Bijlage 1 - Kadernota VNOG 2023-2026.pdf
Tekst van het document
de demarcatie; (14) het verkleinen van het risico van een hack op basis van genomen maatregelen, w.o. permanente monitoring van de systemen; (19) vergroting van het risico op een rentestijging in samenhang met een toename van de benodigde (her)financiering, mede a.g.v. toename van te investeren bedragen t.b.v. het ver vangingsprogramma brandweermaterieel en -materiaal.
De risico's in de navolgende tabel zullen zich naar verwachting nooit allemaal tegelijk voordoen. Per risico is een kans berekend, waarbij sommige risico's twee percentages kennen, omdat zij onderlig gend opgesplitst zijn in diverse onderdelen (zie ook bijlage 4).
Pagina 22 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
Gekwantificeerde risico's
l&ns in %
ri". Risico's en oorzaken
lËffect i^“ wëereuro's standscapaciteit (euro's) bedrag
1 Stoppen Openbaar Brand-/Regionaal meldsysteem (OMS/RBS), risico niet 50% kunnen inpassen medewerkers i.c.m. het vraagstuk behoud informatiepositie vanuit het brandmeidsysteem._________________________________________ 2 Geen match tussen de gemeenten en de afd. RCBt.a.v. de uitvoering van 50% taken en dienstverlening, bij de invoering van de nieuwe Omgevingswet. Te grote diversiteit in uitvoering/invuiiing door gemeenten t.o.v. het kwaiitatieve en kwantitatieve aanbod van de VNOG._____________________________________ 3 Schaarste capaciteit repressieve inzet van vrijwilligers brandbestrijding. 70% door groter verioop/uitstroom vrijwiiiigers._______________________________ 4 Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting 30% brandbestrijding (Arbeidstijden)._____________________________________ 5 Hogere prijzen; boven prijsindex, exploitatie.. 70% Wereidwijde ontwikkeiingen (in 2021) van een toenemende vraag in samenhang met schaarste van aanbod, doen de (grondstofjprijzen stijgen.________________ 6 Net (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 t.a.v. materiëie 50% kosten door vertraging vervanging - en/of wijzigingen inzichten vervanging materieei._________________________________________________________ 7 Met (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 t.a.v.
personele 50% kosten (vergoedingen/opieiding vrijwiiiigers en onderhoudstaken) behorende bij (nog niet gereaiiseerde) besparingen vervanging materieei (vorig punt)._________ 8 Uitval materieel repressieve inzet brandbestrijding door defect materieei 30% en/of gebrek onderdeien voertuigen/brandweermiddeien.____________________ 9 Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie 50% MSP o.b.v. Toekomstvisie. Extra prijsstijgingen van biusmaterieei ieiden tot hogere kapitaaisiasten c.q. eerdere uitputting van de (gevormde) egaiisatiereserve._____________________ 10 Onvoldoende oefenmogelijkheden Vakbekwaam blijven 70% brandweerpersoneel. Oefenmogeiijkheden beperkt bij niet voidoen vakbekwaamheidspieinen eisen RI&E. 11 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties 70% en 30% voortvioeiende uit de Risico-Inventarisatie en -Evaiuatie (RI&E)._______________ Kosten (tijdelijke) huisvesting/ faciliteiten kantoorpersoneel.___________ 12 Onzekerheid (termijn)toekomstige definitieve kantooriocatie, na Europaweg._____ 90% en 30% 13 Aanpassingen kantoorfaciiiteiten en (meer) thuiswerken (corona).
50% 14 Hack systemen, verhinderen uitvoering crisis en aiie 50% __ ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door uitvai ICT- systemen.___________ 15 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers) door onjuiste gegevens, 30% __ - berekeningen en ontoereikende kennis en controies._______________________ 16 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden 10% (w.o. aanbestedingen) door onjuist inkoopproces en demarcatie probiematiek. 17_Onvoorziene kosten aanspraken van personeel na dienstongevallen door 10% __ veranderingen in de verzekeringsmarkt en gewijzigde mogeiijkheden van dekking. 18 Stijging reële bijdrage aan IFV door bijv, nieuwe taken.___________________ 30% 19 Stijging financieringskosten bij aantrekken leningen (vreemd vermogen), 30% door stijging van het rentepercentage.___________________________________ 20 Beboeting en imagoschade door schending van de privacy (overtreding 10% van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgereiateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoeiige gegvens op onjuiste piaatsen terecht kunnen komen.
