Bijlage 1 Eerste begrotingswijziging 2023 GR Laborijn.pdf
Tekst van het document
1e Begrotingswijziging 2023 Gemeenschappelijke Regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn
Doetinchem, april 2023 1
Inhoud 1. Voorwoord .............................................................................................................................. 3 2. Resultaat ................................................................................................................................ 5 3. Ontwikkeling aantallen ........................................................................................................... 6 3.1 Aantal huishoudens in de bijstand ................................................................................... 6 3.2 Aantal klanten werkzaam met langdurige loonkostensubsidie ........................................ 6 3.3 Aantal klanten Wet inburgering ........................................................................................ 6 3.4 Aantal Wsw-medewerkers................................................................................................ 7 4. Toelichting baten en lasten per programma .......................................................................... 8 4.1 Programma bestaanszekerheid ....................................................................................... 8 4.2 Programma mensontwikkeling .......................................................................................
10 4.3 Programma Wsw ............................................................................................................ 13 4.4 Programma Overhead .................................................................................................... 15 5. Mutaties reserves ................................................................................................................. 17 6. Investeringen ........................................................................................................................ 17 7. Bijlagen ................................................................................................................................. 19 Bijlage 1 Programma bestaanszekerheid ............................................................................ 19 Bijlage 2 Bijdragen per gemeente ........................................................................................ 21 Bijlage 3 Bijdragen per gemeente uitvoeringslasten............................................................ 24 Bijlage 4 Geprognosticeerde balans na 1e begrotingswijziging 2023 ................................. 26 Bijlage 5 Kengetallen en EMU-saldo.................................................................................... 26 Bijlage 6 Beleidsindicatoren .................................................................................................
27 Bijlage 7 Taakvelden ............................................................................................................ 27
2
1. Voorwoord Voor u ligt de eerste gewijzigde begroting 2023. De vastgestelde begroting 2023 dateert van maart 2022. Sindsdien hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die financiële impact hebben en bijstelling noodzakelijk maken. De inhoudelijke doelen zijn niet aangepast. In deze begrotingswijziging zijn waar mogelijk in beknopte vorm de aanpassingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2023 weergegeven. Nadere uitwerking van onze inhoudelijke visie en beleidskeuzes zijn uitgewerkt in de kadernota en in de begroting 2024. In deze eerste gewijzigde begroting zijn de volgende ontwikkelingen verwerkt: • •
• •
• •
• •
investeringsvoorstel nieuwe huisvesting van circa 13,3 miljoen is opgenomen (zie hiervoor hoofdstuk 6) de indexatie van de lasten is verwerkt. De grootste financiële impact hebben de aanpassing van de cao-gemeenten met een aanpassing van de lonen van het ambtelijk personeel met gemiddeld 7% en de toename van de energieprijzen voor gas en elektra met ruim 300%. Dit levert per saldo een lastenstijging op van circa 1,2 miljoen de indexatie van de baten is verwerkt. De grootste betreft de omzet Wsw waar een tariefstijging van 5% per 1 januari 2023 en nog eens 7% per juli 2023 zijn doorberekend de formatie is aangepast op basis van de meest actuele verwachting van het aantal klanten in de Participatiewet, nieuw beschut, LKS doelgroep, de Wet inburgering en de Wet sociale werkvoorziening de rijksbijdrage Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2022 (voordeel van € 877.000) het programma Wsw is financieel herrekend vanwege snelle afname van het aantal Wsw-medewerkers (20 fte). Samen met bovengenoemde ontwikkelingen heeft het programma Wsw een beter financieel resultaat van € 288.000 De lasten voor de verlenging van de energietoeslag zijn opgenomen voor € 1.650.000 De lasten bijstand en langdurige LKS zijn verhoogd met € 1,7 miljoen en € 431.000
In de onderliggende programma’s lichten wij de grootste financiële mutaties uitgebreider toe. In de volgende tabellen zijn de financiële mutaties per programma weergegeven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2023.
3
Overzicht mutaties lasten t.o.v. oorspronkelijke begroting x € 1.000
Overzicht mutaties baten t.o.v. oorspronkelijke begroting x € 1.000
Bestaanszekerheid Bijstand
Bestaanszekerheid 1.723
Bijdrage gemeenten bijstand
1.723
Loonkostensubsidie
431
Bijdrage gemeenten LKS
431
Bijzondere bijstand
-114
Bijdrage gemeenten Bijzondere bijstand
-114
Bijzondere bijstand Energietoeslag
1.650
Bijdrage gemeenten Energietoeslag
1.650
6
Bijdrage gemeenten Inkomenstoeslag
6
Vangnetvoorziening zelfstandigen
130
Bijdrage gemeenten Vangnetvoorziening
100
Individuele Studietoeslag
123
Bijdrage gemeenten Individuele Studietoeslag
123
Bbz kapitaalverstrekkingen
5
Bijdrage gemeenten Bbz kapitaalverstrekkingen
-26
Tozo
-
Bijdrage gemeenten Tozo
-102
Terugvorderingen/aflossingen
133
Individuele Inkomenstoeslag
Directe salariskosten Toename lasten
39
Bijdrage directe salariskosten
3.993
39
Toename baten
Mensontwikkeling
3.963
Mensontwikkeling
Inburgering verstrekkingen
-721
Rijksbijdrage Inburgering
Re-integratiemiddelen
769
Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen
-721 -
Loonkostensubsidie en omzet
136
Directe salariskosten
430
Bijdrage directe salariskosten
430
Toename lasten
479
Afname baten
-154
Wsw
Wsw
Loonkosten
50
Omzet
-338
Overige kosten
200
Bijdrage gemeenten Rijkssubsidie
877
Directe salariskosten
344
Bijdrage directe salariskosten
344
Toename lasten
594
Toename baten
883
Algemene Overhead Overige lasten
Algemene Overhead 1.213
Inkomsten uit Dvo's
233
Overige baten
437
Bijdrage overhead
256
Directe salariskosten
-177
Bijdrage directe salariskosten
-177
Toename lasten
1.036
Toename baten
750
Totaal mutaties lasten
6.102
Totaal mutaties baten
Mutatie toevoeging reserve Totaal
-
5.441
Mutatie onttrekking reserve
6.102
661
Totaal
6.102
Per saldo ligt een begrotingswijziging voor waarin de totale bijdrage uitvoeringskosten van de gemeenten toenemen met € 892.289 ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2023. Deze toename wordt als volgt verdeeld per gemeente: Verdeling extra bijdrage in uitvoeringskosten 2023 Bijdrage 1e gew ijzigde begroting 2023 Bijdrage oorspronkelijke begroting 2023 Verschil
Aalten 2.169.975 1.881.958 288.017
Doetinchem
Montferland
5.965.269 5.489.598 475.671
154.145 62.834 91.311
Bronckhorst HKZ 94.088 56.798 37.290
Totaal 8.383.477 7.491.188 892.289
Doetinchem, april 2023 J.T. Spruit Algemeen Directeur
4
2. Resultaat Het totale resultaat na mutaties reserves blijft in deze begrotingswijziging € 0, net zoals in de oorspronkelijke begroting 2023. De onttrekking uit de bestemmingsreserves is per saldo € 661.361 hoger dan in de oorspronkelijke begroting 2023 was verwacht. De oorzaak hiervan is met name gelegen in hogere onttrekking uit de bestemmingsreserve re-integratie van € 633K, een hogere onttrekking uit de bestemmingsreserve voor organisatieontwikkeling van € 321K en een lagere onttrekking uit de bestemmingsreserve frictiekosten Oude IJsselstreek van 308K. Voor een volledig overzicht van de reserves zie hoofdstuk 5. De grootste financiële wijzigingen worden per programma nader toegelicht in hoofdstuk 4.
