Bijlage 1 Jaarstukken 2020 gemeente Doetinchem, inclusief rekening in een oogopslag 2020.pdf

32

√ √

Renovatie kunstgrasveld DZC’68 / Sportpark Zuid 2020: BN (aanmelding 9 kadernota 2020) De renovatie van het kunstgrasveld is in 2020 gerealiseerd en afgerond.

Structureel

34 Rozengaarde 2020: € 100.000 Het budget is met € 100.000 afgeraamd. Daarmee is de bezuiniging technisch gezien gerealiseerd. Door de coronacrisis is het op dit moment nog niet duidelijk wat de gevolgen van deze bezuiniging zijn. Zwembad Rozengaarde ondervindt nadelige gevolgen van de Coronamaatregelen. De landelijke steunregeling voor zwembaden wordt op dit moment uitgewerkt.

Structureel

36 Opzet Regionaal mediacentrum en LPO 2020: € 50.000 Voor de doorontwikkeling van een Lokale Publieke Omroep (LPO) naar een Streekomroep voor de Achterhoek is in 2020 aan RMC Regio8 een subsidie verstrekt van € 50.000. RMC Regio8 voldoet aan een Lokaal Toereikend Media-aanbod (LTMA) en heeft haar uitzendgebied uitgebreid met de gemeente Berkelland.

Incidenteel

37 Doetinchemmer olie 2020: € 50.000 Het budget is in 2019 wegbezuinigd. Alleen het indexeringsbedrag van € 3.120 stond in 2020 nog in de begroting. Dit is niet benut en vloeit terug naar de algemene middelen.

Structureel

√ √ √ √

Onderstaande keuzerichtingen gaan in op de maatregelen die horen bij de Taskforce financiële beheersing sociaal domein. Over het algemeen constateren we dat de gewenste besparing in 2020 niet volledig wordt gehaald. We merken op dat diverse maatregelen met elkaar samenhangen en in feite communicerende vaten zijn. De vertraging rondom contractmanagement en inkoop, heeft bijvoorbeeld impact op de manier waarop we de toegang inregelen. Het aanbod dat wordt ingekocht bepaalt mede in hoeverre er aanvullende mogelijkheden zijn voor doorstroom en uitstroom. In 2021 hebben deze maatregelen de volle aandacht.

Pagina | 24

38

Contractmanagement/Inkoop (JW, Wmo, BW) (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: gemiddeld lagere kosten per zorgtraject.

2020: € 1.250.000

In 2020 zijn er verschillende maatregelen genomen omtrent het contractmanagement. Controles zijn verbeterd en verscherpt, afspraken met zorgaanbieders hebben plaatsgevonden, er is toegezien op budgettaire kaders van uitgaven en de informatievoorziening is op orde gebracht die nodig is om adequaat te kunnen sturen op contracten. Naar aanleiding van de COVID-19 crisis is eind maart de ‘Declaratieregeling - facturen niet geleverde zorg’ regionaal vastgesteld. Hiermee zijn zorgaanbieders gecompenseerd voor zorg die door de COVID-19 crisis niet geleverd kon worden. Rond Prinsjesdag is door het Rijk een aanvullende compensatie in het vooruitzicht gesteld voor de gemeenten in verband met de COVID-19 crisis. Deze aanvullende compensatie zal nog worden uitgewerkt.

Structureel (cumulatief)

!

De inkoop is een jaar uitgesteld, waardoor de besparing in 2020 niet is gerealiseerd. In 2021 starten lokaal pilots met een vernieuwend zorgaanbod. 39

Groepsbegeleiding (Wmo) -> Stadskamer 2020: € 225.000 (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: minder verstrekkingen van maatwerkvoorzieningen. Om de verschuiving van maatwerk naar algemene voorzieningen te kunnen realiseren, zijn in de samenwerking met Buurtplein verschillende maatregelen betreffende de Stadskamer genomen. Er zijn werkbezoeken georganiseerd om met partijen door te praten over gevallen waarin zij passende ondersteuning kunnen bieden. In de werkprocessen van Buurtplein is nadrukkelijker gevraagd de afweging te maken of een algemene voorziening passend is.

Structureel (cumulatief)

√

Als wordt afgegaan op de ontwikkeling van de aantallen en de kosten betreffende groepsbegeleiding, is te zien dat er een neerwaartse trend wordt ingezet. De besparing op groepsbegeleiding is gerealiseerd. Nader onderzoek moet bepalen in welke mate dit ligt aan de COVID-19 pandemie. 40

Inzet Praktijk Ondersteuners Huisartsen (POH-ers) 2020: € 180.000 (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: Snelle en adequate ondersteuning van jeugdigen in de eigen omgeving bij de eigen huisartsenpraktijk en minder directe verwijzingen van jeugdigen naar zorgaanbieders.

Structureel

√

2020 was het eerste volledige jaar waarin de pilot Praktijkondersteuners huisarts (POH) Jeugd GGZ bij een vijftal huisartsen in de gemeente Doetinchem draaide. De eerste resultaten (op basis van de ervaringen het eerste half jaar van 2020) laten een positief beeld zien. De eerste financiële analyse wijst erop dat de inzet in de huidige pilot op de lange termijn c.a. € 150.000,- per jaar bespaart. De kosten voor de pilot bedragen c.a. € 100.000,-. Door de aanlooptijd van de pilot vallen de baten echter niet volledig in 2020. Voor de lange termijn levert de inzet van POH-ers een positieve bijdrage aan het Jeugdstelsel. We sluiten hierbij aan bij landelijke ontwikkelingen. Het AEF rapport “Stelsel in groei” stelt ook een POH-jeugd bij huisartsen voor. Het ondersteunt de huisartsen, verbetert indicaties en bespaart kosten. In 2020 realiseerde de pilot niet de volledige besparing. Het is onze verwachting dat een structurele borging en uitbreiding van deze werkwijze wel het gewenste effect sorteert.

Pagina | 25

41

Meer doorstroom, uitstroom (Jw, Wmo, BW) 2020: € 1.000.000 (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: een snellere afschaling van zorg waar het kan, een snellere opschaling waar het moet en geen onnodige belemmeringen op de uitstroom. In 2020 werden enkele maatregelen in gang gezet, zoals afspraken over door- en uitstroom met zorgaanbieders, woningbouwcorporaties en over monitoring met Buurtplein. Dit leidde nog niet tot een besparing. Per saldo namen in 2020 aantallen (cliënten en indicaties) toe en stegen ook de (zorg)uitgaven. 42

Minder externe verwijzingen Jeugd (Jw) 2020: € 500.000 (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: een groter deel van de aanmeldingen Jeugd via Buurtplein laten verlopen waardoor de beïnvloedbaarheid van de ondersteuningsoplossing wordt vergroot.

Structureel (cumulatief)

! Structureel

!

Er is in 2020 nadrukkelijk geïnvesteerd in de samenwerking tussen de Gecertificeerde Instellingen (GI’s) en Buurtplein. GI’s zijn voor een groot deel verantwoordelijk voor de externe verwijzingen Jeugd. Samen is gewerkt aan een regionaal actieplan gericht op verbetering en transformatieopgave voor de jeugdbescherming. Buurtplein en de gemeentelijke organisatie hebben samen de beschikbare data geanalyseerd, waarna contact is gelegd met de betrokken verwijzers. Ook is het gesprek met externe verwijzers gevoerd over het type verwijzingen van de verwijzers en maximale inzet uren, inclusief hoe om te gaan met verlengingen. Ondanks een daling van het aantal externe verwijzingen in de eerste maanden van 2020 stegen de kosten voor Jeugd ten opzichte van 2019. Ook steeg het aantal indicaties en de kosten daarvan (de gemiddelde kosten per productcategorie). Mede dankzij de inzet van de POH zien we minder verwijzingen van de huisarts. Daarentegen steeg het aantal indicaties en de kosten voor verwijzingen van medisch specialisten. Overige verwijzers bleven ongeveer gelijk. 44

Projectbudget Taskforce Sociaal Domein 2020: € -250.000 (Taskforce Sociaal Domein) Het bedrag van € 250.000 is voor het jaar 2020 beschikbaar gesteld om de Taskforce slagkracht te geven om maatregelen te kunnen uitvoeren. Er zijn investeringen gedaan op het gebied van benodigd onderzoek, ICT, planning en control en financiën (Dashboard). Ook het extern projectleiderschap van de Taskforce moest worden bekostigd. Het budget is volledig ingezet.

Incidenteel

45

Structureel (cumulatief)

Stringente Toegang (Jw, Wmo, BW) 2020: € 1.000.000 (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: minder verstrekte maatwerkvoorzieningen, zowel in aantallen als in omvang. Als vervolg op 2019 zijn ook in 2020 maatregelen genomen bij Buurtplein om te komen tot stringentere toegang tot de maatwerkvoorzieningen Jeugd, Wmo en Beschermd Wonen. In Q2 2020 is de opdracht aan Buurtplein (Ogon) vastgesteld. De Ogon 2020 is op een meer strategisch niveau opgesteld dan de eerdere opdrachten en focust zich op een vijftal kerntaken binnen Buurtplein. Om beter te kunnen sturen op de toegang werkt Buurtplein sinds maart 2020 vanuit een Centrale Toegang met een inhoudelijke bureaudienst, die vanaf oktober 2020 door een vast team wordt bemand. Ook werkt Buurtplein sinds juni 2020 met een vernieuwd WIZ-portaal.

