Bijlage 1 Eerste bestuurlijke monitor 2023.pdf
Tekst van het document
Diverse taakvelden
Eind 2022 is de aanpassing op de overeenkomst tussen Buha en de gemeente Doetinchem vastgesteld. Hieruit vloeien wijzigingen voort in de budgetten. De structurele doorwerking wordt meegenomen in de begroting 2024. Deze technische wijziging is samengevat onder het programma Organisatie & Financiën, maar raakt op onderdelen ook de andere programma's. Het betreft de volgende wijzigingen: 1. Indexering (€ 683.700). - Is neutraal via de stelpost nominaal. 2. POGG (€ 858.500). Is neutraal via de reserve vastgoedfonds. 3. Areaalwijziging (€ -39.300). Is neutraal via de stelpost nominaal. - Openbaar gebied (€ 5.900) - Huishoudens afval / grondstoffenbeheer (€ -45.200) 4. Beleidsplan onderhoud wegen (€ 100.000). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. 5. Stroomkasten (€ 39.000). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. 6. Civieltechnische kunstwerken (€ 314.100). Is neutraal via de voorziening Civieltechnische kunstwerken. 7. Park of Dutch Dreams (€ 33.000). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. Pagina | 26
8. Japanse Duizendknoop (€ 100.000). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. 9. Grondstoffenplan (€150.000). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. Is neutraal met de voorziening afval. 10. Registratie laadpalen (€ 3.000). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. 11. Exploitatiebudget riolering (€ 190.100). Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. Is neutraal met de voorziening riolering. 20 Onderwerp: OR bijdrage 2023
Taakveld 0.4 Overhead Jaarlijks wordt de OR-bijdrage verdeeld als compensatie voor loonkosten voor de teams waarvan medewerkers OR-lid zijn. Als compensatie wordt het geldende normbedrag van de loonsom van het OR-lid gehanteerd; 200 uur lid en 320 uur voorzitter.
Pagina | 27
4.
Wijziging(en) a.g.v. doorgeschoven activiteiten
In de raad van 23 december 2022 heeft de raad de eindwijziging vastgesteld. In de voorgaande jaren is als gedragslijn uitgedragen dat alleen incidentele middelen voor overheveling in aanmerking zouden komen. Het criterium incidenteel of structureel blijkt in de praktijk onvoldoende onderscheidend. Ook het hanteren van een minimumbedrag van € 75.000 werkt in de praktijk niet goed. In de eindwijziging is besloten dat overheveling mogelijk is voor: • Budgetten voor meerjarige activiteiten; • Bijdrage derden (subsidies, incidentele Rijksbijdragen); • Taakmutaties/specifieke onderdelen algemene uitkering gemeentefonds; • Middelen die beschikbaar zijn gesteld voor uitvoering regionale taken; • Indien er al een bestedingsplan ligt, kan ook voor structurele budgetten en/of budgetten < € 75.000 overheveling van het budget plaatsvinden. Technisch gezien worden de budgetten, waarvan wordt voorgesteld ze over te hevelen, via een begrotingswijziging toegevoegd aan de bestemmingsreserve doorgeschoven activiteiten. In deze bestuurlijke monitor 2023 vindt de onttrekking ten laste van deze bestemmingsreserve plaats. In onderstaande tabel is inzichtelijk gemaakt welke overheveling in de Eindwijziging (EW) was opgenomen, welke eventuele correctie daarop bij jaarrekening is gemaakt, welke budgetoverheveling bij jaarstukken wordt voorgesteld en wat de netto afwijking is.
In bijlage 2 is een specificatie van de doorgeschoven budgetten opgenomen. In de Eindwijziging en de jaarstukken 2022 zijn deze toegelicht
Budgetoverhevelingen Bedragen x € 1.000
Overheveling Eindwijziging 2022
Jaarstukken correctie Eindwijziging
Jaarstukken overheveling
Netto afwijking tlv beleidsveld 1 BM
Doetinchem 2026
623
-39
148
732
Sociale en veerkrachtige samenleving
198
0
6.286
6.484
1.111
27
688
1.826
404
0
302
706
2.336
-12
7.424
9.748
Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving Organisatie en Financien
Totaal
Pagina | 28
5.