Resultaat 2023
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
Programma Bestaanszekerheid Programma Mensontw ikkeling Programma Wsw Programma Algemene Overhead
-196.786 3.207.153 -3.852.153
-30.000 -633.107 288.542 -286.796
-30.000 -829.893 3.495.695 -4.138.949
Resultaat voor bestem m ing
-841.786
-661.361
-1.503.147
-229.000 1.070.786
661.361
-229.000 1.732.147
-
-
-
-
-
-
Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Ontrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestem m ing reserves
5
3. Ontwikkeling aantallen 3.1 Aantal huishoudens in de bijstand Het aantal huishoudens in de bijstand is bijgesteld op basis van de realisatie in 2022 en de bijgestelde verwachting voor het jaar 2023. Gemiddeld aantal huishoudens Aalten Doetinchem
Begroting 2023
Wijziging
255 1147 1402
21 -18 3
1e gewijzigde begroting 2023 276 1129 1405
De standcijfers aan het begin en de verwachting van de cijfers aan het eind van het jaar zien er dan als volgt uit: Aantal huishoudens Aalten
Begroting 2023
Stand 1-1-23 Instroom Uitstroom Stand 31-12-23
Aantal huishoudens Doetinchem Stand 1-1-23 Instroom Uitstroom Stand 31-12-23
256 60 -61 255
Begroting 2023
25 0 -8 17
1e gewijzigde begroting 2023 281 60 -69 272
-1 0 -33 -34
1e gewijzigde begroting 2023 1150 300 -341 1109
Wijziging
Wijziging
1151 300 -308 1143
N.B. parttime uitstroom leidt niet tot een daling van het aantal huishoudens in de bijstand
3.2 Aantal klanten werkzaam met langdurige loonkostensubsidie Het aantal inwoners dat aan het werk gaat en ondersteund wordt door een langdurige loonkostensubsidie neemt naar verwachting in 2023 toe. Het verwachte aantal inwoners werkzaam met een langdurige LKS is geactualiseerd op basis van de realisatie 2022. Gemiddeld aantal LKS P-wet
Begroting 2023
Aalten Doetinchem Totaal
Wijziging
61 201 262
6 16 22
1e gewijzigde begroting 2023 67 217 284
3.3 Aantal klanten Wet inburgering Het aantal inwoners dat begeleid wordt onder de Wet inburgering is bijgesteld op basis van de taakstelling eerste halfjaar 2023 met een inschatting van de taakstelling voor het tweede halfjaar 2023. Aantal inw oners Wet inburgering Stand 1-1-23 Instroom Uitstroom Stand 31-12-23
Begroting 2023 85 85 170
Wijziging -62 98 36
1e gew ijzigde begroting 2023 23 183 206
Wij zien een toename van het aantal mensen dat gaat starten aan een inburgeringstraject. Laborijn zal de toename scherp blijven monitoren en indien nodig extra personeel inzetten om de toenemende klantaantallen adequaat te bedienen. Deze nieuwe inzichten maken dat we een versnelling moeten maken in het versterken van onze capaciteit op inburgering. Ook weten we inmiddels dat het tevens de nodige inspanning vergt voor consulenten om de werkwijze van de nieuwe Wet Inburgering eigen te maken. 6
3.4 Aantal Wsw-medewerkers Het gemiddeld aantal Wsw-medewerkers is voor 2023 opnieuw ingeschat. Hierbij is rekening gehouden met pensionering en natuurlijk verloop. Gemiddeld aantal Wsw-medewerkers per gemeente Aalten Doetinchem
216 305
-4 -11
1e gewijzigde begroting 2023 212 294
Montferland
152
-4
148
Bronckhorst
65
-2
63
Oude IJsselstreek
175
-6
169
912
-26
886
Begroting 2023
Wijziging
7
4. Toelichting baten en lasten per programma In de volgende paragrafen is per programma aangeven wat er in de eerste begrotingswijziging 2023 aan baten en lasten is begroot. Daarnaast is per programma toegelicht wat de afwijkingen zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2023. In deze begrotingswijziging 2023 hebben wij de namen van het programma Inkomen & financiële dienstverlening en het programma Ontwikkeling, participatie & re-integratie gewijzigd naar bestaanszekerheid en mensontwikkeling. Dit in lijn met de besprekingen die zijn gevoerd bij het proces omtrent de kadernota 2024-2027.
