Document · PDF

Bijlage 1 Boekwerk 1e bestuurlijke monitor 2022.pdf

informatieve raadsbijeenkomst 2 juni 2022, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 1: Introductie planning&control-instrumenten15.274 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Voor deze aanmelding is in de jaarrekening 2021 een bestemmingsvoorstel opgenomen voor uitvoering in 2022. 39. Uitbreiding team HR voor arbeidsmarktuitdagingen 2023: € -122.000 N Incidenteel (inhuur of tijdelijke formatie 1 fte schaal 11) 2024: € -61.000 N De gemeente Doetinchem krijgt, net als andere gemeenten, vacatures moeilijk of zelfs niet ingevuld. Dit komt door de huidige overspannen arbeidsmarkt. Een overspannen arbeidsmarkt zorgt voor meer vacatures dan sollicitanten. Een aantal jaren geleden was het aanbod kandidaten bij een wervingsprocedures voldoende, dit is anno 2022 totaal anders. Combineer je dit met een tijd waarin veel mensen een eigen bedrijf starten, in het bedrijfsleven meer kunnen verdienen of door het thuiswerken bij organisaties door heel Nederland (of zelfs in het buitenland) kunnen werken, dan zorgt dit voor arbeidsmarktuitdagingen. Door de uitdagende en complexe arbeidsmarkt is het vinden van de juiste kandidaat zowel een uitdaging als een expertise geworden. Een recruiter is hierin gespecialiseerd en kan de gemeente Doetinchem hiermee helpen. Deze investering is noodzakelijk om wervingscampagnes zo succesvol mogelijk te laten verlopen. Het biedt de gemeente Doetinchem ook de kans om zich te profileren en onderscheiden als organisatie. Voor deze aanmelding is in de jaarrekening 2021 een bestemmingsvoorstel opgenomen voor uitvoering in 2022.

De resultaten van de recruit-functie zullen worden gemonitord en in de Paragraaf Bedrijfsvoering van de jaarstukken verantwoord.

Pagina | 20

40. Applicatie voor rechtmatigheidsverantwoording, IC2023: € - 50.000 N Structureel cyclus en ISMS Per verslagjaar 2022 moet de Gemeente Doetinchem (college van burgemeester en wethouders) voor het eerst zelf in het jaarverslag verantwoording afleggen over de rechtmatigheid van het gevoerde bestuur in de vorm van de rechtmatigheidsverklaring. Uiteraard is het publiceren van de rechtmatigheidsverklaring over het verslagjaar 2022 alleen niet voldoende voor de rechtmatigheidsverantwoording nieuwe stijl. Er wordt van de gemeente verwacht dat zij een duidelijke en deugdelijke grondslag heeft voor de afgifte van de rechtmatigheidsverklaring. Deze grondslag wordt de onderbouwing van de verantwoording genoemd. Het doel is om met een bepaalde mate van zekerheid vast te stellen dat financiële (beheers)handelingen hebben plaats gevonden binnen de kaders van wet- en regelgeving. Dit zal vastgesteld moeten worden op basis van en gedegen aantoonbare interne controle binnen de diverse teams en vanuit Concerncontrol. Het is hierbij van belang dat risico’s, beheersmaatregelen, controleplanning, interne controles en verbeterpunten n.a.v. controles en opvolging hiervan inzichtelijk zijn, actueel zijn en zijn voorzien van eigenaren/verantwoordelijken.

Om hierin te voorzien is er behoefte aan een applicatie die deze risicomanagementcyclus ondersteunt en van waaruit tevens de informatie gehaald kan worden, die noodzakelijk is voor de verantwoording in de cyclusdocumenten (paragraaf rechtmatigheid en weerstandsvermogen). In het informatieveiligheidsdomein wordt reeds volgens een cyclus gewerkt aan het beheersen van risico's. Hiervoor beschikt de gemeente wel over een applicatie, maar is geen volwaardig ISMS en de ondersteuning eindigt aan het einde van 2022. De gemeente gaat daarom op zoek naar een alternatief. Beide taken kenmerken zich door de focus op het beheersen van risico's en het cyclische karakter. Vaak zullen dezelfde medewerkers uit de organisatie input moeten leveren in deze cycli. De gemeente Doetinchem doet op dit moment onderzoek of er applicaties in de markt zijn die geschikt zijn om beide domeinen (IC/rechtmatigheid/P&C en Informatiebeveiliging) op een goede manier kunnen ondersteunen. 41. Formatieplaats inkoop 2023: €-79.000 N Structureel De formatieplaats inkoop komt tot stand vanuit het verschil tussen de nu aanwezige dekking van 0,77 fte schaal 7 formatie en de noodzakelijke 1 volledige fte schaal 12 voor een inkoopadviseur. De reeds aanwezig dekking is er in de vorm van vacatureruimte (0,77fte schaal 7 = €58.700). Incidenteel is ten late van het jaarrekeningresultaat 2021 een bedrag aangevraagd.