Financiële positie gemeente Doetinchem na 1e bestuurlijke monitor 2023
In hoofdstuk 2 van deze bestuurlijke monitor zijn alle afwijkingen 2023 opgenomen. Verschillende afwijkingen hebben uitsluitend betrekking op het jaar 2023 en zijn incidenteel; andere hebben een structurele doorwerking naar de volgende jaren. Deze punten zijn opgenomen in de kadernota 2024. In deze 1e bestuurlijke monitor 2022 neemt de raad alleen besluiten over de mutaties 2023 en de bijbehorende begrotingswijziging 2023 van de begroting 2023. De mutaties vanaf 2023 zijn verwerkt in de kadernota 2024. Daarover besluit de raad bij het vaststellen van Kadernota 2024. De afwijkingen hebben effect op de financiële positie van de gemeente Doetinchem. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de financiële afwijkingen per programma over 2023.
Nieuwe ontwikkelingen Begroting 2023
2023 Bedragen x € 1.000,-
Doetinchem 2036 Sociale en veerkrachtige samenleving Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving Organisatie en Financien
-609 -178 -1.459 3.969 Totaal
1.723
5.1 Financiële positie 2023 na de 1e bestuurlijke monitor 2023 Om de totale financiële positie te bepalen voor 2023 moeten we naast de in de paragrafen 2.1 tot en met 2.4 beschreven financiële ontwikkelingen ook rekening houden met het jaarrekeningresultaat 2023 en de financiële consequenties van de septembercirculaire 2022 en de decembercirculaire 2022 van het Rijk. Voor 2023 ontstaat het volgende financiële beeld voor 2023 dat als uitgangspunt dient voor het in de kadernota gepresenteerde meerjarenperspectief. Ontwikkelingen Gemeentefonds 2023 (bedragen x € 1.000)
2023
Resultaat geamendeerde begroting 2022 t.g.v./t.l.v. alg. reserve
712
Resultaat jaarrekening 2022 t.g.v. algemene reserve na bestemmingsvoorstellen
9.702
Totaal resultaat jaarrekening 2022
9.702
Septembercirculaire 2022 Gemeentefonds Decembercirculaire 2022 Gemeentefonds
450 98
Totaal gemeentefonds
548
Uitgangspositie voor 1e bestuurlijke monitor 2023 en Kadernota 2024
10.962
Aanmeldingen uit 1e Bestuurlijke monitor 2023
1.723
Totaal ontwikkelingen na 1e Bestuurlijke monitor 2023 en Kadernota 2024
1.723
Resultaat 1e Bestuurlijke monitor 2023 tgv algemene reserve
12.685
Pagina | 29
5.2 Algemene reserve na 1e bestuurlijke monitor 2023 Het in paragraaf 3.1 gepresenteerde beeld leidt tot onderstaand overzicht van de algemene reserve na toevoeging van het resultaat na de eerste bestuurlijke monitor. De algemene reserve groeit ten opzichte van 2022. Dit saldo vormt de uitgangspositie voor het meerjarenperspectief van de algemene reserve voor de kadernota. Ontwikkeling Algemene Reserve 2023 Bedragen x € 1.000,Algemene reserve (stand per 1-1) 30.532 Rekeningresultaat 2022 9.702 Mutaties septembercirculaire 2022 en decembercirculaire 2022 548 Saldo 1e Bestuurlijke Monitor 2023 1.723 Stand algemene reserve per 31-12 42.505
5.3 Begrotingswijziging 2023 n.a.v. de 1e bestuurlijke monitor 2023 Op basis van het budgetrecht is het wijzigen van de begroting een taak van de raad. In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is deze budget toewijzende taak van de gemeenteraad vastgesteld op het niveau van de programmabegroting. Wijzigingen die van invloed zijn op het niveau van lasten, baten of mutaties reserves van een programma moeten dus altijd ter vaststelling aan de raad worden voorgelegd. In het overzicht op de volgende pagina wordt inzichtelijk gemaakt, wat de effecten zijn van de tot nu toe genomen besluiten om de begroting 2022 te wijzigen. Het overzicht geeft de startpositie van de begroting 2022 op totaalniveau en per programma weer, welke mutaties in 2022 zijn doorgevoerd en wat vervolgens de stand is van de begroting op 7-7-2022. Dat is het uitgangspunt voor het opstellen van deze bestuurlijke monitor. Met onderstaand overzicht wordt ook voldaan aan de op 30-6-2021 gedane toezegging aan de raad om inzicht te geven in de wijzigingen op de begroting 2022.
