 3.871.574 Verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante regelingen per gemeente doelmatigheid Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 1.574.625 1.620.667 1.684.194 1.777.067 Doetinchem 4.467.411 4.614.710 4.817.933 5.105.732 Totaal 6.042.036 6.235.377 6.502.126 6.882.799 Totaal verdeling uitvoeringslasten P-wet en aanverwante

regelingen per gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 2.499.405 2.572.488 2.673.323 2.776.667 Doetinchem 7.091.129 7.324.936 7.647.512 7.977.706 Totaal 9.590.534 9.897.424 10.320.835 10.754.373 62 Verdeling uitvoeringslasten Wsw per gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Totale uitvoeringslasten Wsw 4.195.056 4.040.947 3.925.748 3.832.475 Af: dekkingsbijdrage Wsw - dekkingsbijdrage programma Wsw 4.142.201 3.679.977 3.049.970 2.665.612 Dekkingstekort Wsw -52.855 -360.971 -875.777 -1.166.863 Totale lasten 15.669.846 16.158.786 17.099.461 17.854.646 Verdeelsleutel dekkingstekort Wsw Uitgangspunt: - De uitvoeringslasten SW w orden naar rato van het gemiddeld aantal fte per gemeente toebedeeld.

Gemiddeld aantal fte Wsw per gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 138 131 122 111 Doetinchem 184 178 170 159 Montferland 93 90 86 82 Totaal 415 399 378 353 Percentage Sw medewerkers (fte) ten opzichte van totaal Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 33,2% 32,8% 32,3% 31,6% Doetinchem 44,4% 44,6% 45,0% 45,1% Montferland 22,4% 22,6% 22,8% 23,3% Totaal 100% 100% 100% 100% Verdeling uitvoeringslasten SW Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten -17.555 -118.526 -282.440 -368.443 Doetinchem -23.441 -160.969 -393.904 -526.068 Montferland -11.859 -81.475 -199.434 -272.352 Totaal -52.855 -360.971 -875.777 -1.166.863 Verdeelsleutel uitvoeringskosten Wet inburgering Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Aalten 27% 27% 27% 27% Doetinchem 73% 73% 73% 73% Totaal 100% 100% 100% 100% Verdeling uitvoeringskosten inburgering Aalten 487.782 495.252 526.589 559.571 Doetinchem 1.343.619 1.364.193 1.450.512 1.541.364 Totaal 1.831.401 1.859.444 1.977.101 2.100.935 63 Verdeling uitvoeringslasten 2027 tot en met 2030 Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2027 Aalten Doetinchem Montferland Totaal Uitvoeringslasten P-w et en aanverw ante regelingen 2.499.405 7.091.129 - 9.590.534 Uitvoeringslasten Wsw 17.555 23.441 11.859 52.855 Uitvoeringslasten Inburgering 487.782 1.343.619

1.831.401 Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *) -192.659 -428.215 -50.624 -671.498 2.812.083 8.029.974 -38.765 10.803.292 Reeds verw erkt in programma's: - Inkomenszekerheid 318.979 904.983 - 1.223.961 - Mensontw ikkeling 384.388 1.090.556 - 1.474.944 - Wsw 589.915 1.673.664 - 2.263.579 - Inburgering 285.942 787.639 - 1.073.581 Totaal verw erkt in programma's 1.579.223 4.456.842 - 6.036.065 Programma Algemene Overhead 1.232.860 3.573.132 -38.765 4.767.227 Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2028 Aalten Doetinchem Montferland Totaal Uitvoeringslasten P-w et en aanverw ante regelingen 2.572.488 7.324.936 - 9.897.424 Uitvoeringslasten Wsw 118.526 160.969 81.475 360.971 Uitvoeringslasten Inburgering 495.252 1.364.193 - 1.859.444 Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *) - - - - 3.186.266 8.850.098 81.475 12.117.838 Reeds verw erkt in programma's: - Inkomenszekerheid 324.693 924.535 - 1.249.228 - Mensontw ikkeling 404.141 1.150.757 - 1.554.898 - Wsw 566.503 1.613.067 - 2.179.570 - Inburgering 288.827 795.587 - 1.084.414 Totaal verw erkt in programma's 1.584.164 4.483.946 - 6.068.110 Programma Algemene Overhead 1.602.102 4.366.151 81.475 6.049.728 Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2029 Aalten Doetinchem Montferland Totaal Uitvoeringslasten P-w et en aanverw ante regelingen 2.673.323 7.647.512 - 10.320.835 Uitvoeringslasten Wsw 282.440 393.904