√ !

Ondanks deze stappen op de kwaliteitsverbetering, is de opdracht om € 1 miljoen te besparen niet behaald. Met uitzondering van Wmo begeleiding, stijgen de kosten op Pagina | 26

de Jeugdwet, Wmo (huishoudelijke hulp) en Beschermd Wonen. Op onderdelen, zoals Jeugd, kunnen we zien dat ook het aantal cliënten, indicaties en bijbehorende kosten toenamen. De indicaties werden niet goedkoper, maar duurder. 47

Uitvoeringslasten SW 2020: € 1.227.000 (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: De kosten voor Laborijn lopen minimaal in de pas met de eerder vastgestelde meerjarenbegroting 2019-2022. Laborijn heeft de opdracht om met maatregelen te komen om de kosten terug te brengen naar het eerder geprognosticeerde niveau conform besluit uitgevoerd. Niet alle voorgenomen maatregelen zijn haalbaar gebleken. Toch is Laborijn erin geslaagd om binnen het gestelde budgettaire kader te blijven. Zij nam hiervoor enkele resultaatverbeterende maatregelen. Met name door een financiële meevaller in de structurele Rijksbijdrage Wsw en omdat vanwege diverse redenen de loonkosten van de Wsw lager zijn dan begroot, lukt het om de uitvoeringslasten niet verder te laten toenemen. 48

Vermindering uitvoeringskosten (Taskforce Sociaal Domein) Gewenst effect: beoordelen effectiviteit activiteiten

2020: € 500.000

Vorig jaar is vanuit de Taskforce in kaart gebracht hoe de takenpakketten van de verschillende aanpalende organisaties zijn opgebouwd en op welke wijze deze versoberd of anders ingericht zouden kunnen worden. Hiertoe zijn onder andere gesprekken gevoerd met de verbonden partijen.

Structureel (cumulatief)

√

Structureel (cumulatief)

!

De taakstelling leidde niet tot de gewenste besparing. Vanuit het resultaat van 2020 zet het college in op het realiseren van de keuzerichting in navolgende jaren. Onze uitvoeringspartners constateren knelpunten in de realisatie. College en uitvoeringspartners startten daarom nader onderzoek naar de haalbaarheid van deze keuzerichting. 49 Sociaal Domein: Preventieagenda, verslavingszorg €0 Bij de keuzerichtingen is geen besparing ingeboekt. De preventieagenda verslaving 2019-2022 gemeente Doetinchem is vastgesteld. De inzet op de in de agenda gestelde prioriteiten kent een gestage maar door corona iets vertraagde voortgang: inzet op afname problematisch alcoholgebruik, Doetinchem rookvrij, gezonde fysieke leefomgeving (o.a. rookvrije sportkantine, rookvrije kindomgeving), aanpak lachgas, samenwerking m.b.t. toezicht en handhaving drugs. Voorlichting m.b.t. verslaving aan jeugd, jongeren en hun omgeving vraagt nog extra aandacht.

√

50 Sociaal Domein: diversiteitsbeleid 2020: € 7.000 Binnen de bestaande ambtelijke uren is er een plan van aanpak Diversiteitsbeleid, genaamd Divers in Doetinchem opgesteld. Dit is eind 2020 gepresenteerd in een informatieve raadsbijeenkomst. Het jaarlijks ongebruikte budget is hiervoor ingezet.

Structureel

51 Sociaal Domein: inclusieve samenleving 2020: € 5.000 Het budget Implementatie Doetinchemse Agenda Toegankelijkheid is met € 5.000 afgeraamd. Het budget hiervoor is nu € 15.000. Dit resultaat is behaald door de programmering en facilitering hierop aan te passen. Voornamelijk op het onderdeel van de jaarlijkse Doetinchem doet mee-award. In het najaar 2020 kon iedereen een persoon of organisatie nomineren voor de Doetinchem doet mee-award 2020. Dit is een prijs voor een persoon of organisatie die zich met een lokaal initiatief in de gemeente Doetinchem inzet voor een samenleving waarin ook mensen met een

Structureel

√ √ Pagina | 27

beperking, chronische ziekte of een afstand tot de arbeidsmarkt optimaal mee kunnen doen. Vanwege de ontwikkelingen rondom corona is de stemronde & uitreiking van de Doetinchem doet mee-award stopgezet. We geven vervolg aan de Doetinchem doet mee-award zodra de samenleving weer volop draait en er weer allerlei activiteiten plaatsvinden. 52 Statushouders 2020: € 50.000 In 2020 is de door het Rijk opgelegde taakstelling huisvesting gerealiseerd. Corona had een negatief effect op de doorstroming bij Sité Woondiensten in de voorraad sociale huurwoningen en de te realiseren koppelingen vanuit het COA. Eind 2020 is dit weer op gang gekomen.

Structureel

53 Wijkwerk 2020: € 88.000 Het wijkgericht werken, in te zetten door de wijkregisseurs i.s.m. bewoners en de wijknetwerken, kent twee budgetten. 1. Wijkgericht werken en 2. Budget aanpassing woonomgeving. Op het budget Wijkgericht werken is per 2020 € 88.000 gekort en resteerde € 96.720 euro. Op het budget aanpassing woonomgeving is onverminderd € 50.210 begroot. Beide budgetten dienen hetzelfde doel en kunnen boekhoudkundig samengevoegd worden tot één budgetnummer. Daarmee houdt het Wijkwerk een werkbudget van ongeveer € 150.000 euro, zijnde gemiddeld per wijk ongeveer € 15.000.

Structureel

ZOOV regiotaxi €0 Taskforce Sociaal Domein Door externe factoren, zoals het afbouwen van de subsidie Wmo-vervoer vanuit de provincie, is er aanleiding het beleid te herzien. Bij het vaststellen van de keuzerichtingen is besloten om deze beleidswijzigingen af te wachten en op voorhand geen besparing in te boeken. In 2020 zijn er verschillende maatregelen met de bijbehorende effecten onderzocht. Uitwerking en inwerkingtreding van deze maatregelen worden verwacht in 2021.

√ √

54



56 Huisvesting Seniorenontmoetingspunt 2020: € 10.000 In goed en gezamenlijk overleg met alle vier besturen van (ouderen)ontmoetingspunten is een verdeelsleutel gevonden en overeengekomen. De besparing is daadwerkelijk gehaald. De effecten van corona speelden hierbij zeker een rol. Gedurende de openstelling zorgden vele vrijwilligers van deze ontmoetingspunten voor: - een zinvolle deelname aan onze samenleving; - een basisinfrastructuur voor ontmoeting, informatie en advies; - het stimuleren van creativiteit (door het verzorgen van diverse activiteiten) en het mee laten doen; - het terugdringen en het mogelijk voorkomen van eenzaamheid.

Structureel

57 Mantelzorgers en vrijwilligers–Mantelzorgcompliment 2020: € 50.000 De bezuiniging is opgevangen door heroverwegingen van inzet van middelen. De verwachting is dat de druk op de mantelzorg in de komende jaren zal toenemen en daarmee waarschijnlijk ook de belasting die hiermee gepaard gaat. De inzet van middelen blijft daarmee een punt van aandacht.

Structureel

√

√ Pagina | 28

58

Heroverweeg hoogte budgetten €0 uitvoeringsorganisaties Taskforce Sociaal Domein Deze Keuzerichting zag op het signaleren van mogelijke besparingskansen in de (subsidie)relatie met een aantal partijen in het sociaal domein. Belangrijk vraagstuk daarbij was daarbij in welke mate die partijen een daadwerkelijke bijdrage leveren aan onze beleidsdoelstellingen, en daarmee dus aan het leven van Doetinchemse inwoners. Tot nu toe heeft dat aanleiding gegeven om de relatie met één van die partijen te beëindigen, wat resulteert in een besparing van ca. € 200.000. 59 Heroverweeg het Noaberfonds €0 Het college heeft besloten dat het Naoberfonds gehandhaafd moet blijven.

Efficiencytaakstelling Laborijn €0 (Taskforce Sociaal Domein) Bij de vaststelling van de begroting 2019 is de aanvullende efficiencytaakstelling voor Laborijn (over de jaren 2017, 2018 en 2019) reeds komen te vervallen.

√ √

60

Gewijzigde begroting 2019 Laborijn & Meerjarenplan 2020: PM Wsw (aanmelding 7 kadernota 2020) Vanaf 2020 is dit verwerkt in de aangepaste begroting van Laborijn. Dit betekent dat de kosten zijn teruggebracht naar het eerder geprognosticeerde bedrag (zie keuzerichting 47).

√

61

62

√

Plan van aanpak Laborijn (aanmelding 8 kadernota 2020: € -518.000 2020) (Taskforce Sociaal Domein) De behaalde resultaten liggen ten aanzien van uitstroom nog in lijn met de doelstelling. Echter, nog lopende re-integratie trajecten worden naar verwachting niet binnen de huidige projectperiode afgerond. Een verlenging van de projectperiode is noodzakelijk om de investering van Laborijn tot een goed resultaat af te kunnen ronden. De uitvoering van het Plan van Aanpak Samen Sterk voor inwoners naar werk is dan ook verlengd tot 1 april 2021. De nog resterende middelen worden daarvoor in 2021 ingezet.