75.000
640.000
320.000
408.000
286.000
50.000
15.000
100.000
70.000
160.000
80.000
770.000
385.000
150.000
45.000
450.000
225.000
25.000
18.000
96.000
58.000
300.000 263.250 500.000
360.000 132.000 250.000
350.000
105.000
150.000
15.000
600.000
60.000
60.000 1.620.000
18.000 486.000
300.000
30.000
3.033.000
De benodigde weerstandscapaciteit bedraagt minimaal € 3.033.000. De gepresenteerde doorrekeningen zijn o.a. gebaseerd op de in 2020 vastgestelde Toekomstvisie. Tegelijk is ook gekeken naar de ontwikkelingen daarna. Hierbij valt op dat vooral de externe ontwik kelingen zoals Covid-19 en ook de markomstandigheden w.o. schaarste van grondstoffen en prijs ontwikkelingen, een grote rol spelen bij de beschreven risico's Pagina 23 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
Bij Brandweerzorg geven de grote projecten en andere belangrijke ontwikkelingen druk op de staan de organisatie. Zo wordt door verschuivingen in de planning van Programma's als Blusvoertuigen en Specialismen en door ontwikkelingen als Taakdifferentiatie en Variabele voertuigbezetting, er meer gevraagd van de beheersorganisatie. Dit kan leiden tot vertragingen in de uitvoer van de Program ma's of de reguliere werkzaamheden. De niette kwantificeren risico's zijn hierna aangegeven: Net kwantificeerde risico's I Kans in °/a
N. Risico's en oorzaken
flE
Kffect ii euro's
Weerstandscapaciteit (euro's)
bedrag 1 Hogere personele kosten (beloning/vergoeding) -w.o.relatieve aandeel VNOG- bQ repressieve inzet van parttime brandweermensen (i.p.v. vrijwilligers). Uitkomst projectTaakdifferentiatie: afschaffing consignatie en kazernering vrijwiiiigers; mogeiijke aiternatieven (parttime aansteiiingen) duurder. 2 Toename onderhoudskosten materieel voor repressieve inzet brandbestrijding door ianger gebruik bestaand materieei.__________________ 3 Onzekerheid toekomstbestendige - en efficiënte uitvoering van repressieve taken bij het niet (tijdig) realiseren samenvoeging/-werking kazernes (Toekomstvisie bouwsteen 31 en 31a). Door onzekerheid uitkomsten onderzoeken samenvoeging/-werking aangegeven regio's, nog geen duidelijkheid over verbeteringen uitvoering repressieve activiteiten.____________ 4 (On)mogelijkheid terugbrengen meerkosten kazernering dagdienst. Bij vervallen van mogelijkheid van roosteren vrijwilligers voor repressieve (dag)taken, zoeken naar (duurdere) alternatieven, zoals inhuur.______________ 5 Pandertie, het scenario pandemie zal n.a.v. COVID-19 worden herzien in het risicoprofiel. De consequenties voor de VNOG zijn nog niet te kwantificeren.
Bij de niet gekwantificeerde risico's zijn nieuw opgenomen (cijfer verwijst naar overeenkomende regel in bovenstaand register): (2) een mogelijke toename van kosten voor onderhoud bij het later realiseren van het vervangings- schema voor de blusvoertuigen; vooreerst wordt ervan uitgegaan dat een mogelijke toename kan worden opgevangen binnen de begrotingen van de komende jaren van de afdeling M&L; (3) het risico van de nog onzekere uitkomsten van de onderhanden zijnde c.q. nog op te starten onderzoeken naar samenvoeging/-werking van de posten in en rond de plaatsen Gendringen en Silvolde en in de grensstreek met Duitsland (Dinxperlo-Suderwick); (4) het niet in de beoogde mate kunnen reduceren van (meer)kosten voor de kazernering (dag)diensten als gevolg van het (moeten) doorvoeren van de bouwsteen Verplichtend Karakter, als maatregel om voor het bewerkstelligen van de rechtspositionele ongelijk heid tussen vrijwilligers en beroepspersoneel.
Een uitgebreider overzicht van de gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico's, waarin ook de oorzaken, beheersmaatregelen en - waar van toepassing - de getalsmatige onderbouwing is opge nomen, treft u aan in bijlage 4.
Pagina 24 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
9. Risico's versus weerstandscapaciteit 9.1. Omvang huidige reserves
De huidige omvang* van de reserves is als volgt (zie ook bijlage 3): stand
Reserves
weerstandscapaciteit
Algemene reserve
1.135.114
1.135.114
Bedrijfvoeringsreserve
3.000.000
3.000.000
5.436
Best.reserve Jeugdbrandweer Oost Geire
838.630
nee
2.291.982
nee
Bestemmingsreserve frictiekosten LMS
500.000
nee
Reserve incidentele veranderkosten organisatie-ontwikkeling
723.208
nee
Reserve frictiekosten risicobeheersing
485.000
nee
Reserve flankerende kstn dekkings- en spreidingsplan
349.492
nee
Reserve vervanging operationeel uniform
50.000
nee
Reserve programma zelfredzaam en risicobewust
550.000
nee
Egalisatiereserve 'inzetten (uitruk)'
237.610
nee
Tijdelijke reserve overheveling budgetten
Egalisatiereserve afschrijvingen
10.166.472
Totaal
Post onvoorzien
250.000
250.000
totaal
Onttrekking 2 jaar huur Europaweg (voorstel Kadernota 2022 e.v.)
4.385.114 -390.000
Beschikbare weerstandscapaciteit
3.995.114
Benodigde weerstandscapaciteit
3.033.000
1,32
Weerstandsratio: * Stand na resultaattoevoeging 2020
9.2. Beschikbare weerstandscapaciteit
De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat conform de beleidsregels (zie hoofdstuk 7) uit de Al gemene Reserve + de Bedrijfsvoeringsreserve + de post Onvoorzien en bedraagt momenteel:
€ 1.135.114 -1 € 3.000.000 + € 250.000 = € 4.385.114 Voorzien wordt echter dat het niet realiseren van de taakstelling Europaweg voor 2022 en 2023 een
onttrekking aan de Bedrijfsvoeringreserve van € 390.000 vergt. Daarmee komt de beschikbare weer standscapaciteit uit op € 3.995.114.