4.1 Programma bestaanszekerheid Ten aanzien van het programma bestaanszekerheid dient per saldo een begrotingswijziging plaats te vinden van € 3,9 miljoen nadelig. Dit heeft te maken met de verhoging van het WML1 met ruim 10% waardoor de bijstandsuitkeringen en langdurige loonkostensubsidies ook met dat percentage toenemen. Daarnaast wordt de energietoeslag en de vangnetvoorziening zelfstandigen in 2023 uitgevoerd, welke nog niet in de oorspronkelijke begroting waren verwerkt. De doelstellingen van dit programma zijn onder andere: • • • • • • •
• •
we verstrekken 100% van de uitkeringen tijdig, rechtmatig en doelmatig. Bij 75% wordt, indien de benodigde gegevens beschikbaar gesteld zijn, binnen 4 weken verstrekt het percentage rechtmatigheidsfouten ligt onder de 1% we bieden advies en ondersteuning aan inwoners bij inkomensvraagstukken en verwijzen actief door indien er sprake is van een voorliggende voorziening er is sprake van een goed gestroomlijnd en klantgericht proces ter ondersteuning van de gehele keten van financiële dienstverlening de uitkeringen die in verband met complexiteit geblokkeerd zijn, worden binnen 3 maanden afgehandeld de langdurige en forfaitaire loonkostensubsidies worden ingezet om betaald werk te stimuleren, rechtmatig uitbetaald en tijdig verlengd het verzorgen van een correcte toekenning en uitbetaling van de bijzondere bijstand, Bbz, individuele inkomenstoeslag, individuele studietoeslag en vangnetvoorziening zelfstandigen Laborijn levert haar inkomensdienstverlening in nauwe afstemming met al haar partners in het sociaal domein saldo instroom uitstroom 1% beter dan landelijk gemiddelde
1 Wettelijk Minimum Loon
8
Programma Bestaanszekerheid Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
Begroting 2023
1e gewijzigde begroting 2023
Wijziging
19.849.218 2.351.286 308.000 494.000 32.500 -60.000
1.723.397 431.032 -114.000 1.650.000 6.000 100.000 123.000 -25.800 -102.000
21.572.615 2.782.318 194.000 1.650.000 500.000 100.000 123.000 6.700 -162.000
687.750 23.662.754
39.114 3.830.743
726.864 27.493.497
340.000 11.000 17.500 60.000 428.500
30.500 102.000 132.500
340.000 11.000 48.000 162.000 561.000
Totaal baten
24.091.254
3.963.243
28.054.497
Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen
20.189.218 2.351.286 319.000 494.000 50.000
1.723.397 431.032 -114.000 1.650.000 6.000 130.000 123.000 4.700
21.912.615 2.782.318 205.000 1.650.000 500.000 130.000 123.000 54.700
687.750
39.114
726.864
24.091.254
3.993.243
28.084.497
-
-30.000
-30.000
-
30.000
30.000
-
-
-
-
-
-
Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo
Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat
Bijzondere bijstand energietoeslag In 2022 is de regeling energietoeslag ingevoerd. Deze regeling loopt ook in 2023 door en is bedoeld om huishoudens met een minimuminkomen te helpen bij het betalen van de energierekening. Het Rijk heeft de vergoeding voor 2023 eveneens bepaald op € 1.300 per huishouden2. Zowel de kosten als de gemeentelijke bijdrage zijn verhoogd met € 1,65 miljoen. Vangnetvoorziening zelfstandigen Laborijn voert de vangnetvoorziening zelfstandigen uit binnen het Ondernemerssteunpunt Aalten Doetinchem. Deze vangnetvoorziening is in het leven geroepen om ondernemers te ondersteunen. Op dit moment schatten wij in dat in 2023 voor een bedrag van € 130.000 wordt besteed.
2 Het voorschotbedrag van € 500 per huishouden is begin 2023 al verstrekt.
9
4.2 Programma mensontwikkeling Ten aanzien van het programma mensontwikkeling dient een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 633.107 negatief. Dit bedrag zal extra onttrokken worden aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen. Voor de begroting 2023 zijn de volgende doelstellingen bepaald: • • • •
iedereen met uitkering heeft een actief traject we maken termijnafspraken bij werkervarings- en participatieplekken iedereen heeft een vast aanspreekpunt een plan van aanpak bevat termijnen en data en afspraken aangaande tussentijdse evaluatiemomenten
En omvat de volgende kernactiviteiten: • • •
•
het methodisch in beeld brengen van inwoners die zich melden voor ondersteuning. Met deze ‘screening’ delen wij inwoners op grond van het verwachtte arbeidsmarktperspectief in de juiste categorie, waardoor zij de juist begeleiding en ondersteuning krijgen het bieden van trajecten aan inwoners gericht op verkrijgen van betaald (parttime) werk en daar waar dit nog niet mogelijk wordt ingezet op re-integratie, participatie of zorg activiteiten het goed in beeld brengen en houden van actuele omstandigheden van de inwoner en daarop aanpassingen van de dienstverlening. Naast het actief bieden van instrumenten, trainingen en opleidingen wordt ook periodiek gekeken naar eventuele (tijdelijke) ontheffing van de arbeidsverplichting. Het beeld is bij alle inwoners actueel en er vindt opvolging plaats indien deze ontheffing eindigt alle inwoners met een Participatiewet-uitkering zijn getoetst aan de eisen van de Wet Taaleis. Dit is onderdeel van het reguliere werkproces. Inwoners die hieraan niet voldoen krijgen een aanbod op maat
De indeling van het programma is aangepast op basis van de huidige inzichten die we hier per hoofdthema toelichten: •
Ontwikkeling inwoners