Incidenteel

63

Armoede 2020: € 100.000 Taskforce Sociaal Domein De concrete voorstellen zijn in gang gezet en hebben de gewenste € 100.000 besparing opgeleverd. Door het coronavirus is de besparing op het Meedoenarrangement hoger uitgevallen, daarentegen zijn de inkomsten van beschermingsbewind wat achter gebleven. Ook hierbij heeft corona een rol gespeeld.

Structureel

64

Structureel

Voorlichting, onderzoek en inspectie over asbest 2020: € 25.000 sanering Dit betreft een incidenteel budget, dat in de keuzerichtingen ten onrechte als structureel is aangemerkt. In de 1e bestuurlijke monitor 2020 is deze bijstelling al aangekondigd en in de kadernota 2021 en begroting 2021 gecorrigeerd.

√ √ √ Pagina | 29

Wat zijn de financiële resultaten? Taakveld

Activiteit

raming voor wijziging

raming

realisatie

saldo

mutatie

voor totaal 2020 totaal 2020 2020 baten 2020 lasten

(lasten-

reserves

wijziging

raming baten

raming

realisatie

lasten

baten)

2020 baten 2020 lasten

saldo na mutatie reserves

raming totaal (lastenbaten) realisatie

4.2 Onderwijshuisvesting

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

bijzonder speciaal onderwijs

0

528

0

528

0

657

-130

-101

-29

bijzonder voortgezet onderwijs

0

1.218

0

1.218

0

1.222

-4

-4

0

bijzonder onderwijs

0

1.194

0

1.194

19

1.063

150

150

0

openbaar praktijk onderwijs

0

403

0

403

0

395

8

8

0

openbaar voortgezet onderwijs

6

88

6

172

6

65

107

107

0

personeelskosten

0

70

0

62

0

59

3

3

0

openbaar onderwijs

0

1.001

0

1.148

32

1.417

-238

-238

leerplicht

0

1

0

1

0

3

-1

leerlingvervoer

0

735

0

735

1

733

3

3

peuterspeelzalen

29

0

29

0

20

0

-9

-9

vandalisme en beveiliging schoolgebouwen

24

91

24

98

95

149

20

20

personeelskosten

0

282

0

258

0

237

21

21

1.443

1.481

1.443

1.507

2.028

2.028

64

reservering lasten schoolgebouwen

23

940

23

940

14

327

604

rmc

829

409

829

759

2.593

2.593

-70

overige baten en lasten

0

3

0

3

0

0

3

peuteropvang/kinderopvang

18

-56

18

-56

0

12

-86

oab

5.1 Sportbeleid en activering

5.2 Sportaccommodaties

0 -70 3

-9

-78

33

17

33

17

0

39

-56

-56

beroepsonderwijs

623

623

623

623

1.464

1.464

0

0

overige baten en lasten

0

0

0

15

75

81

9

sportbedrijf

0

0

0

88

0

85

3

schoolsport

0

4

0

4

0

0

4

stimulering sportdeelname

2

201

2

201

40

237

3

personeelskosten

0

147

0

77

0

73

5

5

sportservicepunt

0

607

0

659

0

716

-57

-57

personeelskosten

9 8

-5 4 3

0

69

0

21

0

20

1

1

zwembaden

486

1.317

486

1.462

287

1.126

137

137

buitensport

161

1.067

151

1.035

208

1.038

54

54

0

12

0

12

0

12

0

794

2.366

797

2.741

978

2.528

393

stimulering sportdeelname

0

239

0

239

0

243

-4

personeelskosten

0

109

0

164

0

156

8

8

Muziekschool

0

895

0

937

0

780

158

158

amphion

67

1.649

442

2.192

188

1.910

27

cultuur beleid en evenementen

0

-97

0

-122

0

-260

138

binnensport

en cultuurparticipatie

64 604

volwasseneneducatie

sport algemeen

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie

0 -1

Gruitpoort

0 485

-92 -4

27 -4

143

140

713

166

991

166

750

242

kunst

0

4

0

4

0

1

3

242

5.4 Musea

cultuurhistorie

0

88

9

97

16

96

8

5.6 Media

Mediabeleid

0

-17

0

83

0

81

2

2

bibliotheek

0

1.094

0

1.094

0

1.092

2

2

3 8

0

Pagina | 30

Taakveld

Activiteit

raming voor wijziging

raming

realisatie

saldo

mutatie

voor totaal 2020 totaal 2020 2020 baten 2020 lasten

(lasten-

reserves

wijziging

raming baten

raming

realisatie

lasten

baten)

2020 baten 2020 lasten

saldo na mutatie reserves

raming totaal (lastenbaten) realisatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

algemene voorzieningen

0

33

0

40

16

322

-265

-265

Vreemdelingen

0

99

0

250

0

250

0

0

slachtofferhulp

0

13

0

13

0

13

0

180

343

237

392

332

437

50

wijkgericht maatwerk & buurthuizen

0 -18

68

Racisme en discriminatie

0

14

0

14

0

14

0

0

algemene kosten sociaal domein

5

1.978

5

911

18

749

175

175

Noaberfonds

0

106

0

107

0

78

29

29

kinderopvang toezicht en handhaving

0

123

0

85

0

82

4

4

Preventie jeugd

0

291

0

273

0

222

50

50

personeelskosten

0

2.164

0

1.674

0

1.570

104

104

ZOOV (regio taxi)

0

800

0

811

83

990

-97

-97

Preventie-alg.voorziening: Pauropus

0

200

0

200

0

200

0

Preventie-alg.voorziening :Stadskamer

0

330

1.168

330

1.057

485

1.212

0

0

Ouderenontmoetingspunt

0

138

0

135

0

120

14

14

Onafhankelijke clientenondersteuning WMO

0

0

0

0

0

64

-64

-64

Jongerencentrum

0

404

0

429

0

415

14

14

Vrijwilligerswerk

0

548

0

574

0

263

312

312

6.2 Wijkteams

Buurtplein

0

9.151

0

9.472

36

9.516

-7

-7

6.3 Inkomensregelingen

armoedebeleid: meedoenarrangement

0

695

0

705

0

577

128

128

personeelskosten

0

512

0

550

0

425

125

125

armoedebeleid: compensatie zorgkosten

0

735

0

746

0

486

260

260

Buig perioddieke bijstand

6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

18.870

21.723

25.326

30.698

34.150

38.438

1.085

1.085

armoedebeleid: bijzondere bijstand (onbelast)

0

551

0

584

129

1.061

-348

-348

armoedebeleid: bijzondere bijstand

0

563

0

498

0

584

-85

-85

armoedebeleid: kwijtschelding

0

798

0

798

0

893

-95

-95

Sociale werkvoorziening

0

8.767

0

8.677

0

8.938

-260

-260

werkgelegenheid

0

0

0

23

0

32

-9

-9

Reintegratie

0

2.244

0

2.223

0

2.479

-257

-257

werkgelegenheid

0

0

0

2.154

1.971

4.510

-385

-385

personeelskosten

0

79

0

0

0

0

0

0

Wmo: woonvoorzieningen

0

391

0

400

3

314

89

89

Wmo: vervoersvergoedingen

0

478

0

600

3

526

77

77

personeelskosten

0

373

0

78

0

72

6

6

Wmo: rolstoelverstrekkingen

0

441

0

381

0

234

147

147

Wmo: begeleiding

0

8.232

0

7.391

7

10.090

-2.692

-2.692

personeelskosten

0

777

0

815

0

773

42

42

Wmo: schoonhuis

0

4.896

0

5.966

0

3.359

2.607

2.607

1.325

0

350

0

482

83

49

49

0

110

0

147

101

64

184

184

575

Wmo: eigen bijdrage hh/bg/wrv armoedebeleid: schulddienstverlening 6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Jeugdgezondheidszorg