De benodigde weerstandscapaciteit (hoofdstuk 8) bedraagt minimaal € 3.033.000. De huidige weerstandsratio komt daarmee uit op 1,32. Dit betekent dat de VNOG momenteel een matige tot voldoende weerstandscapaciteit heeft. Bij uitvoering van het voorgenomen beleid van onttrekkingen uit de Bedrijfsvoeringreserve leidt dit tot een niveau van € 2.155.000 eind 2023 (zie bijlage 3); dan zal deze reserve (weer) moeten worden
aangevuld met € 490.000 voor het realiseren van een ratio van 1,2 (=voldoende) per ultimo 2023. Deze aanvulling zou bijvoorbeeld kunnen uit een toekomstig rekeningresultaat.
Pagina 25 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
9.3. Conclusies In de beleidsregels in hoofdstuk 5 wordt de streefwaarde van de weerstandsratio gesteld op een bandbreedte tussen 1,0 tot 1,4. De huidige ratio (van 1,32) valt daarbinnen. Verder is aangegeven dat bij de verwachte toekomstige onttrekkingen t.l.v. de Bedrijfsvoeringreserve een aanvulling nodig is om weer op het gewenste niveau van de weerstandsratio uit te komen.
Pagina 26 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
10. Financieel meerjarenperspectief 2023-2026 Onderstaande meerjarenbegroting bevat de cijfers uit de vastgestelde primitieve meerjarenbegro ting 2022 aangevuld met de voorstellen in deze Kadernota. Voor de jaren 2024 en verder is zoals gebruikelijk nog geen loon- en prijscompensatie berekend. MEERJARENBEGROTING 2022 -2025 Begroting
Programma
Begroting
Begroting
Begroting
2025
primitief
2023
2024
1.0 - Risico- en crisisbeheersing
6.567.200
6.494.200
6.495.200
6.409.200
2.0 - Brandweerzorg
29.559.010
29.852.010
30.547.210
30.648.210
3.0-GHOR
1.766.000
1.836.000
1.881.000
1.887.000
4.0- MON
1.055.000
1.055.000
1.055.000
1.055.000
798.000 13.132.870 -52.878.080
793.000 13.061.370 -53.091.580
773.000 12.885.370 -53.636.780
o
o
o
793.000 13.018.370 -53.810.780 0
2022
5.0 - Directie en control 6.0 - Bedrijfsvoering 7.0 - Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 8.0 - Kazernes in eigendom en overgangsrecht
I
o
Ontwikkelingen Kadernota 2023
Bedrijfsvoering
Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien
Formatie huisvesting structureel Ifte Formatie huisvesting incidenteel Ifte Baseline Informatieveiligheid Overheden Mutatie bedrijfsvoeringsreserve Kapitaallasten’^ Mutaties egalisatiereserve afschrijvingen’ Looncompensatie Prijscompensatie
Verhoging gemeentelijke bijdrage * zie hoofdstuk over kapitaallasten
Pagina 27 van 34
Begroting
Begroting
Begroting
Begroting
2023
2024
2025
2026
75.000 75.000 169.000 -75.000
p.m. p.m. 750.000 220.000 -1.214.000
75.000 75.000 169.000 -75.000 p.m.
p.m. 750.000 220.000 -1.214.000
75.000
75.000
169.000
169.000
p.m. p.m. 750.000
p.m._
220.000 -1.214.000
p.m.J 750.000; 220.000’ -l.214.000J
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
Bijlage 1. Gemeentelijke bijdragen 2023 Percentage
Bijdrage 2022
Kadernota 2023 - 2026
Voorgestelde bijdrage 2023
Aalten
3,23%
1.559.000
39.000
1.598.000
Apeldoorn
21,17%
10.217.000
257.000
10.474.000
Berkelland
5,61%
2.707.000
68.000
2.775.000
Bronckhorst
4,80%
2.316.000
58.000
2.374.000
Brummen
2,42%
1.168.000
29.000
1.197.000
Doetinchem
6,60%
3.185.000
80.000
3.265.000
El burg
2,60%
1.255.000
32.000
1.287.000
Epe
4,06%
1.959.000
49.000
2.008.000
Ermelo
3,35%
1.617.000
41.000
1.658.000
Harderwijk
5,13%
2.476.000
62.000
2.538.000
Gemeente
Hattem
1,23%
593.000
15.000
608.000
Heerde
2,02%
975.000
25.000
1.000.000
Lochem
4,69%
2.263.000
57.000
2.320.000
Montferland
4,27%
2.061.000
52.000
2.113.000
Nunspeet
3,13%
1.510.000
38.000
1.548.000
Oldebroek
2,65%
1.279.000
32.000
1.311.000
Oost Gel re
3,60%
1.737.000
44.000
1.781.000
Oude IJsselstreek
4,39%
2.119.000
53.000
2.172.000
Putten
2,71%
1.308.000
33.000
1.341.000
Voorst
3,05%
1.472.000
37.000
1.509.000
Winterswijk
3,62%
1.747.000
44.000
1.791.000
Zutphen
5,68%
2.741.000
69.000
2.810.000
100,00%
48.264.000
1.214.000
49.478.000
De bijdrage voor de VNOG wordt bij de gemeenten in rekening gebracht met als verdeelsleutel de
procentuele verdeling tussen de gemeenten uit het verdeelmodel. Het verdeelmodel is op zijn beurt gebaseerd op de verhouding per gemeente van het in de algemene uitkering van het gemeentefonds
opgenomen bedrag voor het cluster openbare orde en veiligheid/brandweer en rampenbestrijding. Het verdeelmodel is ingegaan per 2017 en heeft een ingroeipad gekend. Per 2021 is het verdeelmo
del volledig van kracht. Verder is het verdeelmodel per 2021, conform de gemeenschappelijke rege ling VNOG, nog herijkt. Volgens de gemeenschappelijke regeling VNOG vindt een dergelijke herijking
éénmaal per vier jaar plaats. De percentages van het verdeelmodel in voorgaande tabel gelden dus
vanaf 2021 voor vier jaren. In 2024 vindt weer een herijking plaats, zodat per 2025 het bijgestelde verdeelmodel van kracht kan worden. De bijdrage voor 2023 is gebaseerd op de bijdrage voor 2022
met daarbij opgeteld het effect van de Kadernota 2023.
