Document · PDF

Bijlage 3 Begroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029 ODA.pdf

gemeenteraad 26 juni 2025, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 6.5: Jaarstukken 2024 en begroting 2026 Omgevingsdienst Achterhoek11.035 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2. Organisatiekosten (€ 1.347.000)

ODA | Begroting 2026

De organisatiekosten bestaan uit personele organisatiekosten (opleidingen, reiskosten, bedrijfskleding, personeelsbijeenkomsten enzovoort) en bedrijfsvoeringskosten (verzekeringen, accountant, abonnementen, ICT-licenties). Naast de indexatie zijn de kosten verhoogd, rekeninghoudend met de uitbreiding van het aantal werknemers met corresponderende kosten zoals opleidingen, arbo, reis- en verblijfkosten.

4. Bovenregionale taken (€ 472.000) Een aantal bovenregionale taken is belegd bij verschillende omgevingsdiensten. Hieronder een overzicht van de bovenregionale taken en welke omgevingsdiensten die taken uitvoeren.

(x € 1.000) Bovernregionale taken

Realisatie

Begroot

2024

2025

2026

7 -

OD De Vallei - Kwaliteit en coördinatie

OD De Vallei - Voorschot beheerskosten I-GO+ 2024

OD De Vallei - Licenties Happynizr 2024

OD Rivierenland - Ketentoezicht

OD Veluwe (voorheen OD Noord-Veluwe en OD Veluwe IJssel) - Portaal en Kenniscentrum

121

123

OD Veluwe - BSbM voorschot 2024

OD Veluwe - Besluitvorming bijdragen 2024 GOO van gem. per regio

OD Regio Arnhem - Complexe handhaving, meetdient en bezwaar en beroep

120

122

OD Regio Arnhem - GCH 2024

OD Regio Nijmegen - Complexe Vergunningen

109

OD Achterhoek - Personeel en Organisatie

Stelsel HR-vergoedingen OD de Vallei, Riverenland, Regio Arnhem, Regio Nijmegen en Veluwe

-32

OD Veluwe - (voorheen OD Noord-Veluwe) - Bestuur Strafschikking Milieu

-62

-32

Omgevingsdienst NL SPUK - THE bijdrage

Diversen

432

373

462

472

Totaal

ODA | Begroting 2026

wijziging

Baten

5. Organisatie ondersteunende diensten (€ 762.000)

21. Bijdragen van derden (€ 371.000) (x € 1.000) Ondersteunende diensten

2024

2025

2026

Realisatie

Begroting

Het bedrag van € 371.000 is de bijdrage van de andere omgevings diensten voor de stelseltaak P&O die bij de ODA is belegd. Het bedrag is verlaagd omdat de inzet voor de algemene stelseltaak is verminderd.

wijziging

25. Bijdragen deelnemers (€ 13.808.500) Berkelland - Financieel (beheer)

112

Bronckhorst - Huisvesting en facilitaire ondersteuning

177

186

Hanzepand - Huisvesting

126

192

Doetinchem - Informatisering en automatisering

462

472

429

440

Lochem - Personeels- en salarisadministratie

Totaal

706

761

762

De toename bij gemeente Berkelland heeft te maken met het feit dat vanaf 2025 ook de salarisadministratie bij de gemeente Berkelland is ondergebracht. Hierdoor komen de kosten bij gemeente Lochem te vervallen. Voor vergelijk hebben we de Hanzepand huisvestingkosten nog even onder ondersteunende diensten geplaatst. Deze zullen in de jaarrekening onder organisatiekosten terechtkomen. Met de uitbreiding van het aantal werknemers zullen we ook rekening moeten houden met hogere kosten voor gebruik van laptops, mobiele telefonie, onder steuning, verbruiks- en huisvestingskosten.

De omzet bestaat uit de verwachte afname van de producten. Voor toezicht en handhaving is de bijdrage in lijn met het handhaving uitvoeringsprogramma (Hup 2024) die met de partners is besproken. Vergunningenverlening en specialismen zijn vraaggestuurd en baseren we op verwachtingen gebaseerd op het verleden. Belangrijke kant tekening: het blijft een outputbegroting; er wordt uiteindelijk afgerekend op basis van de daadwerkelijke afname. De bijdrage is bepaald aan de hand van een uurtarief van € 85. Opgemerkt dient te worden dat dit een daling lijkt te zijn ten opzichte van de begrotingswijziging 2025, maar de overheadkosten worden, conform afspraak, separaat in rekening gebracht.

6. Algemene lasten (€ 81.000)

ODA | Begroting 2026

De raming onder de algemene lasten bestaat uit een bedrag voor onvoorzien van € 81.000 (verhoogd door indexatie).