15.953

575

18.420

32

17.581

personeelskosten

0

39

0

46

0

44

2

2

Wmo: begeleiding

0

3.366

0

3.366

0

0

3.366

3.366

Maatschappelijke opvang lokaal

0

82

0

55

21

22

54

54

personeelskosten

0

120

0

155

0

147

8

8

Veilig thuis Wmo

0

180

0

173

732

958

-53

-53

Maatschappelijke opvang regionaal

82

3.924

82

4.562

178

4.874

-216

-216

beschermd wonen

0

-4.014

0

-4.014

0

32.495

-36.509

-36.509

0

2.687

Beschermd wonen: eigen bijdrage

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

7.1 Volksgezondheid Totaal

1.435

887

296

296

0

1.435

Wmo: begeleiding

0

0

0

0

0

0

0

0

Beschermd wonen: reservering

0

33.532

0

40.807

379

4.426

36.760

365

36.760

365

Beschermingstafel

0

20

96

94

107

123

-19

-19

Jeugdgezondheidszorg

0

0

0

0

0

4.499

-4.499

-4.499

personeelskosten

0

44

0

9

0

9

0

0

personeelskosten

0

52

0

53

0

50

3

3

openbare gezondheidszorg

0

1.985

0

2.041

39

2.066

15

15

27.480

144.715

33.518

167.240

50.225

181.862

2.085

999

1.086

Pagina | 31

Programma – Veranderende leefomgeving Wat waren de doelstellingen en wat hebben we bereikt? Voor dit thema zijn de volgende doelstellingen geformuleerd: A. De leefomgeving laten we ‘mooier’ achter dan we deze aantroffen in het belang van een duurzame toekomst. B. Doetinchem heeft een leefomgeving die bijdraagt aan de vitaliteit van bewoners in wijken en dorpen. C. Bewoners, ondernemers en vastgoedeigenaren zijn betrokken bij de leefomgeving. D. We verkleinen de ecologische voetafdruk. E. De leefomgeving is veilig. Opgaven Opgave 1: Doetinchem verkleint zijn ecologische voetafdruk. We zien hier twee opgaven. De eerste is dat Doetinchem en de Achterhoek zich hebben verbonden aan de opgave om in 2030 energieneutraal te zijn. Een ‘energieneutrale’ Achterhoek betekent dat er binnen de grenzen van de Achterhoek net zoveel energie op duurzame wijze wordt opgewekt als er wordt gebruikt. Dat is een enorme transitieopgave die alleen door een gezamenlijke aanpak en inzet van inwoners, ondernemers, organisaties en overheid te realiseren is. De transitiepaden zijn besparen – opwekken – warmte – klimaatadaptatie. We beschouwen de energievisie en de bijbehorende routekaart als ingrediënt en in wisselwerking met de omgevingsvisie. De tweede opgave is om betekenisvolle stappen te zetten richting een meer circulaire lokale economie.

Kernbegrippen daarbij zijn het verder scheiden van afval, het omzetten van afval naar grondstof en het zoveel mogelijk hergebruiken van materialen. We willen deze ambitie concretiseren via projecten met lokale en regionale partners. Denk daarbij o.a. aan Buha BV, Stichting Kringloop Aktief, de Stadskamer, Laborijn, het Graafschap College, De Steck, SIKA, IG&D en bedrijven.



Wat wilden we bereiken? Uitwerken van de transitiepaden: besparen – opwekken – warmte – klimaatadaptatie, o.a. in een plan van aanpak klimaatadaptatie, warmte transitieplan, klimaatatlas en een eerste routekaart.

Wat hebben we bereikt? In 2020 is de klimaatatlas gepresenteerd. Deze wordt gebruikt voor het opstellen van een plan van aanpak klimaatadaptatie en met het opstellen van een transitievisie warmte. Beide plannen worden in 2021 afgerond.





Wat wilden we bereiken? Proeftuinstatus aardgasloze wijk.

Wat hebben we bereikt? In 2020 is een tweede aanvraag voor de proeftuinstatus voor een aardgasloos NieuwWehl gedaan. De aanvraag is niet gehonoreerd. Desalniettemin is onder de bewoners van Nieuw-Wehl een hoop energie ontstaan omtrent de energietransitie, met name het verduurzamen van woningen. Daarvan kunnen we profiteren bij het opstellen van de transitievisie warmte.



Resultaat

Resultaat

!

Wat wilden we bereiken? We nodigen diverse partijen uit om via de formulering van concrete gemeenschappelijke projecten inhoud te geven aan een meer circulaire lokale economie. Daartoe zullen de relevante partijen worden uitgenodigd. Pagina | 32

Wat hebben we bereikt? Het project Van afval naar gebruiksartikel is verder uitgewerkt. In samenwerking met verschillende stakeholders is een businesscase ontwikkeld voor afvalinzameling, waardoor meer afval hergebruikt kan worden met gebruikmaking van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Wij onderzoeken momenteel mogelijkheden voor aanvullende financiering. Als die er komt kan de realisatie van start.

Resultaat



Opgave 2: Transitie van de woningvoorraad en herijken van het woningbouwprogramma. Op de woningmarkt is sprake van een kwalitatieve en kwantitatieve mismatch van vraag en aanbod: de beschikbare woningen voldoen niet altijd aan de woonwensen van bepaalde doelgroepen. Dit betekent toevoegen van woningen waar behoefte aan is en transformatie of sloop van woningen die niet langer aan de vraag voldoen. Daarbij ligt er een relatie met de energieopgave.



Wat wilden we bereiken? Lokale woonagenda actualiseren op basis uitkomsten AWLO en regionale woonagenda (gereed eind 2019).

Wat hebben we bereikt? De lokale woonagenda is geactualiseerd.



Resultaat

√

Wat wilden we bereiken? Verkennen van het spanningsveld tussen verduurzamen van de woningvoorraad versus sloop. Dit vraagstuk willen we beter op de agenda krijgen, bijvoorbeeld door het organiseren van een conferentie. Daarbij betrekken we ook het transitiefonds.

Wat hebben we bereikt? Binnen de regionale samenwerking is nadrukkelijk aandacht voor de bestaande woningvoorraad en de kwaliteit ervan. In Overstegen zijn in 2020 voorbereidingen getroffen om versnipperd bezit te verduurzamen in combinatie met Sité, die tegelijkertijd investeert in verbetering van de huurwoningen.

Resultaat



Opgave 3: Omgevingsvisie. Uitgangspunt van de omgevingsvisie is een veilige en gezonde samenleving. We willen werken aan een duurzame toekomst voor Doetinchem en al haar inwoners en ondernemers. Dit doen wij in een leefomgeving die sterk verandert en waarin het traditionele onderscheid tussen sociaal en fysiek in een rap tempo vervaagt. Zowel in de bebouwde leefomgeving als in het buitengebied zien wij opgaven die elkaar beïnvloeden en vragen om een integrale afweging. Deze vraagstukken moeten in samenhang en samenspraak worden opgepakt en op een dusdanige wijze dat ze begrijpelijk zijn voor inwoners, ondanks de complexiteit van de materie. Wat hebben we bereikt? De omgevingsvisie is in ontwikkeling.

Resultaat

 Pagina | 33

Opgave 4: Meer integraal (her-)ontwikkelen van gebieden. Voor bewoners is het van belang dat er in hun leefomgeving die voorzieningen zijn die passen bij wat in wijk of dorp gewenst is. Daarbij bekijken we op de schaal van de leefomgeving de behoefte aan bijvoorbeeld groen, recreatie, sport, zorg, winkels en cultuur. Ook het vraagstuk van leegstaand maatschappelijk vastgoed wordt daarin meegenomen. Daar waar bewoners of ondernemers zelf initiatieven ontplooien, sluiten we aan of faciliteren we. Wat hebben we bereikt? Deze opgave is een continu proces.

Resultaat



Wat waren de keuzerichtingen en wat hebben we bereikt? Op 7 november 2019 heeft de raad de keuzerichtingen bezuinigingen 2019 – 2023 vastgesteld (raadsbesluit 2019-102). Dit heeft geresulteerd in een set van keuzerichtingen, waarin over de maatregelen die op 2020 van toepassing waren in deze jaarstukken is gerapporteerd. 65 Verlaging budget Robuust Groen 2020: € 30.000 De bezuiniging is gerealiseerd. In het uitvoeringsprogramma groen 2020-2023 is structureel € 30.000 afgeraamd.

Structureel

66 Volumetoename ODA (aanmelding 13 kadernota 2020) 2020: € -200.000 Het toegekende incidentele budget is in 2020 nodig geweest voor het verrichten van de werkzaamheden door de ODA. Zonder bijstelling zou er een tekort zijn geweest. Nu levert de Oda een voordeel op van € 33.000.

Incidenteel

70 Verheulsweide (98982) 2020: € 400.000 In 2020 is een tussentijdse winstneming gerealiseerd van afgerond € 606.000 o.b.v. de POC methode. Een meevaller in de hoeveelheid verkochte grond als ook in het moment wanneer de grond kon worden overgedragen verklaren het verschil tussen raming en werkelijk gerealiseerde winst. Hierdoor is de taakstelling KR70 van €400.000 in zijn geheel gerealiseerd in het jaar 2020.

Incidenteel

√ √ √

Wat zijn de financiële resultaten? Zie volgende bladzijde.