Pagina 28 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
Bijlage 2. Overzicht programma 8 Het programma 8 ('Kazernes en overgangsrecht') wordt één op één met alleen de betrokken ge meenten verrekend. Het gaat hier om de kazernes die in eigendom van de VNOG zijn (ApeldoornSaba, Doetinchem). In 2013 heeft de VNOG uit fiscale overwegingen een aantal kazernes overgeno men, met als doel die na de herzieningsperiode van 10 jaar terug te verkopen aan de gemeenten. Met de betreffende gemeenten zullen gesprekken worden gevoerd om de overdracht van de kazer nes naar de gemeenten in januari 2023 te laten plaatsvinden. Het tijdstip van overdracht van de ka zerne in Apeldoorn is afhankelijk van eventuele nieuwbouw in Apeldoorn en zal in onderling overleg worden vastgesteld.
Daarnaast lopen er exploitatiekosten van de kazernes binnen de gemeente Epe en Zutphen over de VNOG-rekening, welke 1:1 aan die gemeenten worden doorberekend. Voorts gaat het om de afwikkeling van de financiële gevolgen van individuele afspraken met ge meenten inzake het overgangsrecht met de gemeenten Apeldoorn en Doetinchem. Verschillen tus sen de in rekening gebrachte voorschotten en de uiteindelijke kosten blijken bij de jaarrekening en worden dan met de desbetreffende gemeente verrekend.
Gemeente kazernes
1.011.000
Apeldoorn Doetinchem Epe Zutphen
1.117.000
1.149.000
Pagina 29 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
Bijlage 3. Overzicht reserves Geraamde mutaties meerjarenbegroting 2022 Omschrijving
Saldo per 31-12-2020
Bestemming Geraamde Geraamde Geraamde Mutaties Geraamde jaarrekeningre- toevoegingen onttrekkingen stand 31-12- meerjarenbe- stand 31-12suttaat 2020 2021 2021 2021 groting 2022 2022
Mutaties begroting 2023
Geraamde stand 31-122023
Bestemming rekeningresultaat 2020 *)
4.929.383
Algemene Reserve
1.135.114
1.135.114
3.000.000
3.000.000
5.435
5.435
5.435
0
0
0
2.471.080
2.471.080
2.471.080
500.000
0
0
1.135.114
1.135.114
-4.929.383
Bestemmingsreserves
Bedrijfsvoeringreserve 1) Jeugdbrandweer Oost-Geire Tijdelijke reserve overheveling budgetten
-838.530
838.530
Egalisatiereserve afschrijvingen**
179.098
2.291.982
-195.000
2.805.000
2.610.000
-195.000
5.435
Bestemmingsreserve Frictiekn LMO
500.000
500.000
500.000
Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten
723.208
-555.500
55.708
55.708
55.708
Reserve frictiekosten risicobeheersing Tijdelijke reserve flankerende kn dekkings- en spreidingsplan Reserve vervanging operationeel uniform
485.000
-120.000
355.000
355.000
355.000
-45.000
304.492
304.492
304.492
100.000
100.000
100.000
-120.000
430.000
430.000
430.000
1.780.130
8.615.440
349.492
50.000
Reserve programma zelfredzaam en risicobewust
550.000
Egalisatiereserve inzetten(uitruk) TOTAAL Reserves
50.000
237.510
14.545.855
237.510
237.510
229.098
4.379.383
195.000
8.420.440
237.510 195.000
8.225.440
* Saldo rekeningresultaat 2020, m.u.v. toevoeging reserve € 550.000, terugbetaald aan gemeenten
** Mutaties egalisatiereserve v.a. 2022 elders in deze Kadernota
Omschrijving
Saldo per
2022
2023
2024
2.42S.000
2.155.000
2.080.000
-195.000
-195.000
tijdelijke formatie M&L (materieelspreidingsplan) *)
p.m.
p.m.
formatie VSP structureel (deel incidenteel in 2022)
-75.000
formatie VSP incidenteel 2022 t/m 2024
-75.000
inhuur projectleider vervanging MDT en hardware
-90.000
31-12-2020 Saldo 31-12 na mutaties
3.000.000
mutaties per iaar vastaesteld be/eid huur Europaweg 2022 en 2023
mutaties oer iaar vooroenomen beleid
monitoring ICT omgeving (deel incidenteel 2022)
TOTAAL mutaties
-75.000
-75.000
270.000
75.000
-140.000
0
575.000
*Zie voorstel "Incidentele middelen voertuigvervanging", AB 9 december 2021
1. Algemene Reserve
Doel: afdekking van risico's. De Algemene Reserve vormt het weerstandsvermogen. Hoogte: de Algemene Reserve is een onderdeel van de weerstandscapaciteit, samen met de Bedrijfsvoeringsreserve en de Post Onvoorzien. Voor de benodigde weerstandscapaciteit geldt een weerstandsratio van 1 - 1,4. Duur: geen einddatum
Mutaties: AB besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB beslui ten. Een mutatie in de Algemene Reserve dient conform de gemeenschappelijke regeling VNOG ter zienswijze aan de raden te worden voorgelegd.
