Bijlage 2 Aanbiedingsbrief bij gewijzigde begroting 2026

pagina 1 van 3 Aan: Gemeenteraden van de gemeenten Aalten, Doetinchem, Montferland Van: Dagelijks Bestuur Betreft: Aanbieding 1e gewijzigde begroting 2026 Datum: 22 mei 2026 Beste Raadsleden, Voor u ligt de eerste gewijzigde begroting 2026. De vastgestelde begroting 2026 dateert van april 2025. Sindsdien hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die financiële impact hebben en bijstelling noodzakelijk maken. De inhoudelijke doelen zijn niet aangepast. In deze begrotingswijziging zijn waar mogelijk in beknopte vorm de aanpassingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026 weergegeven. Nadere uitwerking van onze inhoudelijke visie en beleidskeuzes zijn uitgewerkt in de kadernota 2027-2030. Per saldo ligt een begrotingswijziging voor waarin de totale bijdrage uitvoeringskosten van de deelnemende gemeenten niet toeneemt ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026. Ook zijn in deze begrotingswijziging de niet-beïnvloedbare indexatie van de loonkosten opgevangen middels inzet van reserves. Hoewel de uitvoeringskosten in 2026 op totaalniveau niet stijgen zien we wel dat de bijdrage per gemeente verandert.

We zien ten opzichte van de huidige vastgestelde begroting dat de uitvoeringskosten voor de Participatiewet toenemen door niet beïnvloedbare ontwikkelingen (waaronder indexaties) en dat de uitvoeringskosten voor de Wsw en Inburgering afnemen doordat de Rijksbijdrage Wsw toeneemt, het aantal Wsw-medewerkers sneller daalt en we een lager aantal inburgeraars verwachten te bedienen. Per saldo levert dit alle wetten bij elkaar genomen voor de gemeente Doetinchem een hogere bijdrage aan uitvoeringskosten op van € 102.000. Voor de gemeenten Aalten en Montferland betekent dit een lagere bijdrage aan uitvoeringskosten ten opzichte van de huidige vastgestelde begroting en meerjarenraming van beiden afgerond € 51.000. In de berekende uitvoeringslasten is al rekening gehouden met de sinds 2025 ingezette besparingsmaatregelen. De financiële effecten hiervan zijn structureel doorgerekend tot en met 2030.

In deze eerste gewijzigde begroting zijn de volgende ontwikkelingen verwerkt: •de lasten bijstand en langdurige LKS zijn verhoogd met € 1,6 miljoen vanwege een hoger aantal klanten in de bijstand en een hoger aantal LKS werkenden dan was verwacht •de lasten voor overige regelingen zoals bijzondere bijstand, studietoeslag, individuele inkomenstoeslag en BBZ zijn herijkt op basis van de uitgaven 2025, dit betekent een verhoging van € 80.000 •de lasten voor de alleenverdienersregeling zijn opgenomen voor € 181.000 •de rijksbijdrage Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2025 (voordeel van € 726.000) •het programma Wsw is financieel herrekend, rekening houdend met de te vormen voorziening RVU. Samen met bovengenoemde ontwikkelingen heeft het programma Wsw een beter financieel resultaat van € 300.000 •de loonkosten ambtelijk personeel zijn naar boven bijgesteld met € 974.000 in verband met enkele DVO’s die zijn verlengd en doordat de indexatie van de lonen hoger uitvalt. Deze hogere loonkosten door DVO’s worden gedekt door de bijdrage van de DVO partners •de toevoeging aan de bestemmingsreserves is verhoogd met € 233.000 door reservering van de impulsmiddelen over 2026, ook is € 180.000 toegevoegd aan de algemene reserve.