Pagina | 34

Taakveld

Activiteit

raming voor wijziging

raming

raming

raming

realisatie

realisatie

saldo

mutatie

voor totaal 2020 totaal 2020 2020 baten 2020 lasten

(lasten-

reserves

wijziging

baten

lasten

baten)

2020 baten 2020 lasten

saldo na mutatie reserves

raming totaal (lastenbaten) realisatie

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

wijkbeheer personeelskosten

682

5.081

682

5.033

714

4.951

114

114

0

94

0

100

0

95

5

5

0

7.2 Riolering

riolering

6.039

4.533

6.039

4.533

6.120

4.614

7.3 Afval

afval

6.389

4.971

6.876

5.459

6.943

5.524

1

1

7.4 Milieubeheer

personeelskosten

0

226

0

527

0

500

27

27

Omgevingsdienst Achterhoek

0

1.063

0

1.063

31

1.029

65

65

uitvoeringsprogramma duurzaamheid

15

348

654

1.338

590

781

492

492

Bodem

0

16

0

16

0

10

7

7

vergunningen

0

28

0

29

0

23

6

6

geluid

0

5

0

5

0

6

-1

-1

lucht

0

10

0

10

7

3

3

milieubeleid

0

5

0

55

0

50

5

overige milieutaken

0

14

0

14

153

159

7

7

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

begraven

49

24

49

35

48

35

-1

-1

8.1 Ruimtelijke ordening

overige ro taken

0

60

0

53

224

171

105

Planschades

3

0

3

0

1

14

-17

-17

implementatie omgevingswet

0

796

0

1.011

0

635

375

375

actualisatie bestemmingsplannen

0

250

0

368

57

272

152

152

118

441

118

463

136

457

23

23

wonen en bouwen algemeen

0

0

0

0

35

35

0

0

ro beleid

0

0

0

0

0

0

0

robuust groen

0

136

0

136

0

131

5

5

personeelskosten

0

604

0

662

0

623

39

39 322

omgevingskamer

8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

5

103

2

0

Heelweg

0

0

0

0

650

328

322

Heideslag

1.497

1.489

1.174

1.223

2.122

2.067

104

0

93

0

90

930

622

397

grex algemeen

324

110

678

-834

1.879

48

320

320

Iseldoks HBB

Strategische gronden

104 367

31

2.500

2.447

0

210

39

0

249

249

lookwartier

0

0

0

0

728

2

726

726

Wijnbergen EVZ

91

0

91

0

107

16

0

0

Vijverberg zuid

1.316

1.311

968

979

611

601

20

20

personeelskosten Totaal

0

0

0

302

0

353

0

337

15

19.023

24.456

17.333

22.928

22.117

24.147

3.565

15 470

3.095

Pagina | 35

Programma – Organisatie en financiën Wat waren de keuzerichtingen en wat hebben we bereikt? Op 7 november 2019 heeft de raad de keuzerichtingen bezuinigingen 2019 – 2023 vastgesteld (raadsbesluit 2019-102). Dit heeft geresulteerd in een set van keuzerichtingen, waarin over de maatregelen die op 2020 van toepassing waren in deze jaarstukken is gerapporteerd. 71 Samenwerking (EUREGIO en Euregio Rijn-Waal) €0 Bij de keuzerichtingen is besloten om de samenwerking met de beide Euregio’s te continueren (zie verder programma Doetinchem Centrumstad).

72 Doorontwikkeling Regio Achterhoek €0 Deze Keuzerichting kende geen directe besparingsopdracht. De Regio evalueert begin 2021 het stelsel van de vernieuwde samenwerking met de betrokken partijen, waaronder de leden van de Achterhoek Raad en de colleges (zie ook het PvA Evaluatie regionale samenwerking). Het was de bedoeling dit al eind 2020 te beginnen, maar vanwege de corona-maatregelen is dit een paar maanden vertraagd. Eventuele wijzigingen in de regionale samenwerking worden indien nodig in 2021 aan raden en colleges voorgelegd. 74 Wachtgeldverplichtingen bestuurders De aframing heeft plaatsgevonden.

2020: € 180.000

√ √ Incidenteel

√

75 Salarissen en vergoedingen raad 2020: € 40.000 Deze bezuinigingstaakstelling is ingevuld. Het betreffende budget is afgeraamd.

Structureel

77 Internationale betrekkingen 2020: € 23.000 Deze bezuinigingstaakstelling is ingevuld. Het betreffende budget is afgeraamd.

Structureel

78 Belastingen 2020: € 980.000 Deze bezuinigingstaakstelling is ingevuld. De woonlasten (rioolheffing, afvalstoffenheffing en onroerendezaakbelastingen) zijn verhoogd tot het niveau van het Achterhoekse gemiddelde. Dit betekent dat naast de verhoging van 1,4 % een extra verhoging van 2,5 % voor de rioolheffing, 1,5 % voor de afvalstoffenheffing en 5,87 % voor de onroerendezaakbelastingen. Ook zijn de besloten maatregelen ten aanzien van de parkeerinkomsten doorgevoerd. In totaal een bedrag aan meeropbrengst van € 980.000.

Structureel

80

Structureel

Brandverzekeringen: stijging premies (aanmelding 22 2020: € -50.000 kadernota 2020) De brandverzekering is recent (2019) vanuit de regio georganiseerd en aanbesteed en voor 3 jaar vastgelegd via de NNAM/Insurance Managers. De premie is ten opzichte van vorige jaren met 30% gestegen. Oorzaak hiervan is een landelijke stijging van het aantal schades. De premie is landelijk gezien de laagste premie, +/- € 0,75 per € 1000,- verzekerde waarde. De komende 3 jaren (2020, 2021 en 2022) zitten we aan het contract en deze premies vast en zijn er geen alternatieven.

√ √ √ √ Pagina | 36

81

Ontwikkelbudget afdeling Regie en Samenleving 2020: € 25.000 (R&S) Deze bezuinigingstaakstelling is ingevuld. Het betreffende budget is afgeraamd.

Structureel

82 Projecten Directie / Bedrijfsvoering / Services 2020: € 16.000 Deze bezuinigingstaakstelling is ingevuld. De genoemde projecten zijn afgesloten.

Structureel

83 Vervangingsinvesteringen 2020: € 51.000 Deze bezuinigingstaakstelling is ingevuld. De genoemde projecten zijn afgesloten.

Incidenteel

84

Structureel Incidenteel

Accommodatielijst algemeen

2020: € 100.000 2020: € 500.000 Deze taakstelling bestaat enerzijds uit het verkopen van een aantal vastgoedobjecten (2020: € 500.000) en anderzijds uit het besparen op de exploitatie van de vastgoedobjecten (2020: € 100.000). De verkoopopbrengst van Iseldoks Zorgwoningen, L. de Colignystraat, Dr. Huber Noodtstraat en wijkcentrum ’t Trefpunt (na aftrek van de boekwaarde en gemaakte kosten) bedroeg in 2020 totaal € 1.197.000. Deze taakstelling in 2020 is met deze verkopen dus gerealiseerd. Het resterende gedeelte van het voordeel (€ 697.000) komt ten gunste van de taakstellingen 2021 en 2022 (beide jaren wederom een taakstelling van € 500.000 incidenteel). Om dit boekhoudkundig te bewerkstelligen wordt dit bedrag in 2020 gestort in de reserve vastgoedfonds en de taakstelling in 2021 en 2022 weer uit deze reserve gehaald. De besparing op de exploitatie van de vastgoedobjecten (structureel € 100.000) is voor het jaar 2020 gerealiseerd door een besparing van € 30.000 op de exploitatie en € 70.000 op de meerjarenonderhoudsplanning binnen de reserve vastgoedfonds.

√ √ √ √

Buha-diensten 109 Beleidsplan onderhoud wegen 2020: € 300.000 Uitstellen groot onderhoud: Voorjaar 2021 wordt het wegenbeleidsplan 2021-2024 aangeboden aan het college. Hierin zullen verschillende scenario’s doorgerekend worden. Het is technisch mogelijk om groot onderhoud van een aantal wegen twee jaar uit te stellen. Deze maatregel wordt uitgewerkt in het nieuwe wegenbeleidsplan. De incidentele bezuiniging van € 300.000 voor 2020 is verwerkt in de budgetten van Buha 2020.

Incidenteel

111

Incidenteel

Acteren op excessen bij beheer en onderhoud 2020: € -110.000 openbare ruimte (aanmelding 16 kadernota 2020) De bestrijding is in 2020 succesvol verlopen. De preventieve bestrijding heeft de plaagdruk met zeker 55% gereduceerd. In vergelijking met 2019 zijn de kosten met 45% afgenomen. Vanaf 2021 wordt € 100.000 structureel beschikbaar gesteld.

√ √

Wat zijn de financiële resultaten? Zie volgende bladzijde. Pagina | 37

Taakveld

Activiteit

raming voor wijziging

raming

realisatie

saldo

mutatie

voor totaal 2020 totaal 2020 2020 baten 2020 lasten

(lasten-

reserves

wijziging

raming baten

raming

realisatie

lasten

baten)

2020 baten 2020 lasten

saldo na mutatie reserves

raming totaal (lastenbaten) realisatie

0.1 Bestuur

0.10 Mutaties reserves

raadscommissies

0

22

0

45

10

42

12

12

college

2

1.387

2

1.425

2

1.525

-100

-100

overige baten en lasten

0

rekenkamer

0

49

0

49

0

27

21

21

Bestuurlijke samenwerking

0

1.574

330

8.065

1.150

8.950

-66

-66

bestuursondersteuning

0

113

0

1.135

0

1.123

11

11

raad

0

639

0

673

0

649

24

2.921

1.604

3.200

2.354

3.142

2.474

-179

-179

0

algemene reserve

0

376

3.529

1.399

9.388

1.399

5.859

5.859

0

overige bestemmingsreserve

0

942

1.557

2.597

807

2.932

-1.085

-1.085

0

337

1.222

1.310

1.274

1.880

3.020

-1.176

-1.176

0

0

1.467

0

-5.859

0

10.330

-16.189

-5.859

-10.330

verkiezingen

0

73

0

82

0

10

73

73

burgerlijke stand

74

73

97

84

71

88

-29

-29

registratie niet ingezetenen

206

19

235

619

290

690

-16

-16

naturalisatie

17

13

40

16

61

47

-11

-11

dienstverlening gemeentewinkel

151

130

151

137

151

108

28

28

GEO informatie

0

37

0

40

0

38

2

2

reisdocumenten

807

690

405

329

445

357

11

11

reserve dekking kapitaallasten

reserve onderhoud 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.2 Burgerzaken