2. Bedrijfsvoeringsreserve
Doel: algemene bufferfunctie en is breed inzetbaar voor prioriteiten (bijv, innovatie) of voor het tijdelijk afvlakken van gemeentelijke bijdragen. Is onderdeel van de weerstandscapaciteit. Hoogte: De minimale hoogte is 2%, de maximale hoogte is 5% van het begrotingstotaal. Duur: geen einddatum
Mutaties: AB-besluit bij jaarrekening over de resultaatbestemming, of anderszins door AB beslui ten
Pagina 30 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
3. Reserve Jeugdbrandweer Oost Geire
-
Doel: jeugdgroep Oost Geire van de Jeugdbrandweer VNOG.
-
Hoogte: € 5.436 (storting uit liquidatie Stichting).
-
Duur: n.t.b.
-
Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang.
4. Egalisatiereserve afschrijvingen (kapitaallasten)
-
Doel: egaliseren van de realisatie versus de begrote kapitaallasten, storten en onttrekken van boekwinsten resp. -verliezen a.g.v. afstoten van materieel® (= bestaand beleid). Het renteresultaat verloopt niet via de egalisatiereserve kapitaallasten.
-
Hoogte: geen minimum, geen maximum.
-
Duur: geen einddatum.
-
Mutaties: AB besluit bij begroting, begrotingswijziging of in de jaarrekening als onderdeel van de resultaatsbepaling.
5. Bestemmingsreserve frictiekosten Landelijke meldkamer (LMO)
-
Doel: dekking frictiekosten vorming Landelijke meldkamer (AB 27-6-2019).
-
Hoogte: € 500.000 (uitkering Rijk).
-
Duur: 2020-2026.
-
Mutaties: via AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voortgang.
6. Tijdelijke reserve incidentele veranderkosten (organisatieontwikkeling)
-
Doel: ter dekking van programma "De Expeditie" (organisatieontwikkeling VNOG), zie Toekomst visie (AB 15-1-2020).
-
Hoogte: € 500.000 (AB 12-12-2019) + € 540.000 (AB 25-6-2020) = € 1.040.000.
-
Duur: tot eind 2023.
-
Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voort gang.
7. Reserve frictiekosten Risicobeheersing (frictiekosten Omgevingswet / RB)
-
Doel: dekken personele frictiekosten transitie Risicobeheersing i.r.t. Omgevingswet.
-
Hoogte: € 485.000, uit overschot p-budget RB 2020.
-
Duur: 2021-2024, onttrekking voor inhuur ter vervanging gedurende opleidingen en tijdelijke overbezetting van nieuwe medewerkers, in te werken door vertrekkende medewerkers.
-
Mutaties: via AB-besluit door vaststelling van de begroting 2021-2024, waarin voor vier jaar een onttrekking van € 121.000 is opgenomen.
8. Tijdelijke reserve flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan
-
Doel: ter dekking van 'flankerende kosten dekkings- en spreidingsplan' (AB 25-6-2020).
-
Hoogte: €360.000.
-
Duur: tot eind 2027.
-
Mutaties: AB besluit, geen stortingen meer; onttrekking via jaarrekening al naar gelang de voort gang.
verkoopsom -/- afwaardering + uitkering poiis
Pagina 31 van 34
veiligheidsregio Noord- en OostGelderland
9. Reserve vervanging operationeel uniform (dienstkleding)
-
Doel: dekking vervanging dienstkleding.
-
Hoogte: € 400.000, uit overschot 2020-2021.
-
Duur: 2022-2024.
-
Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie
10. Reserve programma Zelfredzaam & Risicobewust
-
Doel: De grondslag van het programma is de pijler 'Zelfredzaam en Risicobewust' uit de Toe komstvisie. Het doel is om de zelf- en samenredzaamheid te vergroten door het risicobewustzijn van burgers, instellingen en bedrijven te beïnvloeden en hen te stimuleren tot het nemen van beheersmaatregelen die veiliger gedrag bewerkstelligen. Een ander belangrijk doel is om daar te acteren en te interveniëren waar de risico's zich bevinden.
-
Hoogte: € 550.000, uit jaarrekeningresultaat 2020.
-
Duur: 2021-2023.
-
Mutaties: AB besluit
11. Egalisatiereserve inzetten (uitrak)
-
Doel: egaliseren van kosten van de uitruk (jaren met weinig en met veel (grote) incidenten wor den verevend), bestendig begrotingsbeeld, rustig verloop gemeentelijke bijdrage (AB 25-6-2020).
-
Hoogte: max. € 400.000.
-
Duur: geen einddatum.
-
Mutaties: AB besluit bij de jaarrekening, verschil begroting en realisatie van het budget uitruk binnen het vrijwilligersbudget, als onderdeel van de resultaatsbepaling.