Pagina | 30
2023 Nr raadsBegr.- Lasten vergad d.d. wijz.
Programma
Baten
Bedragen x € 1.000,a d 252.749 252.507
Beginstand geamendeerde begroting 2023 Doetinchem 2036 Geamendeerde begroting DEK Winterfonds MPO 2023 Eerste bestuurlijke monitor afwijkingen Eerste bestuurlijke technische wijzigingen Doorgeschoven activiteiten 2022 naar 2023 Begroting Doetinchem 2036
11-11-2022
12
6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023
15 17 18 19 20
6-7-2023
saldo =mut ev/res
totaal mutaties EV
saldo =mut eigen vermogen (reserves)
toeontresulta voeg trekk. at b e c -242 2.228 2.470 0
-242
27.919 0 130 11.263 279 983 732
10.698 0 0 11.263 -287 314 0
-17.221 0 -130 0 -566 -669 -732
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
41.307
21.988
-19.318
0
0
0
0
Sociale en veerkrachtige samenleving Geamendeerde begroting
11-11-2022
12 149.433
27.720 -121.713
0
0
0
0
Subsidieregeling energiekosten Eerste bestuurlijke monitor afwijkingen Eerste bestuurlijke technische wijzigingen Doorgeschoven activiteiten 2022 naar 2023
30-3-2023 6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023
14 18 19 20
300 177 25.315 6.484 0
277 47 26.052 0 0
-23 -130 737 -6.484 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
181.709
54.097 -127.613
0
0
0
0
Begroting sociale en veerkrachtige samenleving
6-7-2023
Aantrekkelijke en duurzame leefomgeving Geamendeerde begroting
11-11-2022
12
33.402
27.449
-5.952
0
0
0
0
MPO 2023 Eerste bestuurlijke monitor afwijkingen Eerste bestuurlijke technische wijzigingen Doorgeschoven activiteiten 2022 naar 2023
6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023
17 18 19 20
5.928 200 627 1.801 0 0 0
5.928 0 304 0 0 0 0
0 -200 -323 -1.801 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
41.957
33.681
-8.276
0
0
0
0
Begroting aantrekkelijke en duurzame leefomgeving
6-7-2023
Organisatie en financien Geamendeerde begroting Lening AGE BV Subsidieregeling energiekosten DEK Winterfonds Bestemming rekeningresultaat 2022 MPO 2023 Eerste bestuurlijke monitor afwijkingen Eerste bestuurlijke technische wijzigingen Doorgeschoven activiteiten 2022 naar 2023
Begroting organisatie en financien Saldo Reservemutaties Resultaat Resultaat na reservemutaties
11-11-2022
12
41.996 186.640 144.644
2.228
2.470
0
-242
2-3-2023
13 14 15 16 17 18 19 20
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21.961 21.961 602 602 0 3.200 4.096 896 1.747 2.003 256 731 0 -731 0 0 0 0 0 0 0 0 0 48.276 215.302 167.026
0 0 277 300 0 130 21.961 0 0 0 0 0 0 0 0 9.748 0 0 0 0 0 0 24.467 12.648
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 -23 -130 21.961 0 0 256 9.017 0 0 0 30.839
313.249 325.068 24.467 12.648 0 337.716 337.716
24.467 12.648
0
30.839
6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023 6-7-2023
6-7-2023 6-7-2023
6-7-2023
11.819 -11.819 0 0
Pagina | 31
Bijlage 1 Overzicht technische wijzigingen
Bijlage 2 Begrotingswijziging overheveling budgetten Nr.