resultaat

basisregistratie personen 0.4 Overhead

54

137

33

137

0

0

24

69

49

26

-2

-2

0

473

0

606

0

596

10

10

198

919

356

1.190

305

1.086

52

52

6.368

6.702

7.228

9.218

7.270

9.510

-249

99

6.227

111

7.854

999

6.706

2.035

2.035

Overhead huisvesting

63

0

overhead facilitair Overhead personeel

232

-481

586

1.787

550

1.868

540

1.967

-109

-109

1.634

80

1.134

120

1.134

108

12

12

verstrekking leningen

0

431

0

431

0

342

89

89

personeelskosten

0

10

0

11

0

9

1

1

Bespaarde rente

1.825

177

1.851

223

1.753

182

-58

-58

-357

413

Overhead overig

0.61 OZB woningen

0

personeelskosten overhead ict

0.5 Treasury

0

rente

389

-36

538

113

481

deelnemingen

614

17

743

17

733

8

0

0

personeelskosten

0

460

0

372

0

353

19

-9

422 19

ozb

2.591

131

7.354

131

7.352

145

-16

-16

0.62 OZB niet-woningen

ozb

10.492

0

5.851

0

5.838

0

-13

-13

0.64 Belastingen overig

baatbelasting

42

0

42

0

12

0

-29

-29

precariobelasting

132

0

26

0

23

0

-3

-3

uitvoeringskosten belastingen

361

172

361

182

406

148

79

79

hondenbelasting

121

0

121

0

144

0

24

24

reclamebelasting

351

0

351

0

371

0

19

19

personeelskosten

0

287

0

344

0

324

20

20

190

0

190

0

184

0

-6

-6

138.028

10

154.555

10

155.799

9

1.246

1.246

belasting biz 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten

algemene uitkering kapitaallasten

0

-559

0

-508

0

0

-508

-508

319

2.713

1.912

1.479

3.309

3.560

-684

-684

reservering nominaal

0

876

-21

-28

0

0

-7

-7

reservering personeelskosten

0

1.278

0

1.601

288

588

1.301

1.301

reservering doetinchemmer olie

0

3

0

3

0

0

3

3

reservering onvoorzien

0

138

0

138

0

0

138

138

overige baten en lasten

500

85

730

373

382

669

-643

overige baten en lasten

0

0

0

34

0

32

2

169.424

32.861

194.904

40.299

204.890

59.960

-9.675

personeelskosten

0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Totaal

-570

-73

-2.787

-6.888

2

Pagina | 38

Paragrafen

Pagina | 39

Paragraaf 1 – Lokale heffingen Inleiding Deze paragraaf bevat informatie over de gemeentelijke belastingen. De gemeentelijke belastingen zijn te onderscheiden in drie typen belastingen. De algemene belastingen, de bestemmingsheffingen en retributies. Na de algemene uitkering uit het gemeentefonds zijn dit de belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente. De inwoners van de gemeente krijgen jaarlijks een aanslag gemeentelijke belastingen. Voor de beoordeling van de lastendruk zijn de tarieven dan ook van groot belang. Naast volumeontwikkelingen is uitgegaan van een indexering van de tarieven voor 2020 met 1,4 % voor loon- en prijsontwikkelingen. Dit is in overeenstemming met het percentage BBP (Bruto Binnenlands Product) uit de meicirculaire gemeentefonds 2019. De bestemmingsheffingen en de retributies mogen niet meer dan kostendekkend zijn. Daarnaast heeft uw gemeenteraad besloten om de woonlasten (rioolheffing, afvalstoffenheffing en onroerendezaakbelastingen) voor 2020 te verhogen tot het niveau van het Achterhoekse gemiddelde. Dit betekende naast de verhoging van 1,4 %, een extra verhoging van 1,6% voor de rioolheffing, 3,4% voor de afvalstoffenheffing en 5,87 % voor de onroerendezaakbelastingen. Ook zijn de besloten maatregelen ten aanzien van de parkeerinkomsten doorgevoerd. We kennen een gesloten belastingstelsel.

Dit betekent dat de gemeente een belasting alleen kan heffen als de wet daar de bevoegdheid toe geeft. Het beleid betreffende de gemeentelijke belastingen is opgenomen in de volgende beleidsdocumenten: - Landelijke wet- en regelgeving (alle belastingen); - Belastingverordeningen, raadsbesluit van 19 december 2019 en voorgaande jaren (alle belastingen); - Coalitieprogramma 2018 – 2022 “DOETINCHEM WERKT SAMEN aan een duurzame toekomst” (alle belastingen); - Grondstoffenplan 2015 – 2019, raadsbesluit van 9 juli 2015 (afvalstoffenheffing en reinigingsrechten); - Gemeentelijk rioleringsplan 2016 – 2020, raadsbesluit van 14 april 2016 (rioolheffing); - Financiële verordening gemeente Doetinchem 2017, raadsbesluit 8 juni 2017 (toerekening overheadkosten); - Parkeervisie 2017 – 2020, raadsbesluit 8 juni 2017 (parkeerbelastingen); - Beleidsplan armoedebeleid 2018 – 2022, raadsbesluit 8 juni 2017 (kwijtschelding afvalstoffenheffing en rioolheffing); - Keuzerichtingen bezuinigingen 2019 – 2023, raadsbesluit 7 november 2019 (onroerendezaakbelastingen, afvalstoffenheffing en reinigingsrechten, parkeerbelastingen en rioolheffing). De samenhang van het beleid met betrekking tot de gemeentelijke belastingen wordt geborgd in de bovengenoemde documenten.

Vorming voorziening/reserve Om een gelijkmatige ontwikkeling van tarieven te bewerkstellingen worden overschotten en tekorten zo nodig verrekend met een voorziening. Dit is het geval bij de voorziening afvalstoffenheffing en rioolheffing. Hieronder wordt per type en soort belasting toegelicht hoe het beleid is verwerkt. Daarnaast hebben we inzichtelijk gemaakt hoe bij de berekening van de tarieven wordt bewerkstelligd dat de geraamde baten de geraamde lasten niet overschrijden. Dit hebben we alleen gedaan voor de tarieven van belastingen die hoogstens kostendekkend mogen zijn. Algemene belastingen De opbrengsten van de algemene belastingen komen ten goede aan de algemene middelen van de gemeente. Dit betekent dat de opbrengsten van deze belastingen niet gelabeld zijn maar voor alle Pagina | 40

gemeentelijke taken en voorzieningen kunnen worden ingezet. De onroerendezaakbelastingen, hondenbelasting, parkeerbelastingen, precariobelasting, reclamebelasting en bedrijveninvesteringszone behoren tot deze categorie. Hierbij moet opgemerkt worden dat de opbrengsten van de reclamebelasting en de bedrijveninvesteringszone niet worden toegevoegd aan de algemene middelen, maar worden uitgekeerd aan de verschillende ondernemersfondsen. Onroerendezaakbelastingen Onder de naam onroerendezaakbelastingen (verder OZB) worden een gebruikers- en een eigenarenbelasting geheven. Voor woningen wordt alleen een eigenarenbelasting geheven. Op basis van de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ) wordt ieder jaar van elk object de waarde vastgesteld. De waarde vormt de grondslag voor de berekening van de OZB aanslagen. Ontwikkelingen in de waarde als gevolg van de jaarlijkse herwaardering worden gecompenseerd via het tarief. Eigenaren van woningen in de gemeente Doetinchem hebben in 2020 gemiddeld ongeveer 7 % meer OZB betaald. Hierin zit ook de extra verhoging die is besloten in de keuzerichtingen bezuinigingen. Hondenbelasting De tarieven van de hondenbelasting zijn voor 2020 verhoogd met 1,4 %. Net als andere jaren kennen we een oplopend tarief per hond. Het tarief voor de eerste hond is € 25,32 en voor een volgende hond is het tarief telkens € 12,66 hoger dan de vorige.

Dit doen we om te voorkomen dat burgers onbeperkt honden gaan houden. Parkeerbelastingen Tijdens de behandeling van de Parkeervisie 2017 – 2020 is besloten om de huidige tariefstructuur te handhaven. Dit betekent dat de binnenstad verdeeld blijft in vier tariefzones (€ 1,20, € 1,50, € 1,80 en € 2,40 per uur). Daarnaast kunnen bezoekers van de binnenstad op een aantal plaatsen voor € 4, een hele dag parkeren. De tarieven van de parkeervergunningen zijn in 2020 gestegen met 10 %. Het parkeertarief op parkeerterrein Handelskade is verhoogd van € 1,80 naar € 2,40 per uur. De overige tarieven zijn gelijk gebleven. Precariobelasting Precariobelasting wordt geheven voor het in gebruik nemen van gemeentegrond, zoals het inrichten van een terras of het innemen van een standplaats. Het gebruik van gemeentegrond is gekoppeld aan een vergunning en gebaseerd op het standplaatsenbeleid 2012. De tarieven voor 2020 zijn verhoogd met de algemene prijsverhoging van 1,4 %. Reclamebelasting Reclamebelasting is ingevoerd op verzoek van de ondernemers in vijf afgebakende gebieden. Het gaat om de binnenstad en de bedrijventerreinen De Huet, Keppelseweg, Verheulsweide en Akkermansweide. De opbrengst van de reclamebelasting wordt, na aftrek van de heffingskosten, uitgekeerd aan de ondernemersfondsen van de desbetreffende gebieden.