199.434 875.777 Uitvoeringslasten Inburgering 526.589 1.450.512 - 1.977.101 Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *) -93.341 -207.157 -24.502 -325.000 3.389.010 9.284.771 174.932 12.848.714 Reeds verw erkt in programma's: - Inkomenszekerheid 336.768 963.383 - 1.300.150 - Mensontw ikkeling 433.770 1.240.874 - 1.674.644 - Wsw 552.216 1.579.712 - 2.131.928 - Inburgering 307.635 847.395 - 1.155.030 Totaal verw erkt in programma's 1.630.388 4.631.364 - 6.261.752 Programma Algemene Overhead 1.758.622 4.653.408 174.932 6.586.962 Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2030 Aalten Doetinchem Montferland Totaal Uitvoeringslasten P-w et en aanverw ante regelingen 2.776.667 7.977.706 - 10.754.373 Uitvoeringslasten Wsw 368.443 526.068 272.352 1.166.863 Uitvoeringslasten Inburgering 559.571 1.541.364 - 2.100.935 Inzet bestemmingsreserves frictiekosten OIJ *) -160.286 -355.731 -42.074 -558.092 3.544.394 9.689.407 230.277 13.464.079 Reeds verw erkt in programma's: - Inkomenszekerheid 349.833 1.005.113 - 1.354.945 - Mensontw ikkeling 467.335 1.342.710 - 1.810.045 - Wsw 539.652 1.550.486 - 2.090.137 - Inburgering 327.750 902.803 - 1.230.554 Totaal verw erkt in programma's 1.684.569 4.801.111 - 6.485.681 Programma Algemene Overhead 1.859.825 4.888.296 230.277 6.978.398 64 Bijlage 5: Bijdrage per gemeente per programma Bijdrage per programma per gemeente Begroting 2027 Begroting

2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Programma Inkomenszekerheid Buig Aalten 6.899.306 7.066.305 7.251.063 7.447.680 Doetinchem 25.233.188 25.829.615 26.492.435 27.199.238 32.132.494 32.895.920 33.743.498 34.646.918 Bijzondere bijstand Aalten 54.000 55.000 56.000 57.000 Doetinchem 190.000 194.000 198.000 202.000 244.000 249.000 254.000 259.000 Individuele Inkomenstoeslag Aalten 134.000 137.000 140.000 143.000 Doetinchem 567.000 577.000 587.000 597.000 701.000 714.000 727.000 740.000 Studietoeslag Aalten 41.000 42.000 43.000 44.000 Doetinchem 235.000 240.000 245.000 250.000 276.000 282.000 288.000 294.000 Alleenverdienersregeling Aalten 48.000 - - - Doetinchem 137.000 - - - 185.000 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen Aalten 1.400 -9.350 -22.200 -24.300 Doetinchem 9.474 1.249 -14.950 -24.500 10.874 -8.101 -37.150 -48.800 Tozo Aalten -20.000 -20.000 -20.000 -17.000 Doetinchem -125.000 -125.000 -7.000 - -145.000 -145.000 -27.000 -17.000 Directe salariskosten Aalten 318.979 324.693 336.768 349.833 Doetinchem 904.983 924.535 963.383 1.005.113 1.223.961 1.249.228 1.300.150 1.354.945 Totaal 34.628.329 35.237.047 36.248.498 37.229.063 65 Bijdrage per programma per gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 Programma Mensontw ikkeling Re-integratiemiddelen Aalten 422.425 433.619 444.416 454.904 Doetinchem 2.888.944 2.965.501 3.039.342 3.111.070 3.311.369 3.399.120