Bijdrage partners per productgroep

Deelnemer

Vergeunningen

Toezicht en

Specialismen

Overhead

Totaal

Handhaving Aalten

171.244

405.563

91.968

280.928

949.703

Berkelland

323.705

683.593

339.143

574.612

1.921.053

Bronckhorst

309.457

669.614

133.211

474.681

1.586.963

Doetinchem

304.179

714.637

254.002

543.192

1.816.010

Lochem

224.282

519.661

129.229

372.638

1.245.811

Montferland

164.441

434.065

116.334

295.337

1.010.177

Oost Gelre

271.850

558.421

336.109

496.701

1.663.080

Oude IJsselstreek

229.872

520.297

292.021

438.239

1.480.429

Winterswijk

143.646

425.895

190.288

324.267

1.084.097

Zutphen

137.419

433.883

130.082

299.325

1.000.710

9.025

41.405

50.429

2.289.120

5.407.034

2.012.386

4.099.921

13.808.461

Provincie Gelderland Totaal

Afrekensystematiek

ODA | Begroting 2026

Iedere opdrachtgever betaalt uiteindelijk voor de producten die hij afneemt. Als aan het einde van het jaar ODA een positief of negatief resultaat behaalt, wordt de vastgestelde verrekensystematiek toegepast.

Financiële Meerjarenbegroting 2026 – 2029 Toelichting

(x € 1.000) Omschrijving

2026

2027

2028

2029

Begroting

Lasten 1

Personele kosten/Inhuur en diensten derden

11.451

Organisatiekosten

1.347

Beleid Het beleid zoals dat is geformuleerd in de begroting 2024 is het vertrekpunt voor het opstellen van de begroting 2026 en de meerjarenraming 2027 – 2029. Beleidswijzigingen waartoe wordt besloten na 1 januari 2026 worden via begrotingswijzigingen verwerkt in de begroting 2026 en volgende jaren.

Organisatieontwikkeling en SPP

Bovenregionale taken

472

Organisatieondersteuning

762

Loon- en prijsontwikkelingen

Algemene lasten

14.179

Voor de jaren 2027 t/m 2029 zijn de lonen en prijzen constant verondersteld.

371

Totaal Lasten

Baten 21

Bijdragen van derden

371

Bijdragen deelnemers

13.808

Totaal Baten

14.179

Resultaat reguliere bedrijfsvoering 26

Verrekening met deelnemers rekeningsaldo

Bijdrage/Onttrekking algemene reserve

ODA | Begroting 2026

Gerealiseerd resultaat

Overzicht van baten en lasten per taakveld Met ingang van de begroting 2018 is het volgens het nieuwe BBV verplicht om een overzicht van baten en lasten per taakveld op te nemen.

(x € 1.000) Omschrijving

Begroting 2026

Taakveld

Baten

Lasten

Programma 1 Vergunningverlening

7.4 Milieubeheer

3.239

2.519

Programma 2 Toezicht en handhaving

7.4 Milieubeheer

7.703

5.030

Programma 3 Advies

7.4 Milieubeheer

2.867

1.751

Programma 4 Stelseltaken

7.4 Milieubeheer

Eigen stelseltaak

Kosten Gelders stelsel van omgevingsdiensten

Programmaplan

Omgevingsdiensten 373 Programma 5 Projecten

7.4 Milieubeheer

311

227

Overzichten Overhead

0.4 Overhead ondersteuning organisatie

Algemene dekkingsmiddelen

0.5 Treausury

Bedrag onvoorzien

0.8 Algemene baten en lasten

14.179

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten normale bedrijfsvoering

4.100

Bijdrage deelnemers in het tekort 2023 Toevoegingen en ontrekkingen aan de reserves

ODA | Begroting 2026

Resultaat

Overzicht van de overheadkosten De kosten van de ODA zijn verdeeld over de programma’s waarbij de directe kosten en opbrengsten zijn toegerekend aan de programma’s. De overhead wordt afzonderlijk gepresenteerd en afgerekend met onze deelnemers. Dit om bij te dragen aan een robuustere omgevingsdienst. Financieel heeft dit geen effect. We halen de overhead uit het uurtarief en verrekenen deze kosten rechtstreeks met onze partners.