Om de ontwikkeling van inwoners verder te bevorderen, intensiveren we een aantal focuspunten met extra inzet van activiteiten en professionaliseren en ontwikkelen we een aantal (nieuwe) middelen, zoals onder andere: o de doorontwikkeling van een professioneel arbeid diagnostisch centrum en daarmee de doorontwikkeling van ons sociaal ontwikkelbedrijf gericht op en geschikt voor alle (nieuwe) inwoners doelgroepen o het ontwikkelen en inzetten van (meer) verschillende en nieuwe leerlijnen, waarvan de al bestaande leerlijnen transport en horeca mooie voorbeelden zijn o het bieden van individuele maatwerktrajecten zoals scholing, ondersteuning bij plaatsing, adequate nazorg en het bieden van ondersteuning bij leefgebieden o actieve inzet op de doelgroep jongeren door een nauwe samenwerking met o.a. scholen, maatschappelijke organisaties en het voorliggend veld. Met ook oog en aandacht voor zogenaamde ‘drop-outs' o het inspelen op nieuwe (technologische) ontwikkelingen, zoals VR brillen en game based assessments, om mee te gaan in de belevingswereld van onze nieuwe generatie inwoners en wat voor hen werkt 10
•
Nieuwe inwoners
Hierbij gaan we onder andere inzetten op taalprogramma's, trajecten gerelateerd aan de wet inburgering en trajecten gerelateerd aan de wet uit 2013 (wel ontheven maar niet ingeburgerd). Maar ook aan de inzet van cultuurvertalers. Onze cultuurvertalers worden ingezet voor inwoners met een migratieachtergrond die onder de Participatiewet vallen en inwoners die daarnaast ook onder de wet inburgering 2021 vallen. Er ontstaat een steeds grotere groep inwoners met een migratieachtergrond en het blijkt dat de inzet van cultuurvertalers helpend is om de brug te slaan tussen Laborijn en deze inwoners. De cultuurvertalers worden zowel intern als extern door onze samenwerkingspartners ingezet. We leveren maatwerkprogramma's voor zowel inwoners die onder de Wet inburgering 2013 als de Wet inburgering 2021 vallen. Er zijn trajecten nodig die als schakeltraject fungeren tussen het formele inburgertraject en (betaald) werk. Gedurende deze trajecten wordt er extra begeleiding door de werkgever ingezet en wordt de inwoner waar nodig in de moedertaal begeleid om daarna de stap te maken naar (betaald) werk. •
Integrale samenwerking
We investeren in het verder verbeteren, verdiepen, versterken en uitbreiden van onze goede samenwerkingsrelaties in het brede sociaal domein. In samenwerking met deze partners richten wij ons onder andere op: o de vitaliteit van onze inwoners (zoals het beweegprogramma i.s.m. De Graafschap of de wandelchallenge i.s.m. Achterhoek in beweging) o participatieprogramma's (zoals het Participatiepact i.s.m. Figulus Welzijn en Hoofdzaak Werkt) o het werkgeversservicepunt Achterhoek (WSPA) o activerend werk (Buurtplein) (opvolging en verdieping van Simpel Switchen) o investeren op sociale kaart, bij voorkeur 1 sociale kaart (waarbij het VNG-platform EVA3 als instrumentengids goed kan worden benut) •
Kosten voor arbeidstoeleiding
We investeren in het duurzaam toe leiden naar arbeid van kwetsbare inwoners. Dat doen we onder andere door het aanbieden van dienstverbanden conform CAO aan de slag, voor zowel Nieuw Beschut als inwoners met een doelgroepindicatie (DGI). Deze werkwijze gaan wij na 2 jaar evalueren, waarna we besluiten of we deze vorm structureel willen blijven inzetten. •
Hulpmiddelen en vergoedingen
Hieronder verstaan we kosten gerelateerd aan: o kinderopvang o onkostenvergoeding (reiskosten/schoenen et cetera) o tolkkosten (relatie cultuurvertalers en oortjes) o inzet medisch en gedragskundige expertise •
Interne klantondersteuning
Deze post betreft een deel van de uitvoeringskosten om bovenstaande thema’s in eigen beheer uit te voeren. Het betreft met name de inzet van trainers, re-integratieconsulenten en jobcoaches. 3 De digitale instrumentengids van de VNG. Eva staat voor Effectief, Vakbekwaam en Actueel.
11
Programma Mensontwikkeling
Begroting 2023
1e gewijzigde begroting 2023
Wijziging
Baten Arbeidstoeleiding loonkostensubsidie Arbeidstoeleiding omzet Rijksbijdrage Inburgering Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen
362.903 84.998 721.055 2.925.684
98.718 37.492 -721.055 -
461.621 122.490 2.925.684
Bijdrage gemeenten directe salariskosten
1.465.899
430.492
1.896.391
Totaal baten
5.560.539
-154.353
5.406.186
Lasten Inburgering verstrekkingen Ontwikkeling Inwoners Nieuwe inwoners Integrale samenwerking Arbeidstoeleiding Hulpmiddelen en vergoedingen Interne klantondersteuning
721.055 256.652 167.169 195.504 981.530 185.582 1.783.933
-721.055 123.348 207.831 1.808 216.913 219.418 -
380.000 375.000 197.312 1.198.443 405.000 1.783.933
Directe salariskosten
1.465.899
430.492
1.896.391
Totaal lasten
5.757.325
478.755
6.236.079
Saldo baten en lasten
-196.786
-633.108
-829.893
196.786
633.107
829.893
-
-
-
-
-
-
Mutatie bestemmingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algemene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat
Rijksbijdrage inburgering In de gewijzigde begroting 2023 is de Wet inburgering uit het programma gehaald omdat deze regeling in 2023 nog in mandaat wordt uitgevoerd. Rijksbijdrage re-integratie De rijksbijdrage re-integratie is niet meer separaat herleidbaar vanwege de overheveling van de integratie uitkering sociaal domein naar het gemeentefonds. Voor 2023 is afgesproken dat Laborijn het bedrag aan re-integratiemiddelen ontvangt dat was opgenomen in de meerjarenbegroting 2023-2026. De uitgaven die boven het budget uitgaan worden gedekt uit de bestemmingsreserve re-integratie. Jaarlijks wordt een uitvoeringsplan opgesteld met de bijbehorende verwachte kosten. Impulsregeling parttime werk De gemeenten hebben de impulsregeling parttime werk verlengd tot eind 2023. De middelen die nodig waren om deze regeling te bekostigen werden t/m 2022 in mindering gebracht op de BUIG overschotten of separaat in rekening gebracht. Voor 2023 brengen wij de kosten van de impulsregeling onder in het programma mensontwikkeling onder de post hulpmiddelen en vergoedingen omdat het daaraan het meeste bijdraagt.