3.483.758 3.565.975 Beschut w erk Aalten 192.669 165.888 176.093 187.850 Doetinchem 899.121 774.145 821.766 876.632 1.091.790 940.034 997.858 1.064.482 Infrastructurele opslag (DGI) Aalten 38.331 41.042 43.759 46.712 Doetinchem 130.964 140.228 149.510 159.598 169.295 181.271 193.269 206.309 Directe salariskosten Aalten 384.388 404.141 433.770 467.335 Doetinchem 1.090.556 1.150.757 1.240.874 1.342.710 1.474.944 1.554.898 1.674.644 1.810.045 Totaal 6.047.397 6.075.322 6.349.528 6.646.810 Programma Inburgering Inburgeringsmiddelen Aalten 445.124 467.381 490.750 515.287 Doetinchem 973.233 1.021.895 1.072.990 1.126.639 1.418.358 1.489.276 1.563.740 1.641.927 Directe salariskosten Aalten 285.942 288.827 307.635 327.750 Doetinchem 787.639 795.587 847.395 902.803 1.073.581 1.084.414 1.155.030 1.230.554 Totaal 2.491.938 2.573.690 2.718.769 2.872.480 Programma Wsw WSW-budget Aalten 6.047.066 5.628.227 5.217.384 4.832.713 Doetinchem 7.925.236 7.650.770 7.240.033 6.825.923 Montferland 4.116.691 3.946.223 3.816.394 3.685.383 18.088.994 17.225.219 16.273.810 15.344.019 Directe salariskosten Aalten 589.915 566.503 552.216 539.652 Doetinchem 1.673.664 1.613.067 1.579.712 1.550.486 2.263.579 2.179.570 2.131.928 2.090.137 Totaal 20.352.573 19.404.790 18.405.738 17.434.156 66 Specificatie per gemeente per budget: Bijdrage per programma per gemeente Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029

Begroting 2030 Programma Overhead Impulsbudget infrastructuur Doetinchem (incl. Aalten) 242.568 242.568 242.568 242.568 Programma gerelateerde lasten Aalten 1.232.860 1.602.102 1.758.622 1.859.825 Doetinchem 3.573.132 4.366.151 4.653.408 4.888.296 Montferland -38.765 81.475 174.932 230.277 4.767.227 6.049.728 6.586.962 6.978.398 Totaal 5.009.795 6.292.296 6.829.530 7.220.966 Totaal bijdrage gemeenten 68.530.032 69.583.144 70.552.064 71.403.476 Gespecificeerd per gemeente: Aalten 17.115.404 17.193.378 17.209.274 17.232.240 Doetinchem 47.336.703 48.362.069 49.351.464 50.255.576 Montferland 4.077.926 4.027.698 3.991.325 3.915.660 Totaal bijdrage gemeenten 68.530.032 69.583.144 70.552.064 71.403.476 Bijdrage gemeente Aalten 2027 2028 2029 2030 Buig-budget (bijstand en LKS) 6.899 7.066 7.251 7.448 Bijzondere bijstand 54 55 56 57 Individuele inkomenstoeslag 134 137 140 143 Studietoeslag 41 42 43 44 Alleenverdienersregeling 48 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen 1 -9 -22 -24 Tozo -20 -20 -20 -17 Re-integratiemiddelen 422 434 444 455 Beschut w erk 193 166 176 188 DGI 38 41 44 47 Inburgeringsmiddelen 445 467 491 515 Wsw budget 6.047 5.628 5.217 4.833 Impulsbudget infrastructuur - - - - Indirecte kosten 2.812 3.186 3.389 3.544 17.115 17.193 17.209 17.232 67 Bijdrage gemeente Doetinchem 2027 2028 2029 2030 Buig-budget (bijstand en LKS) 25.233 25.830 26.492 27.199 Bijzondere bijstand 190 194