(x € 1.000) Overhead

Begroting 2026

Personeelskosten management en staf

2.003

Bijdrage partners voor overhead Deelnemer

Overhead

Aalten

280.928

Berkelland

574.612

Bronckhorst

474.681

Doetinchem

543.192

Lochem

372.638

Montferland

295.337

Oost Gelre

496.701

Oude IJsselstreek

438.239

Inhuur organisatieontwikkeling

339

Winterswijk

324.267

Organisatiekosten

930

Zutphen

299.325

Organisatieondersteuning

762

Provincie Gelderland

Organisatieontwikkeling en SPP

Totaal

4.099.921

4.100

(x € 1.000)

ODA | Begroting 2026

Algemeen/onvoorzien

Begroting 2026

Onvoorzien

Totaal

De uiteenzetting van de financiële positie bevat naast een overzicht van de geraamde baten en lasten per programma ook een geprognosticeerde begin- en eindbalans voor het begrotingsjaar.

Geprognosticeerde balans (x € 1.000) ACTIVA

Ultimo 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

Vaste activa Financiele activa - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

Totaal vaste activa 2 2 2 Vlottende activa

Voorraden - Onderhanden werk

0 0 0 Uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar - Vorderingen op openbare lichamen

1694

1.056

1.192

- Rekening courant verhouding met het Rijk

579

360

2.273 1.416 1.552 Liquide middelen - Banksaldi

5 0 0 Voorraden - Overige vorderingen - De van Europese en Nederlandse overheidslichamen not te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voor financiering op uitkeringen met specifiek bestedingsdoel ODA | Begroting 2026

- Vooruitbetaalde bedragen

125

Totaal vaste activa 2.403 1.444 1.677 Totaal activa 2.405

1.446

1.679

(x € 1.000) PASSIVA

Ultimo 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

Vaste passiva Eigenvermogen: - Algemene reserve

165

150

165

- Bestemmingsreserve

448

150

- Gerealiseerd resultaat

-97

Voorzieningen

279

Totaal vaste passiva

100

795

369

400

534

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korten dan één jaar: - Banksaldi

410

350

410

- Crediteuren - Overige schulden Overlopende passiva

- De van Europese en Nederlandse overheidslichamen not te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voor financiering op uitkeringen met specifiek bestedingsdoel - Nog te betalen bedragen

1.194

696

729

ODA | Begroting 2026

Totaal vlottende passiva 1.610 1.046 1.145 Totaal activa Aan natuurlijke of rechtspersonen verstrekte borg- en of garantiestellingen

2.405 1.446 0

1.679 0

ODA | Begroting 2026

Besluit

Besluit Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur van de Omgevingsdienst Achterhoek; gelezen het voorstel van de Dagelijks Bestuur van 23 april 2025;

Besluit • De begroting 2026 vast te stellen. • Het tarief voor 2026 vast te stellen op € 85 per uur en dit tarief te verwerken in de normproducten. Het externe uurtarief vast te stellen op € 121. • De meerjarenraming 2027 – 2029 voor kennisgeving aan te nemen. • De bevoorschotting overeenkomstig bijlage 1 vast te stellen. • Het Dagelijks Bestuur te machtigen over de post onvoorzien (€ 81.000) te beslissen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur op ..-..-2025.

ODA | Begroting 2026

De secretaris, De voorzitter,

Ir. P.G.M. van Oosterbosch

drs. J.H.A. van Oostrum

ODA | Begroting 2026

Bijlage

Bijlage 1

Bevoorschotting door de partners 2026 Deelnemer

Vergeunningen

Toezicht en

Specialismen

Overhead

Totaal

Handhaving Aalten

171.244

405.563

91.968

280.928

949.703

Berkelland

323.705

683.593

339.143

574.612

1.921.053

Bronckhorst

309.457

669.614

133.211

474.681

1.586.963

Doetinchem

304.179

714.637

254.002

543.192

1.816.010

Lochem

224.282

519.661

129.229

372.638

1.245.811

Montferland

164.441

434.065

116.334

295.337

1.010.177

Oost Gelre

271.850

558.421

336.109

496.701

1.663.080

Oude IJsselstreek

229.872

520.297

292.021

438.239

1.480.429

Winterswijk

143.646

425.895

190.288

324.267

1.084.097

Zutphen

137.419

433.883

130.082

299.325

1.000.710

9.025

41.405

50.429

2.289.120

5.407.034

2.012.386

4.099.921

13.808.461

Provincie Gelderland Totaal

De termijnen worden bij aanvang van het kwartaal als volgt als voorschot opgevraagd:

ODA | Begroting 2026

Per 1-01-2024 Per 1-04-2024 Per 1-07-2024 Per 1-10-2024

cumulatief 25% cumulatief 60% cumulatief 80% cumulatief 100%

Mocht er sprake zijn van een begrotingswijziging dan worden de voorschotten herzien aan de hand van de gewijzigde bijdrage per partner.

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/8206/documents/49994