12
4.3 Programma Wsw Ten aanzien van het programma Wsw dient een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 288.542 positief. Het programma Wsw heeft als doel het vormgeven van goed werkgeverschap, het bieden van ontwikkeling en begeleiding en het realiseren van duurzame detacheringen en begeleid werk plekken van onze Wsw-medewerkers op de arbeidsmarkt. Hierbij wordt rekening gehouden met de talenten, capaciteiten, competenties en vaardigheden van onze medewerkers. Het programma Wsw richt zich verder op: • • •
het door ontwikkelen, begeleiden, coachen, behouden en verduurzamen van arbeidsplaatsen van de 80% gedetacheerde Wsw-medewerkers en de Wswmedewerkers in begeleid werken het aantal Wsw-medewerkers dat extern werkzaam is op 80% te houden het ondersteunen bij de bemiddeling, coaching en plaatsing van de Wswmedewerkers intern beschut middels detachering bij externe werkgevers
Program m a Wsw Baten Omzet groepsdetacheringen Omzet individuele detacheringen Omzet intern w erk Bijdrage vervoerskosten inleners Lage Inkomensvoordeel (Liv) Verrekening kostendeel OIJ
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
3.668.541 2.206.334 506.628 149.416 209.943 331.053 7.071.915
-255.102 -45.735 -56.628 30.584 -11.577 -338.458
3.413.439 2.160.599 450.000 180.000 209.943 319.476 6.733.457
Rijksbudget Bijdrage gemeenten directe salariskosten
18.659.216 2.011.726
877.495 343.519
19.536.711 2.355.245
Totaal baten
27.742.857
882.556
28.625.413
Lasten Loonkosten Wsw Vervoerskosten Wsw Overige kosten Wsw Kosten begeleid w erken Directe productiekosten Omzet deel af te dragen aan OIJ
19.085.748 525.480 679.581 796.847 33.173 1.403.149
50.372 142.020 -163.371 179.506 16.827 25.141
19.136.120 667.500 516.210 976.353 50.000 1.428.291
Directe salariskosten
2.011.726
343.519
2.355.245
Totaal lasten
24.535.704
594.015
25.129.718
Saldo baten en lasten
3.207.153
288.542
3.495.695
-
-
-
-
-
-
3.207.153
288.542
3.495.695
Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat
13
Omzet Deze post is geactualiseerd naar aanleiding van de hogere afname van het aantal Wswmedewerkers. De verwachting is dat de omzet circa € 338.000 lager uitvalt dan oorspronkelijk begroot. Rijksbudget Wsw Het Rijksbudget Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2022. Rijksbudget WSW per gemeente Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst Totaal
Begroting 2023 5.829.596 7.341.577 3.876.958 1.611.086 18.659.216
Wijziging 228.965 510.748 106.215 31.566 877.495
1e gewijzigde begroting 2023 6.058.561 7.852.325 3.983.173 1.642.652 19.536.711
Loonkosten Wsw De loonkosten Wsw zijn, ondanks een lager aantal Wsw-medewerkers, per saldo circa € 50.000 hoger dan oorspronkelijk was begroot. Dit komt doordat het Wettelijk Minimumloon (WML) met ruim 10% gestegen is per 1 januari 2023. Hierdoor zijn een aantal loonschalen verhoogd wat direct leidt tot hogere loonkosten. Vervoerskosten Wsw De vervoerskosten Wsw zijn fors gestegen doordat een grote leverancier een prijsstijging van bijna 14% heeft doorgevoerd. Daarnaast heeft Laborijn vooruitlopend op een mogelijke wijziging van de cao Wsw de reiskostenvergoeding in 2023 verhoogd naar € 0,19 per kilometer. Overige kosten Wsw De overige kosten Wsw zijn afgenomen met circa € 164.000. Dit komt doordat de kosten voor de voorwerkers per 2023 onder ambtelijke loonkosten worden verantwoord. Kosten begeleid werken De kosten begeleid werken zijn verhoogd in verband met de stijging van het Wettelijk minimumloon en aangepast aan de werkelijke aantallen. Omzet deel af te dragen aan Oude IJsselstreek De Wsw-populatie van Oude IJsselstreek daalt echter neemt de omzet van deze populatie toe doordat de detacheringsvergoedingen hoger liggen dan bij de Laborijn werkzame Wswpopulatie. De indexatie van de tarieven levert per saldo meer op dan de daling van het volume.
14
4.4 Programma Overhead Ten aanzien van de lasten bedrijfsvoering dient er een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 286.796 negatief. In het programma Algemene overhead kennen we de volgende specifieke doelstellingen: •
• • • • • •
•
• • • •
• •
organisatie: we zijn een lerende organisatie met een zeer gastvrije omgeving waarin een positieve klantbeleving en -bejegening centraal staat met als resultaat tevreden inwoners. Daarnaast zijn wij een betrouwbare en solide samenwerkingspartner voor andere organisaties en werkgevers werkgeverschap: we zijn een werkgever die investeert in mensen en waarin professionals ruimte krijgen voor het benutten en verder ontwikkelen van ‘het eigen potentieel’ en zij krijgen daarbij de sturing en leiderschap die voor hen nodig is personeel: bij ons werken tevreden medewerkers die met plezier en trots voor Laborijn werken als belangrijke ambassadeurs van de organisatie. Dit resulteert in een grote mate van (duurzame) inzetbaarheid en een acceptabel (ziekte)verzuim communicatie: we streven naar toenemend vertrouwen en een positief imago als dienstverleningsorganisatie, samenwerkingspartner en (potentiële) werkgever in onze regio en daarbuiten facilitair en Inkoop: we voldoen aan wet- en regelgeving t.a.v.
inkopen en aanbestedingen en zorgen als regievoerder voor duurzame leveranciersrelaties huisvesting: we voldoen aan de Arbo- en milieueisen en faciliteren onze dienstverlening met adequate huisvesting, dit binnen de beperkende mogelijkheden die er nu zijn informatie/data: we zorgen dat alle medewerkers beschikken over de benodigde middelen en voorzien zijn of worden in hun informatiebehoefte. De informatie/data is/zijn altijd realtime beschikbaar, beveiligd en uitsluitend toegankelijk voor de daarvoor bevoegde personen kwaliteit: we hebben een integraal kwaliteitsbewustzijn. Onze inwoners mogen kwaliteit van onze dienstverlening verwachten. We streven naar een continue verbetering van onze klant- en werkprocessen waarbij de positieve klantbeleving en bejegening centraal staat advies en (juridisch) beleid: we voldoen aan wet- en regelgeving en geven advies over en doen (verbeter)voorstellen voor het toepassen van regelgeving en procedures financiën: we verbeteren de inrichting van het budgetteringsproces waardoor meer inzicht is in de budgetten per afdeling/team financiën: we onderzoeken de mogelijkheden voor een verplichtingenadministratie planning en control: de planning & control cyclus (P&C) bestaat uit de kwartaalrapportages, kadernota, begroting en jaarstukken.