Pagina 32 van 34
veiligheidsregio Noord-en OostGelderland
Bijlage 4. Overzicht gekwantificeerde en niet-gekwantificeerde risico's Gekwantificeerde risico's
Effect in euro's
I*. RiskiÉ
J
Weer stands capaciteit (euro's)
TW^Wting berekening_____________
1 stoppen Openbaar Brand-/Regionaalmeldsysteem(OMS/RBS) met gevaar voor discontinuïteit meldingen. Tijdig anticiperen, door de medewerkers een plek te geven in De VNOG raakt de huidige taak en systemen kwijt. Het risico is dat twee medewerkers niet ingepast kunnen worden in de de formatie. De kans dat dat niet lukt (zonder meerkosten) formatie. De zekerheid dat deze winstgevende activiteit uit de begroting valt is structureel opgenomen bij de autonome neemt met de jaren af en wordt ingeschat op gemiddeld 50%. ontwikkelingen. Tegelijkwordt daarbij gekeken naar het mogelijk behoud van de informatiepositie vanuit het brandmeldsysteem._____________ 2 Geen match tussen de gemeenten en de afd. RGB t.a.v. de uitvoering van taken en dienstverlening, bij de Voldoende aandacht geven aan afstemming tussen de VNOG en invoering van de nieuwe Omgevingswet. Te grote diversiteit in uitvoering/invulling door gemeenten t.o.v. het de gemeenten La.v. de uit te voeren dienstverlening (tempo en kwalitatieve en kwantitatieve aanbod van de VNOG. inhoudelijk). Inhuur extra personeel om (tijdelijk) synchroom oude - (preventist) en nieuwe taken uit te voeren en met gemeenten af te stemmen over afbouw/overgang taken.______ 3 Schaarste capaciteit repressieve inzet van vrijwilligers brandbestrijding.
Naast organiseren en participeren in activiteiten en acties die de Door vergrijzing is uitstroom van vrijwilligers te verwachten. Daarnaast is er meer verloop onder brandweervrijwilligers, binding van vrijwilligers bevorderen, is het opstellen en aangezien zij minder lang aan een brandweerkorps verbonden zijn (dit is een maatschappelijke trend bij vrijwilligers in uitvoeren van strategisch personeelsplanning (leeftijdsopbouw, het algemeen)._______________________________________________________________________________ gespreks-cyclus, opleidingsplan), per district en per post, van 4 Teveel (roostering) uren bestaande (repressieve) bezetting brandbestrijding, geeft risico op fouten, uitval Naast sturing op voldoende inzet repressieve capaciteit en sancties (Arbeidstijden). (vrijwilligers); optimaliseren roosteren beroepsme-dewerkers Bij een aantal kazernes (w.o. bij kazernering) is sprake van onvoldoende personele repressieve capaciteit (dagdienst). Ontwikkeling risico houdt verband met uitwerking (m.n. vrijwilligers)._____________________________________________________________________________ bouwsteen Verplichtend Karakter (vrijwilligers).____________ 5 Prijsstijgingen (boven reguliere aanpassing) en beperkte marktwerking brandweermaterieel en -materiaal.
Doorrekenen financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) Wereldwijde ontwikkelingen (in 2021) van een toenemende vraag in samenhang met schaarste van aanbod, doen de van mogelijke prijsstijgingen voor brandstof en kleding (grondstoQprijzen van m.n. energie en katoen, stijgen. Hogere kosten blijven dan voor de VNOG, omdat er een geen (prijsstijgingen vervangingsprogramma blusvoertuigen zijn mogelijkheid is van nacalculatie. De prijsstijgingen kunnen worden versterkt door een gebrekkige marktwerking voor separaat opgenomen). Bij grotere volumes en eigen eisen, kan (specifiek) brandweermaterieel en -materiaal. de VNOG zelfstandig aanbesteden i.p.v. in IFV verband.
50%
150.000
50%
640.000
Inhuur 4 fte (a € 80.000) voor uitvoering synchroon van taken oud en nieuw bij invoering Omgevingswet, voor 2 jaar.
320.000
70%
408.000
286.000
30%
50.000
Kosten opleiden 10% meer te werven vrijwilligers: 8 per jaar. Opleidings- en bijkomende kosten € 17.000 per jaar, voor 3 jaar.______________________________ Mogelijke boete i.h.k.v. de arbeidstijdenwet. Berek.: max. 50 medew. , boete € 200 per dag (max. 5 dagen).
70%
100.000
Stijging prijzen boven reguliere index van alleen brandstof (energie) en kleding. Kosten per jaar 1 mln., berekend stijging 10%, voor 1 jaar.
70.000
6 Met (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren, opdracht materieelspreidingsplan (MSP) Doorrekenen incidentele financiële gevolgen (voor brandbestrijding t.a.v. materiële kosten. weerstandscapaciteit) La.v.uitgestelde realisatie Vervangingen in het kader MSPworden vertraagd m.n. door prijsstijgingen en schaarste van grondstoffen. Vertraging besparingsmogelijkheden materiële kosten bij vertraging vervanging - en voortschrijdende inzichten bij vervanging materieel leiden tot latere besparingen op de exploitatiekosten. uitvoering MSP.
50%
160.000
Besparingen op materiële kosten, bij opschuiving vervangingsplan materieel van 2022/2023 naar 2024, ontstaan 2 jaar later. Eenmalig niet gerealiseerde besparing € 160.000 in 2022 en 2023.