Hieruit worden activiteiten betaald om de binnenstad en de bedrijventerreinen economisch aantrekkelijk te houden. De tarieven voor 2020 zijn geïndexeerd met de algemene prijsverhoging van 1,4 %. Bedrijveninvesteringszone (BIZ) Vanaf het belastingjaar 2019 is voor vastgoedondernemers in de binnenstad de BIZ ingevoerd. Het principe is hetzelfde als bij de reclamebelasting, dit betekent dat de opbrengst wordt uitgekeerd aan het ondernemersfonds van de vastgoedondernemers. Alle vastgoedondernemers in het BIZ-gebied betalen een bijdrage om activiteiten en investeringen mogelijk te maken. Dit zijn extra activiteiten naast dat wat de gemeente standaard aan onderhoud en investeringen doet. De BIZ geldt voor vijf jaren. De tarieven worden in deze periode niet gewijzigd. Bestemmingsheffingen Bestemmingsheffingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten zijn bestemd voor specifieke voorzieningen met een duidelijk algemeen belang. Onder deze categorie vallen de afvalstoffenheffing, reinigingsrechten en de rioolheffing. Pagina | 41

Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten Afvalstoffenheffing wordt geheven voor het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. Omdat een alleenwonende minder afval produceert dan een gezin hanteren we verschillende tarieven voor de afvalstoffenheffing. We kennen een tarief voor een éénpersoonshuishouden en een tarief voor een meerpersoonshuishouden. Inwoners krijgen een standaard set van vier rolemmers. Bewoners kunnen ook extra rolemmers aanvragen. Voor het gebruik van extra rolemmers moet extra betaald worden. Bedrijven kunnen voor het ophalen van het bedrijfsafval gebruik maken van Buha bv. Hiervoor betalen ze reinigingsrechten. De kosten van de afvalinzameling worden gedekt door de opbrengsten uit de afvalstoffenheffing en reinigingsrechten. Dit gebeurt op basis van 100% kostendekkendheid. Het inzamelen en verwerken van afval, wordt door Buha bv uitgevoerd. Gelet op de omvang van de voorziening afvalverwerking was een toename van het tarief met de algemene prijsstijging van 1,4 % nodig. Daarnaast is in de keuzerichting bezuinigingen besloten om de afvalstoffenheffing met 3,4 % extra te verhogen.

Taakveld 7.3 Afval BTW 6.3 Kwijtschelding Totaal

Taakveld 7.3 Afval BTW Totaal

Afvalstoffenheffing Lasten Opbrengsten 5.406.000 belastingen 959.000 Overige opbrengsten Bijdrage vanuit 434.000 voorziening 6.799.000 Dekking Reinigingsrechten Lasten Opbrengsten 118.000 belastingen 23.000 Overige opbrengsten 141.000 Dekking

Baten 5.965.000 93.000 745.000 6.803.000 100%

Baten 141.000 141.000 100%

Rioolheffing De gemeente kan uit de rioolheffing naast de zorg voor het riool ook voorzieningen bekostigen die het mogelijk maken in te spelen op de zorg voor het hemel- en grondwater binnen de gemeente. Op 14 april 2016 is het Gemeentelijk Rioleringsplan Doetinchem 2016 – 2020 vastgesteld. Hierin is bepaald dat het tarief, naast de algemene prijsverhoging, extra moet stijgen de komende jaren. Dit doen we om nu en in de toekomst 100% kostendekkend te werken. Het beheer en onderhoud van de riolering wordt eveneens uitgevoerd en ingekocht bij Buha bv. Met het vernieuwde Besluit begroting en verantwoording (BBV) is het vanaf de begroting 2018 verplicht om de omslagrente toe te rekenen aan onze taakvelden. Uitzondering hierop zijn de projectfinancieringen en de grondexploitatie (GREX). Voor nadere info wordt u verwezen naar de paragraaf financiering. Voor de investering riolering hanteren we een ander rentepercentage dan onze omslagrentepercentage. Dit wordt gedaan, gelet op de lange looptijden met een langdurige financiering. Deze vergoeding is voor 2020 berekend op 3,65% en is gebaseerd op het historisch gemiddeld rentetarief voor leningen met een looptijd van 20 jaar. Ten opzichte van 2019 is dit een daling van 0,15%.

Pagina | 42

Door de positieve ontwikkeling van de voorziening ten opzichte van het vastgestelde GRP 2016-2020, was het niet nodig om een extra tariefsverhoging door te voeren. Om de voorziening de komende jaren op peil te houden is het tarief alleen geïndexeerd met de algemene prijsstijging van 1,4 %. Bij het nieuwe GRP zal een algehele doorrekening plaatsvinden. Het positief effect wordt met name verklaard, doordat we rekenen met een lagere rentepercentage dan was voorzien in het GRP 20162020 (3,65 % ipv 4,25 %). Ook blijkt dat nog niet alle voorgenomen investeringen zijn gedaan. Bovenop de verhoging van 1,4 % hebt u bij de keuzerichtingen bezuinigingen wel besloten om het tarief met nog eens 1,6 % te verhogen.

Taakveld 7.2 Riolering BTW Rente 6.3 Kwijtschelding Totaal

Rioolheffing Lasten Opbrengsten 4.614.000 belastingen 630.000 Opbrengst divers Bijdrage vanuit 447.000 voorziening 427.000 6.118.000 Dekking

Baten 5.901.000 31.000 187.000 6.119.000 100%

Retributies Retributies worden geheven als de gemeente een specifieke dienst verleent. De leges vormen met het marktgeld de belangrijkste retributies in de gemeente Doetinchem. Marktgeld Ondernemers die een standplaats op de markt innemen moeten hiervoor marktgeld betalen. Uit onderstaande tabel blijkt dat de markt kostendekkend is. In overleg met de marktcommissie is hiertoe besloten. De tarieven blijven daardoor marktconform en in overeenstemming met de tarieven uit regiogemeenten.

Taakveld 3.3 Warenmarkt 0.4 Overhead Totaal

Marktgeld Lasten Opbrengsten 107.000 belastingen 22.000 129.000

Baten 136.000

Dekking

105%

Leges De leges zijn belastingen die de gemeente kan heffen voor het verstrekken van diensten. Uitgangspunt bij het vaststellen van de legestarieven is 100% kostendekkendheid. Er mag geen winst worden gemaakt. Kruissubsidiëring in de legesverordening is wel toegestaan. Onder kruissubsidiëring wordt verstaan: het hoger vaststellen van tarieven van leges voor sommige diensten om daarmee de tarieven voor andere diensten laag te kunnen houden. Voor bouwwerken met een lage bouwsom brengen we bijvoorbeeld een tarief in rekening dat niet kostendekkend is. Dit compenseren we met een overdekking bij de grote projecten met een hoge bouwsom. Uit de tabel hieronder blijkt dat de lasten hoger zijn dan de baten. Dit wordt vooral veroorzaakt door de conjunctuurgevoelige opbrengsten voor de omgevingsvergunningen.

Pagina | 43

Titel hfd

Onderwerp

Taakveld

stuk

Aan leges

Overhead

toe te

Lasten

Baten

Dekking

totaal

rekenen lasten * Titel 1

Algemene dienstverlening

1

Burgerlijke stand

0.2 Burgerzaken

73.000

19.000

92.000

71.000

77%

2

Reisdocument

0.2 Burgerzaken

153.000

35.000

188.000

163.000

87%

3

Rijbewijzen

0.2 Burgerzaken

230.000

55.000

285.000

282.000

99%

4

Verstrekkingen uit

0.2 Burgerzaken

37.000

12.000

49.000

33.000

67%

0.2 Burgerzaken

0

0

0

0

0

0

0

0

basisregistratie personen 5

Verstrekkingen uit het kiezers- register

6

Verstrekkingen op grond van Wet bescherming persoons-gegevens

7

Bestuurs-stukken

0.4 Overhead

0

0

0

0

8

Vastgoedinformatie

0.2 Burgerzaken

0

0

0

0

Diversen

2.2 Parkeren

9 t/m 19

Subtotaal Titel 2

Omgevings-vergunning

8.3 Wonen en

58.000

3.000

61.000

57.000

93%

551.000

124.000

675.000

606.000

90%

1.156.000

462.000

1.618.000

1.531.000

95%

26.000

3.000

29.000

25.000

86%

1.733.000

589.000

2.322.000

2.162.000

93%

bouwen

Titel 3

Dienstverlening vallend

1.2 Openbare orde en

onder Europese

veiligheid

Dienstenrichtlijn Totaal

* inclusief rente en btw

In 2020 blijkt de kostendekkendheid van de leges als geheel 93%. Ter vergelijk, bij de jaarrekening 2019 was deze nog 110%. De mate van kostendekkenheid wordt, gelet op de bedragen, sterk beïnvloed door de omgevingsvergunningen. De kostendekkendheid hiervan is in 2020 95% (was in 2019 110%). De opbrengst van de leges omgevingsvergunning is conjunctuurgevoelig en blijft sterk afhankelijk van het aantal en soort aanvragen. Relatief kleine vergunningaanvragen zijn niet kostendekkend. Grote vergunningaanvragen moeten dit compenseren (kruissubsidie). Zijn er veel kleine vergunningaanvragen en weinig grote, dan beïnvloed dit de kostendekkendheid nadelig. Leges voor algemene dienstverlening zijn vaak gemaximeerd door het Rijk (reisdocumenten en rijbewijzen) of worden nadelig beïnvloed doordat de gemeente gratis huwelijken (burgerlijke stand) moet aanbieden. De belangrijkste tarieven voor 2020 waren: Belastingsoort OZB voor woningen - Tarief eigenaar per WOZ-waarde OZB voor niet-woningen - Tarief eigenaar per WOZ-waarde - Tarief gebruiker per WOZ-waarde Afvalstoffenheffing - Éénpersoonshuihouden - Meerpersoonshuishouden - Extra emmer groen voor gft-afval - Extra emmer grijs voor restafval - Extra emmer blauw voor papier - Extra emmer oranje voor plasticafval Rioolheffing - Per object