Taakveld
Afwijkingen Eindwijziging 2022 / jaarstukken
Jaarstukken correctie Eindwijziging
Overheveling Eindwijziging 2022
Netto afwijking tlv beleidsveld 1 BM
Jaarstukken
1 Doetinchem 2036 1
3.1 Economische aangelegenheden
Toekomstgerichte erven Achterhoek
86
16
0
102
2
3.4 Economische promotie
Kansen benutten uitvoeringsagenda vrijetijdseconomie
105
-35
0
70
3
8.3 Wonen en bouwen
Uitvoeringsbudget gemeentelijke vastgoed
60
-20
0
40
4
1.2 Openbare Orde en Veiligheid
Versterking omgevingsveiligheidsdiensten
8
0
0
8
5
1.2 Openbare orde en veiligheid
Wet open overheid (WOO)
138
0
0
138
6
3.1 Economische aangelegenheden
Circulaire economie
50
0
0
50
7
7.4 Milieubeheer
Verduurzaming woningvoorraad Overstegen-west
176
0
0
176
8
3.1 Economische aangelegenheden
Aanvalsplan binnenstad
0
0
120
120
9
8.3 Wonen en bouwen
Doetinchem 2036
0
0
28
28
Doetinchem 2036
623
-39
148
732
2 Sociale en veerkrachtige samenleving 10
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Wijkgericht maatwerk
53
0
0
53
11
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Robuust rechtsbeschermingsstelsel
145
0
0
145
12
6.7 Maatwerkdienstverlening
0
0
6.286
6.286
198
0
6.286
6.484
Sociaal domein
Sociale en veerkrachtige samenleving
Pagina | 33
Nr.
Taakveld
Afwijkingen Eindwijziging 2022 / jaarstukken
Overheveling Eindwijziging 2022
Jaarstukken correctie Eindwijziging
Netto afwijking tlv beleidsveld 1 BM
Jaarstukken
3 Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving 13
7.4 Milieubeheer
Klimaatgelden taakmutatie
529
0
0
529
14
7.4 Milieubeheer
Klimaatadaptie
90
0
0
90
15
7.4 Milieubeheer
Regionale energiestrategie
71
42
0
113
16
8.1 Ruimte en leefomgeving
Bestuursopdrachten omgevingsvisie Doetinchem 2036
220
0
0
220
17
8.2 Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)
Opbrengsten Wijnbergen Midden Westen
56
0
0
56
18
0.8 Overige baten en lasten
Evaluatie samenwerking Buha
25
0
0
25
19
8.1 Ruimtelijke Ordening
ABCD-gelden
120
-15
0
105
20
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Bestrijding Japanse Duizendknoop
0
0
100
100
21
8.1 Ruimte en leefomgeving
Implementatie omgevingswet
0
0
493
493
22
8.1 Ruimte en leefomgeving
Actualiseren bestemmingsplannen
0
0
65
65
23
8.1 Ruimte en leefomgeving
Omgevingsvisie
0
0
30
30
1.111
27
688
1.826
Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving 4 Organisatie en Financien 24 25
0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten
Werkconcept Maatwerkbudget
227 157
0 0
227 157
26
0.4 Overhead
Rekenkameronderzoek informatieveiligheid
20
0
20
27
div
Personele lasten Thuiswerkbeleid
0
0
60
60
28
0.2 Burgerzaken
Verkiezingen
0
0
40
40
29
0.4 Overhead
Continuiteitsplan
0
0
12
12
30
0.4 Overhead
Voordelig jaarrekeningresultaat ICT-samenwerking
0
0
110
110
31
0.4 Overhead
Overhead, overheveling budget tbv extra accountantskosten
0
0
40
40
32
0.4 Overhead
Overhead, overheveling budget tbv inhuur tbv rechtmatigheidscontroles
0
0
40
40
404
0
302
706
2.336
-12
7.424
Organisatie en financiën Totaal
9.748 Pagina | 34