80.000
7 Met (tijdig) realiseren besparingen Toekomstvisie 2020 e.v. jaren, opdracht materieelspreidingsplan (MSP) brandbestrijding t.a.v. personele kosten (formatie onderhoud, uren vrijwilligers en kosten vakbekw.worden^. Vervangingen in het kader MSPworden vertraagd m.n. door prijsstijgingen en schaarste van grondstoffen. Vertraging vervanging materieel leidt tot een vertraagde of minder grote krimp van het repressief beroepspersoneel en/of de vrijwilligers, met gevolgen voor de verwachte besparingen op vergoedingen en kosten van vakbekwaam worden en 8 Uitval voor repressieve inzet brandbestrijding door defect materieel en/of gebrek onderdelen voertuigen/brandweermiddelen. Defect materieel kan niet tijdig gerepareerd worden, omdat onderdelen niet voorradig zijn. Heeft verband met schaarste grondstoffen en een beperkt aantal (overgebleven) leveranciers van brandweermaterieel en -materiaal.________________________________________________________________ 9 Extra prijsstijgingen (en vertraging) aanschaf blusmaterieel bij realisatie MSP o.b.v. Toekomstvisie. Extra prijsstijgingen van blusmaterieel leiden tot hogere kapitaalslasten c.q. eerdere uitputting van de (gevormde) egalisatiereserve.
Doorrekenen incidentele financiële gevolgen (voor weerstandscapaciteit) La.v. uitgestelde besparingsmogelijkheden personele kosten bij mogelijke verdere vertraging.
50%
770.000
385.000
Op voorraad zetten/houden en alloceren van extra (vervangend) materieel (w.o. onderdelen) voor brandbestrijding.
30%
150.000
Besparing op personele kosten, bij opschuiving vervangingsplan materieel van 2022/2023 naar 2024, ontstaan 2 jaar later. Eenmalige niet gerealiseerde besparing € 550.000 in 2022 en 2023 (oplopend in jaren door toename besparingsdoelstelling). Berekening inhuurkosten benodigd voor vervangend materieel (bijv, hoogwerker) €.50.000 per jaar.
Naast de financiële gevolgen (voor de egalisatiereserve) van de huidige (najaar '21) verwachte prijsstijgingen MSP - welke zijn verwerkt in de k^dernota-/ Begroting 2023 - extra prijstijgingen voor de uitvoering als risico doorrekenen (voor weerstandscapaciteit).
50%
450.000
Berekening kapitaalslasten voor 3 jaar bij een (extra) stijging van 5% van de prijzen voor de vervangingen i.h.k.v. MSP.
225.000
Pagina 33 van 34
75.000
15.000
45.000
veiligheidsregio Noord-en Oostkk. Gelderland
Doorvoeren aanpassingen/maatregelen waarmee op de vakbekwaamheidspleinen v.w.b. de inrichting en oefenobjecten, wordt voldaan aan de eisen van de RI&E. Waar nodig in tussentijds gebruik maken van (andere) externe locaties.
70%
25.000
Incidenteel extra kosten voor laten voldoen vakbekwaamheidslocaties aan RI&E: € 25.000 (voor structureel onderdeel laten worden van begroting).
18.000
Afspraken maken met gemeenten in het kader van demarcatie. Voor mogelijke spoedeisen kosten, financiële middelen opnemen.
70% en 30%
96.000
Kapitaalslasten: resp. aanpassing routing vervuilde kleding (€ 24.000 per jaar) en aanpassing muren ademluchtwerkplaatsen
58.000
Mogelijkheden van (toekomstbestendige) huisvesting medewerkers Europaweg; koppelen aan onderzoeken situering kazerne(s) Apeldoorn. 13 Ontwikkelingen m.n. als gevolg van de corona-pandemie, vereisen aanpassingen benodigde faciliteiten voor het werken op Beleid - en mogelijkheden van (toekomstbestendige) huisvesting kantoor en thuis. voor thuiswerken uitwerken en (voorlopig) opnemen risico extra kosten thuiswerken.
90% en 30%
300.000
360.000
50%
263.250
Plan van aanpak Baseline informatieveiligheid (BIO) gereed. Voorzien in uitwijkmogelijkheden voor (alternatie) uitvoering kritische ICT processen. N.a.v. de cyberaanval in 2020 wordt de ICT-omgeving van de VNOG actief gemonitord, daarmee wordt het risico op en de impact van een volgende hack verminderd. Het risico op een hack blijft echter bestaan, omdat cybercrime zich snel ontwikkelt en steeds vernuftiger wordt.____________ Doorvoeren interne controle -/beheersmaatregelen, procesbewaking, procedurevastleggingen en kennisverbetering medewerkers. Uitsplitsen benoemde (oorzaken) risico's. Voor FLO-uitvoering is externe ondersteuning aangetrokken._______ Beleid en (centrale) sturing op het inkoop(proces) resp. verduidelijken en verbeteren en VNOG-breed inzichtelijk maken bij welke inkopen er sprake is/kan zijn mogelijke aanbestedingsplicht. Gesprekken met de gemeenten over het demarcatievraagstuk, hebben inmiddels meer zicht gegeven op de te maken afspraken daaromtrent.____________________ De personele aanspraken na een dienstongeval worden voor alle veiligheidsregio's gelijk getrokken. Onderzocht wordt de mogelijkheid minder te verzekeren en schades als collectief te dragen. Het eigen risico kan dan meer gaan fluctueren.