Tarief 2020 0,1268% 0,2628% 0,2490% € 202,32 € 247,56 € 50,28 € 115,68 € 30,24 € 30,24 € 216,12 Pagina | 44

Hondenbelasting - 1 hond - 2 honden

€ 25,32 € 63,30

Lokale lastendruk Onderstaand overzicht geeft de berekende belastingdruk voor Doetinchem in 2020. Het gaat hierbij om de onroerendezaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing, de zogenaamde gemeentelijke woonlasten. De volgende uitgangspunten golden bij de berekening van de belastingdruk van 2020: - gemiddelde woningwaarde van € 216.000; - één- en meerpersoonshuishoudens. De belastingdruk voor een bewoner die ook eigenaar is ziet er in 2020 als volgt uit: Jaar 2020 2020

Soort huishouden Eenpersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden

OZB 273,89 273,89

Afval 202,32 247,56

Riool 216,12 216,12

Totaal 692,33 737,57

Het kwijtscheldingsbeleid In de belastingverordeningen is geregeld dat kwijtschelding van de gemeentelijke belastingen verleend kan worden voor de afvalstoffenheffing, rioolheffing en OZB. Kwijtschelding wordt verleend op basis van de rijksnormen. De kwijtscheldingsnorm is 100% van de bijstandsnorm. We hebben dit vastgelegd in het beleidsplan armoedebeleid 2018 - 2022. In onderstaand overzicht wordt inzicht gegeven in de begrote en benutting van de kwijtscheldingsbudgetten. Soort kwijtschelding Kwijtschelding afvalstoffenheffing Kwijtschelding rioolheffing Kwijtschelding OZB

Rekening 2020 434.000 427.000 3.000

Begroting 2020 433.000 428.000 0

Hierbij wordt rekening gehouden met kwijtschelding als gevolg een aanpassing van de momenteel geldende vermogenstoets en de mogelijkheid tot kwijtschelding voor zzp’ers. De kosten voor kwijtschelding worden gedekt door een opslag op de tarieven voor afvalstoffenheffing en rioolheffing. De opbrengsten van de gemeentelijke belastingen Het beleid ten aanzien van de gemeentelijke belastingen heeft geleid tot onderstaande belastingopbrengsten voor 2020. De gerealiseerde belastingopbrengsten hebben we vergeleken met de begrote opbrengsten per 31 december. Belastingsoort OZB - Eigenaar

woningen niet-woningen - Gebruiker niet-woningen Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten Rioolheffing Hondenbelasting Parkeerbelastingen Precariobelasting Reclamebelasting Bedrijveninvesteringszone (BIZ) Marktgeld Leges - Algemene dienstverlening 1

Rekening 2020

Begroting 2020

7.362.000 3.196.000 2.633.000 6.106.000 5.901.000 144.000 2.539.000 8.000 371.000 184.000 136.000

7.354.000 3.267.000 2.584.000 6.043.000 5.852.000 121.000 3.421.0001 132.000 351.000 190.000 150.000

606.000

1.173.000

Dit is inclusief de begrote inkomsten voor vergunningen en ontheffingen. Pagina | 45

-

Omgevingsvergunning Dienstverlening vallend onder Europese richtlijn

1.472.000 25.000

1.654.000 73.000

Ten opzichte van de primitieve begroting (dus voor bijstelling bij de bestuurlijke monitoren) zijn de inkomsten voor parkeerbelastingen en precario beduidend lager geworden. Deze lagere opbrengsten zijn met name het gevolg van de coronacrisis. Er is minder in de stad geparkeerd en minder precario betaald voor de terrassen.

Pagina | 46

Paragraaf 2 – Risicogestuurd werken en weerstandsvermogen In deze paragraaf informeren we u over ons risicomanagement door middel van risicogestuurd werken. Daarnaast gaan we in op ons weerstandsvermogen en kijken we naar de financiële kengetallen. Wat hebben we in 2020 gedaan aan risicogestuurd werken? Risicogestuurd werken is onderdeel van de reguliere werkprocessen in de organisatie. De informatie erover gebeurt via college- en raadsvoorstellen en in de documenten van de P&C cyclus. Een tweetal onderwerpen liep het afgelopen jaar als een rode draad door de college-, raadsvoorstellen en de documenten van de P&C cyclus. De coronacrisis In het voorjaar van 2020 zijn we in ons land geconfronteerd met het coronavirus. Het Rijk nam vanaf dat moment steeds verdergaande beperkende maatregelen om de gezondheid van de inwoners te beschermen. De coronacrisis heeft sinds die tijd dan ook een grote invloed op het leven van Doetinchemmers. Onze inwoners, ondernemers, maatschappelijke organisaties en ook de gemeente ervaren dagelijks directe en indirecte gevolgen van de crisis, zowel waar het gaat om hun gezondheid, hun mogelijkheden om te werken of te leren en de sociale activiteiten. Ook in financiële zin heeft de coronacrisis in 2020 een behoorlijk effect gehad op onze gemeente.

Door de in de 1e bestuurlijke monitor 2020 door ons gedane reservering van € 1,5 miljoen voor Corona en de compensatie van het Rijk en de Provincie hebben we de door ons extra gemaakte kosten en aan instellingen verstrekte compensaties kunnen financieren. Het is op basis van de huidige kennis en inzichten niet eenvoudig een goede inschatting van de impact voor de jaren 2021 en verder te maken. De onzekerheid over het verdere verloop van de crisis is echter groot. Er is niemand die echt goed kan voorspellen hoe de komende maanden en jaren er precies uit gaan zien. Komen er nog nieuwe beperkende maatregelen of is er door de vaccinaties ruimte voor versoepeling? Ook de rol van de Rijksoverheid is voor de consequenties van de coronacrisis op onze financiële positie cruciaal. Indien ook in de komende jaren de gemeenten voor de effecten van de coronacrisis door het Rijk grotendeels gecompenseerd worden, lijken de gevolgen behapbaar. De vraag is echter of het Rijk deze lijn op de langere termijn kan en wil blijven volgen. Het CPB waarschuwde op Prinsjesdag in de Macro Economische Verkenning dat de economie bij een tweede golf waarschijnlijk niet meer op het oude pad komt en de schade deels permanent is. Tevens geeft het CPB aan dat de overheid ook niet eindeloos kan blijven steunen, op enig moment is normalisatie noodzakelijk.

Voor een verdere toelichting op de impact van de coronacrisis op de gemeente Doetinchem wordt verwezen naar paragraaf 9 van deze jaarstukken. In deze aparte paragraaf wordt nader ingegaan op de gevolgen van de coronacrisis voor onze gemeente in 2020. Voortgang op de keuzerichtingen Voor de Coronacrisis, in 2019, ontkwam de gemeente Doetinchem er niet aan, net als veel andere gemeenten in het land, om te bezuinigingen en keuzes te maken. Dat heeft geresulteerd in een set aan keuzerichtingen, bestaande uit aanmeldingen en bezuinigingen, die is vastgesteld (raadsbesluit 2019-102). In 2020 moest er voor € 9,9 miljoen euro aan maatregelen worden genomen. De voortgang op de realisatie hiervan lag voor de coronacrisis grotendeels op koers, maar geconstateerd is mede door de Coronacrisis een aantal keuzerichtingen om bijstelling vroegen. In de 1e bestuurlijke monitor 2020 en de 2e bestuurlijke monitor 2020 bent u geïnformeerd over de voortgang. Ook in 2021 (en verder) verdienen de bezuinigingen uit de keuzerichtingen en de maatregelen die daarin zijn genoemd, bijzondere aandacht. De monitoring hierop vindt plaats in onze cyclusproducten. Risicogestuurd werken in 2020: wat werd verwacht en wat is gebeurd? In deze jaarstukken evalueren we in hoeverre de in geamendeerde begroting 2020 opgenomen risico’s zich hebben gemanifesteerd en welke onverwachte risico’s realiteit zijn geworden.

Dat verantwoorden we in het betreffende programma, waarop het risico betrekking heeft, deze paragraaf en/of bij de analyse van het jaarrekeningresultaat 2020. We beperken ons tot de gebeurtenissen met de grootste impact. Pagina | 47