We zorgen ervoor dat deze P&C-documenten tijdig beschikbaar zijn en kwalitatief voldoen aan de gestelde eisen rechtmatigheidsverantwoording: de onrechtmatigheden zijn kleiner dan 1% van de lasten van de begroting. We nemen een rechtmatigheidsverantwoording op in de jaarrekening alle vragen van de gemeenteraden en het bestuur worden tijdig beantwoord
15
Program m a Algem ene Overhead
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
Baten Rentebaten Inkomsten uit dienstverleningsovereenkomsten Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst catering Huuropbrengsten Bijdrage gemeenten Incidentele baten Totaal baten
4.000 332.017 1.203.963 44.836 370.211 3.325.813 195.539 5.476.379
202.500 66.427 166.829 39.164 30.851 79.164 164.725 749.661
206.500 398.444 1.370.792 84.000 401.062 3.404.977 360.264 6.226.039
Lasten Loonkosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Facilitaire kosten ICT kosten Algemene kosten Incidentele lasten Totaal lasten
5.348.342 552.313 1.099.803 626.699 1.266.918 216.202 218.254 9.328.531
-176.991 42.260 429.479 -38.892 55.592 120.009 605.000 1.036.457
5.171.351 594.572 1.529.283 587.807 1.322.510 336.212 823.254 10.364.988
Saldo baten en lasten
-3.852.153
-286.796
-4.138.949
-229.000 874.000
-1.746
-229.000 872.254
-
-
-
-3.207.153
-288.542
-3.495.695
Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Mutatie algem ene reserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Resultaat na bestem m ing
Baten De baten zijn in totaal met € 750.000 naar boven bijgesteld. Met name de post rentebaten neemt toe met € 200.000 vanwege de rentestijging, de incidentele baten € 164.000 door uitvoering van werkzaamheden voor de energietoeslag en leefgeld Oekraïners. Ook stijgt de bijdrage voor de DVO Oude IJsselstreek met circa € 176.000 vanwege een toename van de lasten. Lasten De totale lasten zijn € 1.036.000 toegenomen. Dit komt met name door een forse stijging van de energiekosten van circa € 430.000. Daarnaast zijn de incidentele lasten met € 605.000 toegenomen i.v.m. de extra inzet van personeel voor de dienstverlening aan Oekraïners, de extra werkzaamheden m.b.t. de energietoeslag en extra incidenteel personeel op het gebied van ondersteunende functies vanwege de afbouw van het management. Loonkosten alle programma’s Loonkosten per program m a Programma Bestaanszekerheid Programma Mensontw ikkeling Programma Wsw Programma Algemene Overhead Totaal
Begroting 2023 687.750 3.249.832 2.011.726 5.348.342 11.297.650
Wijziging 39.114 430.492 343.519 -176.991 636.134
1e gew ijzigde begroting 2023 726.864 3.680.324 2.355.245 5.171.351 11.933.784
De totale loonkosten nemen toe vanwege de cao-verhoging. Binnen de programma’s hebben enkele verschuivingen plaatsgevonden door interne wijzigingen, o.a. door afname van de kosten van management.
16
5. Mutaties reserves Mutaties reserves 1e begrotingswijziging 2023 Algemene reserve
Saldo 31 december 2022
voorstel nog te besluiten bij jaarrekening 2022
2.337
Toevoeging
Saldo 31 december 2023
Onttrekking -
-
2.337
Bestemmingsreserves - Wsw vakantiegelden- en dagen
-
-
1.544
335
-
-
335
- Re-integratiemiddelen
1.976
-
-830
1.146
- Organisatieontwikkeling
412
-
-412
-
- Tozo uitvoering
310
250
- Wsw Rijkssubsidie
1.569
-25
-
-60
- Vangnetvoorziening Zelfstandigen A
-
91
-
-30
- Vangnetvoorziening Zelfstandigen D
-
197
-
- Frictiekosten Uittreding OIJ - Risico einde DVO Wsw
Totaal
61 197
2.870
-
-400
2.470
458
229
-
687
229
-1.732
9.027
10.267
263
Bij de jaarstukken 2022 is een voorstel resultaatbestemming voorgelegd aan het Algemeen bestuur met de volgende inhoud: •
•
•
voor de gemeente Aalten een nieuwe bestemmingsreserve te vormen genaamd ‘vangnetvoorziening zelfstandigen Aalten’ voor het bedrag van € 91.093 afkomstig uit de vrijval van de huidige bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen voor de gemeente Doetinchem een nieuwe bestemmingsreserve te vormen genaamd ‘vangnetvoorziening zelfstandigen Doetinchem’ voor het bedrag van € 197.399 afkomstig uit de vrijval van de huidige bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen € 24.944 te onttrekken aan de bestemmingsreserve vakantiegelden Wsw / vakantiedagen
Hoewel dit voorstel nog niet is vastgesteld is dit vooruitlopend op de vaststelling in het AB van juli 2023 alvast verwerkt in bovenstaande opstelling. De bestemmingsreserve vakantiegelden en -dagen wordt in het boekjaar 2023 gemuteerd op basis van de berekening ultimo 2023. De geschatte mutatie is pm.
6. Investeringen Laborijn streeft ernaar om eind 2025 een nieuw pand te betrekken. Om de voorbereidingen, het ontwerp en de realisatie te kunnen uitvoeren is een inschatting gemaakt van de investering die dit vraagt. Op dit moment verwachten wij in totaal € 13.353.360 nodig te hebben om de realisatie mogelijk te maken. Hierbij is de aanname dat wij tijdens de bouw onze gehele dienstverlening op eigen terrein kunnen blijven uitvoeren. In deze begrotingswijziging is het totale investeringsbedrag opgenomen voor zover wij daar nu een inschatting van kunnen maken. De werkelijke uitgaven vinden plaats in de periode 2023-2025. Van de totale investering van € 13.353.360 zal naar verwachting € 441.120 in 2023 vallen. Het restant zal in 2024 en 2025 worden besteed. 17
De financiering van deze investering zal gedeeltelijk gedaan worden met eigen middelen en deels middels een financiering. Op dit moment is de verhouding daartussen nog onvoldoende helder. In de loop van het jaar 2024 zal duidelijkheid komen over het definitieve investeringsbedrag voor de realisatie van de nieuwbouw. In een gewijzigde begroting 2024 zullen we het definitieve investeringsbedrag opnemen. Daarnaast zijn enkele kleinere investeringen voor 2023 begroot. In onderstaand overzicht zijn alle investeringen voor 2023 opgenomen. De post verbouwingen betreft een aanpassing van het huidige pand in aanloop naar de nieuwbouw, zodat wij tijdens de bouw onze gehele dienstverlening op eigen terrein kunnen blijven uitvoeren. Investeringen Gebouwen Verbouwingen Overige Installaties Machines Meubilair Totaal
Begroting 2023 pm 10.000 15.000 35.000 60.000
wijziging 441.120 30.000 35.000 40.000 35.000 521.120
Gewijzigde begroting 2023 441.120 30.000 35.000 40.000 35.000 581.120
18
7. Bijlagen Bijlage 1 Programma bestaanszekerheid Program m a Bestaanszekerheid Aalten Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
3.585.087 557.216 43.000 110.000 5.000 -10.000
661.122 112.640 -15.000 1.000.000 -10.000 15.000 -10.000 -22.000
4.246.209 669.856 28.000 1.000.000 100.000 15.000 -5.000 -32.000
171.592 4.461.895
13.062 1.744.825
184.654 6.206.719
60.000 1.000 5.000 10.000 76.000
10.000 22.000 32.000
60.000 1.000 15.000 32.000 108.000
Totaal baten
4.537.895
1.776.825
6.314.719
Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Impulsregeling Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen
3.645.087 557.216 44.000 110.000 10.000
661.122 112.640 -15.000 1.000.000 -10.000 30.000 15.000 -
4.306.209 669.856 29.000 1.000.000 100.000 30.000 15.000 10.000
171.592
13.062
184.654
4.537.895
1.806.825
6.344.719
-
-30.000
-30.000
-
30.000
30.000
-
-
-
-
-
-
Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo
Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat
19
Program m a Bestaanszekerheid Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
16.264.131 1.794.071 265.000 384.000 27.500 -50.000
1.062.275 318.391 -99.000 650.000 16.000 100.000 108.000 -15.800 -80.000
17.326.406 2.112.462 166.000 650.000 400.000 100.000 108.000 11.700 -130.000
516.158 19.200.859
26.052 2.085.918
542.210 21.286.778
280.000 10.000 12.500 50.000 352.500
20.500 80.000 100.500
280.000 10.000 33.000 130.000 453.000
Totaal baten
19.553.359
2.186.418
21.739.778
Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo
16.544.131 1.794.071 275.000 384.000 40.000 -
1.062.275 318.391 -99.000 650.000 16.000 100.000 108.000 4.700 -
17.606.406 2.112.462 176.000 650.000 400.000 100.000 108.000 44.700 -
516.158 19.553.359
26.052
542.210
2.186.418
21.739.778
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo
Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat
Rijksbudget Buig per gem eente (begroot) Aalten Doetinchem Totaal
Begroting 2023 4.142.303 18.058.202 22.200.504
1e gew ijzigde begroting 2023 773.762 4.916.065 1.380.666 19.438.868 2.154.429 24.354.933
Wijziging
Het genoemde rijksbudget BUIG bij de 1e gewijzigde begroting 2023 betreft het voorlopig BUIG budget 2023.