Dit lijkt gelet op het feit dat inkoop ook veelal inhoudelijk moet ondersteunen en huidige capaciteit en bezetting onvoldoende is nu te weinig. Voorgesteld wordt een structurele aanmelding voor de begroting 2023 voor 1fte inkoop (1fte schaal 12) (verschil tussen €137.700 en €58.700 = € 79.000). Voor deze aanmelding is in de jaarrekening 2021 een bestemmingsvoorstel opgenomen voor uitvoering in 2022.

Pagina | 21

4. Technische begrotingswijzigingen op de programma’s Om met een zo actueel mogelijke begroting te kunnen werken zijn in hoofdstuk ‘4. Technische begrotingswijzigingen op de programma’s’ de technische begrotingswijzigingen voor het jaar 2022 opgenomen. Het gaat om budgettair neutrale begrotingswijzigingen die van invloed zijn op het niveau van lasten, baten of mutaties op reserves van een programma: - waarover reeds besloten is, maar die nog niet in de begroting 2022 zijn verwerkt; - beschikkingen, subsidies en bijdragen derden; - en technische aanpassingen zoals, bijvoorbeeld de wijziging in ureninzet tussen producten en programma’s en overige actualisaties die niet van invloed zijn op de beleidsinhoud. In de 1e bestuurlijke monitor 2022 worden alleen de gevolgen voor 2022 opgenomen. Dat leidt tot een wijziging van de begroting 2022. De structurele doorwerking van afwijkingen wordt t.z.t. vertaald in de begroting 2023. Hieronder treft u een overzicht aan van de technische wijzigingen. Deze worden hierna per programma nader toegelicht. Aan het eind van dit hoofdstuk is een overzicht opgenomen met daarin alle technische begrotingswijzigingen bij deze 1e bestuurlijke monitor 2022, met de lasten, baten en het saldo.

4.1 Technische begrotingswijzigingen programma Doetinchem centrumstad 28. Uitvoeringsprogramma mobiliteit Programma 1 Doetinchem centrumstad Taakveld 2.1 verkeer en vervoer Ten behoeve van het uitvoeringprogramma mobiliteit zijn door de raad verschillende kredieten beschikbaar gesteld. Binnen dit programma is het college bevoegd te her-prioriteren. Daarnaast worden voor- en nadelen verrekend met het vereveningskrediet. Op de Rijksweg Gaanderen is een langzaam verkeeroversteek gerealiseerd. De kosten hiervoor ad € 50.000 worden gedekt uit het vereveningskrediet. Daarnaast wordt uit praktische overwegingen het krediet voor de Frans Halsweg ad € 700.000 toegevoegd aan het krediet t.b.v. Lijsterbeslaan. Hierdoor kunnen beide als één project worden uitgevoerd.

4.2 Technische begrotingswijzigingen programma Sterke samenleving 01. RMC Programma 2 Sterke samenleving:

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Voor de regionale taken RMC ontvangen we van het rijk jaarlijks een specifieke uitkering. In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om onze begroting hierop aan te passen. Tegenover de hogere rijksbijdrage van circa € 553.000 staan ook hogere lasten voor een gelijk bedrag. Over de besteding moeten we via de Single Information Single Audit (Sisa) verantwoording afleggen aan het rijk. Niet bestede middelen worden teruggevorderd. 02. Regionale samenwerking leerplicht Programma 2 Sterke samenleving