198 202 Individuele inkomenstoeslag 567 577 587 597 Studietoeslag 235 240 245 250 Alleenverdienersregeling 137 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen 9 1 -15 -25 Tozo -125 -125 -7 - Re-integratiemiddelen 2.889 2.966 3.039 3.111 Beschut w erk 899 774 822 877 DGI 131 140 150 160 Inburgeringsmiddelen 973 1.022 1.073 1.127 Wsw budget 7.925 7.651 7.240 6.826 Impulsbudget infrastructuur 243 243 243 243 Indirecte kosten 8.030 8.850 9.285 9.689 47.337 48.362 49.351 50.256 Bijdrage gemeente Montferland 2027 2028 2029 2030 Wsw budget 4.117 3.946 3.816 3.685 Indirecte kosten -39 81 175 230 4.078 4.028 3.991 3.916 Bijdrage gemeenten totaal 2027 2028 2029 2030 Buig-budget (bijstand en LKS) 32.132 32.896 33.743 34.647 Bijzondere bijstand 244 249 254 259 Individuele inkomenstoeslag 701 714 727 740 Studietoeslag 276 282 288 294 Alleenverdienersregeling 185 - - - Bbz kapitaalverstrekkingen 11 -8 -37 -49 Tozo -145 -145 -27 -17 Re-integratiemiddelen 3.311 3.399 3.484 3.566 Beschut w erk 1.092 940 998 1.064 DGI 169 181 193 206 Inburgeringsmiddelen 1.418 1.489 1.564 1.642 Wsw budget 18.089 17.225 16.274 15.344 Impulsbudget infrastructuur 243 243 243 243 Implementatiebudget PW in Balans - - - - Indirecte kosten 10.803 12.118 12.849 13.464 68.530 69.583 70.552 71.403 Bijlage 6: Overzicht BUIG Prognose BUIG gemeente Aalten Prognose 2026 Prognose 2027 Prognose 2028 Prognose 2029 Prognose 2030 Macrobudget

Totaal € 7.945.989.211 € 8.040.663.000 € 8.205.803.000 € 8.394.588.000 € 8.598.433.000 Vangnetuitkering € 4.236.293 € 4.236.293 € 4.236.293 € 4.236.293 € 4.236.293 Macrobudget na aftrek uitname vangnetuitkering € 7.941.752.918 € 8.036.426.707 € 8.201.566.707 € 8.390.351.707 € 8.594.196.707 Totaal BUIG-budget € 6.653.699 € 6.763.158 € 6.928.002 € 7.110.159 € 7.303.903 Totaal BUIG-uitgaven € 6.777.369 € 6.899.306 € 7.066.305 € 7.251.063 € 7.447.680 Saldo BUIG € -123.670 € -136.148 € -138.303 € -140.904 € -143.776 Uitsplitsing Participatiewetuitkeringen Macrobudget uitkeringen na aftrek uitname vangnetuitkering € 7.297.397.391 € 7.333.661.707 € 7.453.258.707 € 7.597.565.707 € 7.756.934.707 Macro-uitgaven uitkeringen € 7.297.397.391 € 7.333.661.707 € 7.453.258.707 € 7.597.565.707 € 7.756.934.707 Budgetaandeel uitkeringen 0,08% 0,08% 0,08% 0,08% 0,08% Uitgavenaandeel uitkeringen 0,08% 0,08% 0,08% 0,08% 0,08% Budget uitkeringen € 5.623.603 € 5.639.686 € 5.731.722 € 5.842.775 € 5.965.418 Uitgaven uitkeringen € 5.747.273 € 5.775.834 € 5.870.026 € 5.983.679 € 6.109.195 Aantal bijstandshuishoudens 294 295 300 306 312 Gemiddelde prijs per bijstandshuishouden € 19.552 € 19.552 € 19.552 € 19.552 € 19.552 Saldo bijstand € -123.670 € -136.148 € -138.303 € -140.904 € -143.776 Uitsplitsing Loonkostensubsidies Macrobudget loonkostensubsidies € 644.355.527 € 702.765.000 € 748.308.000 €