20
Bijlage 2 Bijdragen per gemeente
Bijdrage per program m a per gem eente
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
Program m a Bestaanszekerheid Buig Aalten
4.142.303
773.762
4.916.065
Doetinchem
18.058.202
1.380.666
19.438.868
22.200.504
2.154.429
24.354.933
Aalten
43.000
-15.000
28.000
Doetinchem
265.000
-99.000
166.000
308.000
-114.000
194.000
Aalten
-
1.000.000
1.000.000
Doetinchem
-
650.000
650.000
-
1.650.000
1.650.000
Aalten
110.000
-10.000
100.000
Doetinchem
384.000
16.000
400.000
494.000
6.000
500.000
Bijzondere bijstand
Energietoeslag
Individuele Inkomenstoeslag
Vangnetvoorziening zelfstandigen Aalten
-
-
-
Doetinchem
-
100.000
100.000
-
100.000
100.000
Individuele Studietoeslag Aalten
-
15.000
15.000
Doetinchem
-
108.000
108.000
-
123.000
123.000
Aalten
5.000
-10.000
-5.000
Doetinchem
27.500
-15.800
11.700
32.500
-25.800
6.700
Aalten
-10.000
-22.000
-32.000
Doetinchem
-50.000
-80.000
-130.000
-60.000
-102.000
-162.000
Aalten
171.592
13.062
184.654
Doetinchem
516.158
26.052
542.210
687.750
39.114
726.864
23.662.754
3.830.743
27.493.497
Bbz kapitaalverstrekking
Tozo
Directe salariskosten
Totaal
21
Bijdrage per program m a per gem eente
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
Program m a Mensontw ikkeling Re-integratiemiddelen Aalten
366.959
-
366.959
2.558.724
-
2.558.724
2.925.684
-
2.925.683
Aalten
271.456
-271.456
-
Doetinchem
449.599
-449.599
-
721.055
-721.055
-
Doetinchem Rijksbijdrage Inburgering
Directe salariskosten Aalten
365.739
116.025
481.764
1.100.160
314.467
1.414.627
1.465.899
430.492
1.896.390
5.112.638
-290.563
4.822.073
Aalten
5.829.596
228.965
6.058.561
Doetinchem
7.341.577
510.748
7.852.325
Montferland
3.876.958
106.215
3.983.173
Bronckhorst HKZ
1.611.086
31.566
1.642.652
18.659.216
877.495
19.536.711
501.921
96.411
598.333
1.509.805
247.108
1.756.912
2.011.726
343.519
2.355.245
20.670.942
1.221.014
21.891.956
Doetinchem
Totaal Program m a Wsw WSW-budget
Directe salariskosten Aalten Doetinchem
Totaal Program m a Overhead Programma gerelateerde lasten Aalten
842.706
62.518
905.224
Doetinchem
2.363.475
-111.955
2.251.520
Montferland
62.834
91.311
154.145
Bronckhorst HKZ
56.798
37.290
94.088
3.325.813
79.164
3.404.977
Totaal
3.325.813
79.164
3.404.977
Totaal bijdrage gem eenten
52.772.147
4.840.358
57.612.504
Aalten
12.640.271
1.977.289
14.617.560
Doetinchem
34.524.199
2.596.687
37.120.886
Montferland
3.939.792
197.526
4.137.318
Bronckhorst HKZ
1.667.884
68.857
1.736.740
Totaal program m alasten
52.772.146
4.840.358
57.612.504
Gespecificeerd per gem eente:
22
Bijdragen gemeenten begroting 2023 (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Inburgering verstrekkingen*) Re-integratiebudget Wsw budget Directe salariskosten
Bijdragen gemeenten 1e begrotingsw ijziging 2023 (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Inburgering verstrekkingen*) Re-integratiebudget Wsw budget Directe salariskosten
Verschil ten opzichte oorspronkelijke begroting (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Inburgering verstrekkingen*) Re-integratiebudget Wsw budget Directe salariskosten
Aalten 4.142 43 110 5 -10 271 367 5.830 1.882 12.640
Aalten 4.916 28 1.000 100 15 -5 -32 367 6.059 2.170 14.618
Aalten
Doetinchem Montferland Bronckhorst 18.058 265 384 28 -50 450 2.559 7.342 5.490 34.524
-
-
22.201 308 494
3.877 63 3.940
1.611 57 1.668
33 -60 721 2.926 18.659 7.491 52.772
Doetinchem Montferland Bronckhorst 19.439 166 650 400 100 108 12 -130 2.559 7.852 5.965 37.121
Totaal
-
-
3.983 154 4.137
1.643 94 1.737
Doetinchem Montferland Bronckhorst
Totaal 24.355 194 1.650 500 100 123 7 -162 2.926 19.537 8.383 57.613
Totaal
774 1.381 2.154 -15 -99 -114 1.000 650 1.650 -10 16 6 100 100 15 108 123 -10 -16 -26 -22 -80 -271 -450 -721 229 511 106 32 877 288 476 91 37 892 1.977 2.597 198 69 4.942 *) Deze regeling w ordt w el door Laborijn uitgevoerd, maar is overgedragen in mandaat en daarom niet opgenomen in de begrotingsw ijziging. De kosten van de verstrekkingen binnen deze regeling w orden separaat in rekening gebracht bij de gemeenten.
