Bijlage 2 Memo realistisch scenario.pdf

19-03-2021

MEMO REALISTISCH SCENARIO BC ONDERZOEK CIRCULAIR AMBACHTSCENTRUM DOETINCHEM Vanuit de ambtelijk opdrachtgever is aan Buha gevraagd om een realistische uitwerking van de businesscase. In eerste instantie is er alleen naar een starttarief gekeken voor de betalende bezoekers van het brengpunt. Dit bleek echter niet voldoende om het gat te dichten. Buha B.V. en Modulo hebben met een frisse blik naar een groot aantal uitgangspunten gekeken. Elk uitgangspunt heeft z’n effect op het resultaat van het businesscase-rekenmodel. De een heeft een groter effect dan de ander. In deze memo worden de uitgangspunten die tegen het licht zijn gehouden én voldoende impact op de businesscase hebben, toelicht (1.1). Vervolgens wordt het cijfermatige effect van het aanpassen van deze uitgangspunten weergegeven (1.2). *Getallen in deze memo die tussen haakjes staan zijn baten of besparingen. Deze getallen hebben een voordelig effect op de businesscase.

1.1 GEWIJZIGDE UITGANGSPUNTEN Ten opzichte van de uitgangspunten die zijn gehanteerd in de berekening van de businesscase van het Circulair Ambachtscentrum (hierna: CA) Doetinchem haalbaarheidsonderzoek (rapport datum: 26-04-2020) zijn de volgende uitgangspunten gewijzigd: - Investering dak over bordes: Om kosten te besparen is er voor gekozen om niet te investeren in het dak over het bordes. Dit is tot nog toe geen wettelijke verplichting t.b.v. bijvoorbeeld behoud van de kwaliteit van de grondstoffen. In de toekomst kan er altijd nog een dak over het bordes worden gerealiseerd; - Investering duurzaamheidseisen: De investering in het realiseren van een duurzaam en klimaatbestendig gebouw is verlaagd met een €186.000,-. Dit betekent een investering van €169.000,- in plaats van €355.000,- in deze duurzaamheidseisen; - Totale investeringslast CA: Voor de realisatie van het CA zijn subsidies vanuit duurzaamheidsbudget (€100.000,-) en Rijkswaterstaat (€42.000,-) toegekend.

Deze subsidies zorgen voor een directe verlaging van de totale investeringslast, wat resulteert in de verlaging van de jaarlijkse kapitaallasten; - Verwerkingslasten bijgesteld na marktconsultatie: Het verwerkingstarief van grof huishoudelijk restafval (hierna: GHA-rest) is bijvoorbeeld verlaagd van €170,- per ton naar €120,-; - Rentepercentage financieringslasten van 2 naar 1%: Gemeenten kunnen zeer voordelig lenen bij de BNG. Na interne afstemming is overeengekomen dat het rentepercentage met 1% kan worden verlaagd voor het berekenen van de kapitaallasten; - Veiligheidsmarge vermeden verwerkingskosten van 20 naar 5%: Door het verlagen van de veiligheidsmarge worden de vermeden verwerkingskosten dankzij het CA groter. Dit uitgangspunt heeft alleen effect op een scenario waarin een CA wordt gerealiseerd;

MEMO AANPASSINGEN BC CA DOETINCHEM | VERSIE 1 | 22 maart 2021

|1|

-

-

Winst en risico-opslag Buha B.V. van 12 naar 8%: Buha B.V. heeft nogmaals kritisch naar de doorrekening van de overheadkosten (incl. winst en risico) gekeken. Dit heeft geresulteerd in de verlaging van dit percentage van 12 naar 8%. Voor de werkzaamheden van Aktief is dit percentage op 12% blijven staan. Vermeden uitkeringen: Na intern overleg is besloten dat de financiële besparing die het CA realiseert door mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar betaald werk te leiden niet toegerekend kan worden aan de businesscase van het CA. Dit betekent een negatief effect op het eerder verwerkte (structureel) voordeel van €28.000 per jaar omdat dit in de eerste versie van de businesscase wel is meegerekend.

Bovengenoemde aangepaste uitgangspunten zijn alleen doorgerekend voor scenario 2. Scenario 2 = worst-case verwerkingstarieven, best-case productie sorteerstraat, geen variatie in productie demontagehal en maximale loonkostensubsidie. Er is dus voor gekozen om geen vergelijk meer te maken met het ‘pessimistische’ scenario 1. Aandachtspunt loonkostensubsidie: In de businesscase staat een bedrag van €174.000 voor de loonkostensubsidie. Dit bedrag gaat uit van een groeimodel en is gebaseerd op ca 10,5 fte werknemers met loonkostensubsidie. In de startfase starten we met 4-6 fte met loonkostensubsidie (zie businesscase). Dit aantal groeit uiteindelijk naar 10,5 fte.