Dit bedrag was in 2025 onttrokken ter dekking van de voorziening Wsw RVU • | de onttrekking van de bestemmingsreserves is verhoogd met € 1.067 miljoen. Dit met name door inzet van de reserves organisatie ontwikkeling, impuls infrastructuur en de onttrekking uit de bestemmingsreserve frictiekosten om de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan wenselijk In de onderliggende programma’s lichten wij de grootste financiële mutaties meer uitgebreid toe. In de volgende tabellen zijn de financiële mutaties per programma weergegeven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026. Overzicht mutaties lasten | Overzicht mutaties baten t.o.v. de oorspronkelijke begroting x € 1.000 | t.o.v.

de oorspronkelijke begroting x € 1.000 Inkomenszekerheid | Inkomenszekerheid Bijstand | 674 | Bijdrage gemeenten bijstand | 704 Loonkostensubsidie | 917 | Bijdrage gemeenten LKS | 917 Bijzondere bijstand | -110 | Bijdrage gemeenten Bijzondere bijstand | -108 Individuele Inkomenstoeslag | 125 | Bijdrage gemeenten Inkomenstoeslag | 125 Vangnetvoorziening zelfstandigen | - | Bijdrage gemeenten Vangnetvoorziening Zelfstandigen | - Studietoeslag | 65 | Bijdrage gemeenten Studietoeslag | 65 Alleenverdienersregeling | 181 | Bijdrage gemeenten Alleenverdienersregeling | 181 Bbz kapitaalverstrekkingen | - | Bijdrage gemeenten Bbz kapitaalverstrekkingen | -10 Bijdrage gemeenten Tozo | 37 Terugvorderingen/aflossingen | -59 Directe salariskosten | 60 | Bijdrage gemeenten directe salariskosten | 60 Toename lasten | 1.911 | Toename baten | 1.911 Mensontwikkeling | Mensontwikkeling Re-integratiemiddelen | 324 | Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen | - Inleenvergoedingen | -2 Beschut werk dienstverbanden | 389 | Bijdrage gemeenten beschut werk | 234 Loonkostensubsidie en omzet | 243 DGI dienstverbanden | -251 | Bijdrage gemeenten infrastructurele opslag DGI | 2 Loonkostensubsidie en omzet | -103 CAO ad Slag Montferland | 50 | CAO ad Slag Montferland | 50 Directe salariskosten | -548 | Bijdrage gemeenten directe salariskosten | -548 Afname lasten | -37 | Afname baten | -124 Inburgering |

Inburgering Inburgering verstrekkingen | -137 | Bijdrage gemeenten inburgeringsmiddelen | -490 Reservering vooruit ontvangen bedragen | -190 | Toevoeging vooruit ontvangen bedragen | 163 Directe salariskosten | 305 | Bijdrage gemeenten directe salariskosten | 305 Afname lasten | -23 | Afname baten | -23 Wsw | Wsw Loonkosten | -572 | Omzet | -315 Overige kosten | -107 | Bijdrage gemeenten Rijkssubsidie | 726 Toevoeging voorziening RVU | 791 | Bijdrage gemeenten directe salariskosten | 145 Directe salariskosten | 145 Toename lasten | 256 | Toename baten | 556 Algemene Overhead | Algemene Overhead Overige lasten | 691 | Inkomsten uit Dvo's | 501 Overige baten | -2 Directe salariskosten | 713 | Bijdrage gemeenten overhead | 38 Toename lasten | 1.404 | Toename baten | 537 Totaal toename lasten | 3.512 | Totaal toename baten | 2.858 Hogere toevoeging reserve | 413 | Hogere onttrekking reserve | 1.067 Totaal | 3.925 | Totaal | 3.925 pagina 2 van 3 pagina 3 van 3 Zienswijze Hierbij vragen wij u de zienswijze, indien gewenst, aan het DB kenbaar te maken binnen de in artikel 29 van de Gemeenschappelijke Regeling gestelde termijn. Doetinchem, 22 mei 2026 De secretaris De voorzitter J.T. Spruit drs. E.J. Huizinga MBA