50%
500.000
(1) tijdelijke huisvesting (EW)/dubbele verhuizing 300.000 euro (Ie: 90%, 2e: 30%),______________ Berekening kosten (meer) thuiswerken voor alle (300) medewerkers. Berekening voor 3 jaar: uitgaande van gemiddeld 2 dagen per week, vergoeding € 2 per dag en 45 weken per jaar. Daarnaast eens per 6 jaar een vergoeding per medewerker van € 675. Kosten opheffen gijzeling c.q. gevolgen hacks e.d. (o.b.v. cijfers hack 2020).
30%
350.000
Berekening o.b.v. percentage personele kosten 1% van € 35 mln. (beroeps -ivrijwilligers).
105.000
10%
150.000
Berekening o.b.v. percentage en volume inkoop (w.o. investeringen) 0,5% van € 30 mln.
15.000
10%
Inbreng in begrotingsproces IFV.
30%
Afhankelijk van de wijze waarop het collectief dragen van schades wordt georga niseerd, gaat de berekening (nog) uit van de verzekeringsoptie met een risico van premiestijginq van € 200.000 p.j., voor 3 jaar. 60.000 Berekend risico: stijging 5% huidige bijdrage € 400.000, voor 3 jaar.__________ 1.620.000 Berekening: verwachte investeringen c.q. (her)financiering in de periode 2022 Vm 2024: €.45 mln. Risico stijging gemiddeld van 0,8% naar 2%, voor 3 jr.____________ 300.000 Mogelijk bedrag boete per overtreding € 300.000. k^ns relatief gering.
10 Onvoldoende oefenmogelijkheden voor oefenen onder realistischer omstandigheden voor Vakbekwaam blijven brandweerpersoneel. Oefenmogelijkheden op VNOG-vakbekwaamheidspleinen worden beperkt bij het niet voldoen aan eisen van RI&E (omissies vastgesteld voor ASkQ. Bij onvoldoende mogelijkheden om met eigen faciliteiten de vakbekwaamheid op peil te houden, zou gekeken kunnen/moeten worden naar het gebruik externe locaties. Dit brengt extra kosten met zich.______ 11 Noodzakelijke (spoedeisende) aanpassingen aan gebouwen/ installaties voortvloeiende uit de RisicoInventarisatie en -Evaluatie (RI&E). De status van de (uitvoering van de) wettelijke vereiste keuringen van de (gemeentelijke) kazernes is onduidelijk, daarbij is onzeker wie de kosten voor noodzakelijke aanpassingen gaat betalen. Extra verhuiskosten tijdelijke huisvesting) en faciliteiten kantoorpersoneel. 12 Onzekerheid (termijn) over de toekomstige definitieve kantoorlocatie, na vertrek van Europaweg.
14 Digitale verstoring, onder meer vanwege cybercrine. Belemmerd worden in de uitvoering van crisis- en incidentbestrijdingsactiviteiten en ondersteunende/bedrijfsmatige activiteiten door verstoring van de systemen voor de informatie- en telecommunicatietechnologie. ICT omgeving wordt geraakt door defecten infrastructuur of hardware, leverancier kan niet leveren, cybercrime.
15 Te hoge personele kosten (beroeps en vrijwilligers). Door onjuiste (aansluiting) basisgegevens; personele wisselingen HRM; onjuiste toepassing cao -/fiscale regelingen en onvoldoende controles/ - kennis, kunnen berekende salarissen/vergoedingen te hoog zijn en/of leiden tot boetes / eindheffing (ATW, WKR, FLO, reiskosten, IKB).______________________________________________________ 16 Inkopen voor te hoge bedragen en/of onjuiste uitvoering/voorwaarden (w.o. aanbestedingen). De inkoopdiscipline wordt niet altijd tijdig betrokken in het proces van inkoop en inhuur. Bij de huisvestings- en facilitaire kosten komt hierbij de onduidelijkheid over de demarcatie. De gevolgen hiervan zijn mogelijke claims van leveranciers. Deze zijn, met inzet van externe juristen, tot op heden onterecht gebleken.
17 Onvoorziene kosten aanspraken van personeel (na dienstongevallen) en stijging verzekeringspremie. Door veranderingen in de verzekeringsmarkt, wijzigen de mogelijkheden van dekking bij (personele) aanspraken/schades.
18 Stijging reële bijdrage aan IFV door bv. nieuwe taken.
19 Stijging financieringskosten bij aantrekken financiering d.nxv. leningen (vreemd vermogen). Door stijging van In de berekende weerstandscapaciteit rekening houden met een het rentepercentage kunnen de kosten voor (her)financiering toenemen. stijging van de rente.
30%
20 Beboeting en inagoschade door schending van de privacy (overtreding van de algemene verordening gegevensbescherming (AVG)). Processen rond persoonsgerelateerde gegevens worden niet goed uitgevoerd, waardoor privacygevoelige gegvens op onjuiste plaatsen terecht kunnen komen.
10%
Aan plan van aanpak AVG wordt gewerkt. Bewustzijn voor privacy-schendingen scherp houden, de uitvoering - en vastlegging van processen toetsen en waar nodig verbeteren.
600.000
totaal weerstandscap.
Pagina 34 van 34
132.000
250.000
60.000
18.000
486.000
30.000
3.033.000