1.2 RESULTAAT GEWIJZIGDE UITGANGSPUNTEN Het wijzigen van bovengenoemde uitgangspunten hebben niet alleen effect op het scenario 2, brengpunt + CA. Het verlagen van het verwerkingstarief voor GHA-rest zorgt bijvoorbeeld ook voor lagere lasten in het scenario ‘niets doen/alleen brengpunt’. Wanneer deze twee scenario’s met elkaar worden vergeleken en een vergelijk wordt gemaakt met de cijfers uit het rapport van 26-04-2020 dan wordt het effect van de aangepaste uitgangspunten inzichtelijk. De structurele kosten van het CA ten opzichte van niets doen kost structureel €1.070.000,-. Door de gewijzigde uitgangspunten is het ‘gat’ tussen scenario niets doen en scenario 2, €220.000,- kleiner geworden. Voor een budgetneutrale uitwerking is daarmee nog een gat te dichten van €424.000.

Jaarlijkse exploitatie BC rapport 26-04-2020 Nieuwe uitgangspunten Verschil Niets doen € 1.190.000 € 726.000 € (464.000) CA € 1.834.000 € 1.150.000 € (684.000) Benodigd Budget neutraal € 644.000 € 424.000 € (220.000)

MEMO AANPASSINGEN BC CA DOETINCHEM | VERSIE 1 | 22 maart 2021

|2|

Dit gat wordt deels gedicht door uitgangspunten die nog niet mee waren genomen in de businesscase: - De jaarlijkse huurlasten van de locatie Wijnbergseweg: Deze komen te vervallen bij realisatie van het voorgestelde plan in het scenario dat er een CA wordt gerealiseerd. Structureel voordeel op de exploitatie: €34.000 (afgerond) per jaar; - Lokaal verwerkingsvoordeel: Het Voorbeeld lokaal verwerkingsvoordeel: Hout gehele idee achter het CA is dat er zo A/B veel mogelijk producten en Aanbod bij realisatie C.A. grondstoffen lokaal hergebruikt en = +/- 2.610 ton verwerkt worden. Naast het feit dat dit Kosten recycling (verbranding/spaanplaat) een positieve bijdrage levert aan de = €54 per ton -> €154.000 p.j. transitie naar een circulaire economie, Stel dat: 1. De helft van het aanbod geschikt is zou het ook financieel een besparing op voor regionale upcycling (bijvoorbeeld moeten leveren doordat het niet meer keukensnijplanken) verbrand wordt of een lange afstand af 2. Er voor deze manier van verwerking moet leggen voordat het gerecycled €20,- per ton moet worden betaald wordt. Na consultatie bij de betrokken Dan betekent dit een besparing door regionale stakeholders is het ‘lokaal upcycling i.s.m. circulaire ondernemers verwerkingsvoordeel’ begroot op = €34 x 1.305 ton = €44.370,- p.j. €150.000,- op jaarbasis.

Met het meenemen van deze uitgangspunten in de businesscase resteert een tekort van €240.000,- per jaar. Dit tekort wordt gedekt met een starttarief van €8,- per bezoeker van de betaalde route (30.000 per jaar).

Scenario budgetneutraal Doetinchem Benodigd voor budgetneutraal Extra Inkomsten (p.j.) Lokale verwerkingsvoordeel Bezuinigingen/besparingen (p.j.) Vervallen huur Wijnbergseweg Resultaat Starttarief (€8,- * 30.000 bezoekers)

€

424.000

€

(150.000)

€ € € Tekort €

(34.000) 240.000 (240.000) -

MEMO AANPASSINGEN BC CA DOETINCHEM | VERSIE 1 | 22 maart 2021

|3|

BIJLAGE I: EXPLOITATIEBEGROTING SCENARIO WORST CASE VERWERKINGS TARIEVEN, BEST SORTERING, MAX. LOONKOSTEN SUB. EN GEEN VARIATIE DEMONTAGE

Circulair Ambachtscentrum

Zonder investeringen

Brengpunt

Sorteerstraat

Demontage-hal

Totaal

Exploitatielasten Totaal Exploitatielasten excl. invest.