23
Bijlage 3 Bijdragen per gemeente uitvoeringslasten Verdeling uitvoeringslasten excl. lasten SW per gemeente Totale uitvoeringslasten laborijn Af: uitvoeringslasten SW Uitvoeringskosten excl lasten SW
Begroting 2023
Wijziging
11.343.341 3.873.970 7.469.371
1.179.085 727.690 451.395
1e gewijzigde begroting 2023 12.522.426 4.601.659 7.920.767
Verdeelsleutel uitvoeringslasten excl. SW Uitgangspunten: - 50% op basis van het aantal huishoudens dat een BUIG uitkering ontvangt uit de deelnemende gemeenten Aalten en Doetinchem - 50% op basis van het aantal inwoners van de gemeenten Aalten en Doetinchem Gemeente Aalten Doetinchem Verdeling uitvoeringslasten exclusief SW Aalten Doetinchem Totaal
Begroting 2023
Wijziging
24,9% 75,1%
0,5% -0,5%
Begroting 2023
Wijziging
1.863.592 5.605.779 7.469.371
Verdeling uitvoeringslasten SW per gemeente Totale uitvoeringslasten SW Af: dekkingsbijdrage SW
Begroting 2023
148.621 302.775 451.395 Wijziging
3.873.970 3.207.153
Dekkingstekort SW -666.817 Totale lasten 8.136.188 Verdeelsleutel dekkingstekort SW Uitgangspunt: - De uitvoeringslasten SW worden naar rato van het aantal fte per gemeente toebedeeld.
1e gewijzigde begroting 2023 25,4% 74,6% 1e gewijzigde begroting 2023 2.012.213 5.908.554 7.920.767 1e gewijzigde begroting 2023
727.690 288.542
4.601.659 3.495.695
-439.148 890.543
-1.105.965 9.026.731
Begroting 2023
Wijziging
Aalten Doetinchem
193 248
-5 -7
1e gewijzigde begroting 2023 188 241
Montferland Bronckhorst HKZ Totaal
128 53 622
-4 -2 -17
124 51 605
Begroting 2023
Wijziging
31% 40% 21% 9% 100%
0% 0% 0% 0% 0,0%
Begroting 2023
Wijziging
Gemiddeld aantal Sw medewerkers in fte
Percentage Sw medewerkers ten opzichte van totaal Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst HKZ Totaal Verdeling uitvoeringslasten SW Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst HKZ Totaal
-207.305 -265.926 -136.787 -56.798 -666.817
-137.339 -174.854 -89.665 -37.290 -439.148
1e gewijzigde begroting 2023 31% 40% 20% 9% 100% 1e gewijzigde begroting 2023 -344.644 -440.780 -226.452 -94.088 -1.105.965
24
Verdeling uitvoeringslasten Laborijn 2023 na wijziging Uitvoeringslasten excl. SW Uitvoeringslasten SW Inzet bestemmingsreserves
Aalten
Doetinchem
Montferland
Bronckhorst HKZ
Totaal
2.012.213 344.644 -186.881 2.169.975
5.908.554 440.780 -384.065 5.965.269
226.452 -72.307 154.145
94.088 94.088
7.920.767 1.105.965 -643.254 8.383.477
Reeds verwerkt in programma's: - Bestaanszekerheid - Mensontwikkeling - Wsw Totaal verwerkt in programma's
184.654 481.764 598.333 1.264.752
542.210 1.414.627 1.756.912 3.713.748
-
-
726.864 1.896.391 2.355.245 4.978.500
Programma Algemene Overhead
905.224
2.251.520
154.145
94.088
3.404.977
25
Bijlage 4 Geprognosticeerde balans na 1e begrotingswijziging 2023
Geprognoticeerde balans Activa Vaste activa Immateriele vaste activa Materiele vaste activa Financiële vaste activa
Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd< 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa
Totaal activa Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat
Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva
Totaal passiva
Begroting 2023
1e gew ijzigde begroting 2023
Wijziging
2.317 32 2.349
594 5 599
2.911 37 2.948
14.874 350 100 15.324
992 250 1.242
15.866 600 100 16.566
17.673
1.841
19.514
2.337 5.246 7.583
1.444 1.444
2.337 6.690 9.027
790 200 8.573
397 1.841
1.187 200 10.414
9.000 100 9.100
-
9.000 100 9.100
17.673
1.841
19.514
Bijlage 5 Kengetallen en EMU-saldo
Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Begroting 2023 -9,60% -9,60% 42,91% 0,04%
Wijziging -1,06% -1,06% 3,35% 0,64%
1e gew ijzigde begroting 2023 -10,66% -10,66% 46,26% 0,68%
26
Begroting 2023
EMU Saldo Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Mutaties (im)materiële vaste activa (-) Mutaties voorzieningen (+) Mutaties voorraden (-) Eventuele boekw inst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa (-) Berekend EMU-Saldo
Wijziging
-842 -115 -240 -967
-661 528 -177 -1.366
1e gew ijzigde begroting 2023 -1.503 413 -417 -2.333
Bijlage 6 Beleidsindicatoren •
Formatie en bezetting per 1000 inwoners 147/122 = 1,21
•
Apparaatskosten per inwoner € 12.522.426 / 122.005 = € 102
•
Overhead ten opzichte van totale lasten € 10.364.988 / € 69.815.282 = 14,85%
Bijlage 7 Taakvelden
taakveld
omschrijving
baten
lasten
saldo 2023
0.4
overhead
5.659
9.530
0.5
treasury
207
12
195
0.8
overige baten en lasten
360
823
-463
0.10
mutaties reserves
1.732
229
1.503
6.3
inkomensregelingen
28.054
28.084
-30
6.4
begeleide participatie
29.210
26.328
2.881
6.5
arbeidsparticipatie
4.822
5.038
-216
70.044
70.044
-
-3.870
27