792.786.000 € 837.262.000 Macro-uitgaven loonkostensubsidies € 644.355.527 € 702.765.000 € 748.308.000 € 792.786.000 € 837.262.000 Budgetaandeel Loonkostensubsidies 0,16% 0,16% 0,16% 0,16% 0,16% Uitgavenaandeel Loonkostensubsidies 0,16% 0,16% 0,16% 0,16% 0,16% Budget Loonkostensubsidies € 1.030.096 € 1.123.472 € 1.196.279 € 1.267.384 € 1.338.485 Uitgaven Loonkostensubsidies € 1.030.096 € 1.123.472 € 1.196.279 € 1.267.384 € 1.338.485 Aantal personen met LKS 89 97 103 110 116 Gemiddelde prijs per persoon met LKS € 11.564 € 11.564 € 11.564 € 11.564 € 11.564 Saldo LKS € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 Prognose BUIG gemeente Doetinchem Prognose 2026 Prognose 2027 Prognose 2028 Prognose 2029 Prognose 2030 Macrobudget Totaal € 7.945.989.211 € 8.040.663.000 € 8.205.803.000 € 8.394.588.000 € 8.598.433.000 Vangnetuitkering € 4.236.293 € 4.236.293 € 4.236.293 € 4.236.293 € 4.236.293 Macrobudget na aftrek uitname vangnetuitkering 7941752918 8036426707 8201566707 8390351707 8594196707 Totaal BUIG-budget € 28.033.957 € 28.440.925 € 29.089.682 € 29.815.645 € 30.592.181 Totaal BUIG-uitgaven € 24.810.348 € 25.233.188 € 25.829.615 € 26.492.435 € 27.199.238 Saldo BUIG € 3.223.609 € 3.207.737 € 3.260.067 € 3.323.210 € 3.392.943 Uitsplitsing Participatiewetuitkeringen Macrobudget uitkeringen na aftrek uitname vangnetuitkering € 7.297.397.391 € 7.333.661.707 € 7.453.258.707 € 7.597.565.707 € 7.756.934.707

Macro-uitgaven uitkeringen € 7.297.397.391 € 7.333.661.707 € 7.453.258.707 € 7.597.565.707 € 7.756.934.707 Budgetaandeel uitkeringen 0,34% 0,34% 0,34% 0,34% 0,34% Uitgavenaandeel uitkeringen 0,29% 0,29% 0,29% 0,29% 0,29% Budget uitkeringen € 24.537.797 € 24.627.846 € 25.029.495 € 25.514.128 € 26.049.345 Uitgaven uitkeringen € 21.314.189 € 21.420.109 € 21.769.428 € 22.190.918 € 22.656.402 Aantal bijstandshuishoudens 1077 1082 1100 1121 1145 Gemiddelde prijs per bijstandshuishouden € 19.791 € 19.791 € 19.791 € 19.791 € 19.791 Saldo bijstand € 3.223.609 € 3.207.737 € 3.260.067 € 3.323.210 € 3.392.943 Uitsplitsing Loonkostensubsidies Macrobudget loonkostensubsidies € 644.355.527 € 702.765.000 € 748.308.000 € 792.786.000 € 837.262.000 Macro-uitgaven loonkostensubsidies € 644.355.527 € 702.765.000 € 748.308.000 € 792.786.000 € 837.262.000 Budgetaandeel Loonkostensubsidies 0,54% 0,54% 0,54% 0,54% 0,54% Uitgavenaandeel Loonkostensubsidies 0,54% 0,54% 0,54% 0,54% 0,54% Budget Loonkostensubsidies € 3.496.159 € 3.813.079 € 4.060.187 € 4.301.517 € 4.542.836 Uitgaven Loonkostensubsidies € 3.496.159 € 3.813.079 € 4.060.187 € 4.301.517 € 4.542.836 Aantal personen met LKS 286 312 333 352 372 Gemiddelde prijs per persoon met LKS € 12.204 € 12.204 € 12.204 € 12.204 € 12.204 Saldo LKS € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 Bijlage 7: Afkortingen BBV Besluit begroting en verantwoording BBZ Besluit bijstandverlening

zelfstandigen BUIG Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten BvFO Bureau voor financiële ondersteuning DGI Doelgroep indicatie DVH Dienstverleningshandvest DVO Dienstverleningsovereenkomst GR Gemeenschappelijke Regeling IOAW Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers IOAZ Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen LKS kort Kort tijdelijke loonkostensubsidie bij reguliere plaatsing Participatiewet-klant die ten laste gaat van het re-integratiebudget LKS BUIG Loonkostensubsidie die ten laste gaat van het BUIG-budget op basis van een loonwaardemeting MAP Module Arbeidsmarkt en Participatie NUG Niet uitkeringsgerechtigde P&C Planning & control PIP Plan Inburgering en Participatie PRO Praktijkonderwijs PVT Participatieverklaringstraject PW Participatiewet SW Sociale Werkvoorziening VSO Voortgezet Speciaal Onderwijs WI Wet inburgering WIW Wet inschakeling werkzoekenden WSPA Werkgeversservicepunt Achterhoek Wsw Wet sociale werkvoorziening WLC Werkleercentrum