€

919.000 €

944.000 €

557.000 €

289.000 €

1.790.000

Kapitaallasten Kapitaallasten gebouwen Kapitaallasten dak Kapitaallasten klimaatwensen Kapitaallasten verplaatsing

€ € € €

89.000 -

€ € € €

75.000 € € 16.000 62.000

8.000 € 5.000

Kapitaallasten per jaar totaal

€

89.000 €

153.000 €

13.000 €

11.000 € € € € € 11.000 €

94.000 5.000 16.000 62.000 177.000

Totaal Exploitatielasten

€

1.008.000 €

1.097.000 €

570.000 €

300.000 €

1.967.000

Winst/risico opslag bij ontzorging Exploitatielasten incl. dienstverlening

€ €

81.000 € 1.089.000 €

88.000 € 1.185.000 €

68.000 € 638.000 €

36.000 € 336.000 €

192.000 2.159.000

€ €

(243.000) € (120.000) €

(454.000) (164.000)

€

(363.000) €

€ (618.000) €

(162.000) € (162.000) €

€ (3.000) € € € (12.000) € (15.000) €

(454.000) (167.000) (174.000) (795.000)

Exploitatieresultaat excl. Impact

€

726.000 €

567.000 €

476.000 €

321.000 €

1.364.000

Kosten per inwoner

€

13 €

10 €

8 €

6 €

24

Kosten per huishouden Kosten per aansluiting excl. kwijtscheldingen

€ €

28 € 25 €

22 € 19 €

19 € 16 €

13 € 11 €

53 47

(5.000) € (55.000) € € € (60.000) €

(214.000) (214.000)

Baten Poorttarieven (betaalde stromen) Verwerkingsbaten Huurinkomsten Inkomsten uit verkopen Loonsubsidie Baten totaal

Impact (als negatief noteren) Vermeden uitkering Vermeden verwerkingslasten

€

€

-

€ €

(23.000) € (159.000) €

€

-

€

(182.000) €

Exploitatiebegroting Circulair Ambachtscentrum Scenario 2 incl. impact Zonder investeringen Afvalstoffen centrum Scenario Doetinchem Kosten per inwoner Kosten per huishouden Kosten per aansluiting excl. kwijtscheldingen

€ € € €

726.000 13 28 25

€ € € €

567.000 10 22 19

MEMO AANPASSINGEN BC CA DOETINCHEM | VERSIE 1 | 22 maart 2021

Sorteer-straat

€ € € €

294.000 5 11 10

Totaal Circulair Ambachtscentrum

Demontage-hal

€ € € €

261.000 5 10 9

€ € € €

1.150.000 20 45 39

|4|

BIJLAGE II: KAPITAALLASTEN INVESTERING Financiering Circulair Ambachtscentrum met circulair bordes Rente % Brengpunt Bordes, stortvak, KCA € 1.596.000 Civiel € 120.000 Kantine, groen, parkeerplaatsen € 16.000 Milieustraat overig € Losgoed (rollend mat., weegbruggen, € containers, 186.000 etc.) Milieustraat dak € Sorteerstraat Gebouw € Civiel € 22.000 Kantine, groen, parkeerplaatsen € 6.000 Sorteerstraat overig € 90.000 Sorteerstraat dak € 108.000 Demontagehal Gebouw € Civiel € 22.000 Kantine, groen, parkeerplaatsen € 6.000 Demontagehal overig € 120.000 Circulair centrum Gebouw € CC civiel € CC Kantine, groen, parkeerplaatsen€ CC overig € Duurzaamheidseisen € 203.000 Verplaatsing opslag terrein € 1.440.000

Rente kosten

Afschrijvingstermijn

Totale jaarlijkse kapitaallasten

Jaarlijkse afschrijving

1% € 1% € 1% € 1% € 1% € 1% €

15.960 1.200 160 1.860 -

50 € 30 € 15 € 30 € 10 € 30 €

31.920 4.000 1.067 18.600 -

€ € € € € €

47.880 5.200 1.227 20.460 -

1% € 1% € 1% € 1% € 1% €

220 60 900 1.080

50 € 30 € 15 € 15 € 30 €

733 400 6.000 3.600

€ € € € €

953 460 6.900 4.680

1% € 1% € 1% € 1% €

220 60 1.200

50 € 30 € 15 € 15 €

733 400 8.000

€ € € €

953 460 9.200

1% € 1% € 1% € 1% € 1% € 1% €

2.030 14.400

50 € 30 € 15 € 15 € 15 € 30 €

13.533 48.000

€ € € € € €

15.563 62.400

MEMO AANPASSINGEN BC CA DOETINCHEM | VERSIE 1 | 22 maart 2021

|5|