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Met ingang van 2022 is er regionale samenwerking op het terrein van leerplicht. Dit is nog niet in onze begroting opgenomen. Tegenover de lasten afgerond € 381.000 staat een bijdrage van de deelnemende gemeenten. 03. Volwassenonderwijs Programma 2 Sterke samenleving

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Voor volwassenonderwijs ontvangen we van het rijk jaarlijks een specifieke uitkering. In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om onze begroting hierop aan te passen. Tegenover de hogere rijksbijdrage van circa € 131.000 staan ook hogere lasten voor een gelijk bedrag. Over de Pagina | 22

besteding moeten we via de Single Information Single Audit (Sisa) verantwoording afleggen aan het rijk. Niet bestede middelen worden teruggevorderd. 04. Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Programma 2 Sterke samenleving

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Het onderwijs en gemeenten krijgen beide vanuit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) rijksmiddelen om de gevolgen van de corona-maatregelen voor kinderen/jongeren te beperken. De inzet van de gemeentelijke middelen sluiten aan bij de behoeften van de kinderen en bij de interventies die scholen uitvoeren. Bestedingsdoelen zijn gezamenlijk met het onderwijs bepaald. De ontvangen middelen in 2021 zijn in de jaarstukken toegevoegd aan de transitoria NPO (balanspost). In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om de verwachte uitgaven in 2022 in onze begroting op te nemen. De kosten worden gedekt middels de rijksbijdrage. Over de besteding moeten we via de Single Information Single Audit (Sisa) verantwoording afleggen aan het rijk. Niet bestede middelen worden teruggevorderd. Voor de periode augustus 2021 tot en met juli 2023 gaat het om een bedrag van € 1.409.000. 05. Onderwijsachterstandenbeleid Programma 2 Sterke samenleving

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken De huidige OAB-periode loopt van 2019 t/m 2022. De beschikbare middelen worden per jaar door het Rijk vastgesteld. De middelen mogen gedurende de hele OAB-periode (2019-2022) ingezet worden. Na afloop van de periode vindt een definitieve verantwoording richting het Rijk plaats. Middelen die niet worden uitgegeven dienen teruggestort te worden. In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om onze begroting aan te passen op de beschikbaar gestelde middelen voor het begrotingsjaar 2022. Tegenover de lagere rijksbijdrage van circa € 269.000 staan ook lagere lasten voor een gelijk bedrag. Over de besteding moeten we via de Single Information Single Audit (Sisa) verantwoording afleggen aan het rijk. Niet bestede middelen worden teruggevorderd. 06. Specifieke uitkering ventilatie in scholen Programma 2 Sterke samenleving

Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken Voor de ventilatie in scholen hebben we van het rijk in 2021 een specifieke uitkering (SUVIS) ontvangen. De ontvangen middelen in 2021 zijn in de jaarstukken toegevoegd aan de transitoria (balanspost). In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om de uitgaven in 2022 groot € 284.000 in onze begroting op te nemen. De kosten worden gedekt middels de rijksbijdrage. Over de besteding moeten we via de Single Information Single Audit (Sisa) verantwoording afleggen aan het rijk. Niet bestede middelen worden teruggevorderd. 07. Stichting Sport en Recreatie Wehl Programma 2 Sterke samenleving Taakveld 5.2 Sportaccommodaties In het kader van huurharmonisatie betaalt Stichting Sport en Recreatie Wehl (SSRW) met ingang van 2022 € 69.000. Hier tegenover staat voor een gelijk bedrag een verhoging van de subsidie aan SSRW. 08. Handhaving corona toegangsbewijzen Programma 2 Sterke samenleving Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Voor de Handhaving corona toegangsbewijzen (CTB) heeft de Veiligheidsregio Noord Oost Gelderland (VNOG) van het rijk in 2021 een specifieke uitkering ontvangen. In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om het restant van de maximaal beschikbaar gestelde middelen in 2022 groot € 91.000 in onze begroting op te nemen. Wij kunnen de kosten declareren bij de VNOG.

Over de besteding moeten we via de Single Information Single Audit (Sisa) verantwoording afleggen aan het rijk. 09 Subsidie 2022 – 2025 Stadskamer Programma Sterke samenleving

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Met de Stichting Stadskamer is een nieuwe subsidieovereenkomst voor de periode 2022-2025 overeengekomen. De subsidie van € 1.497.936 is hoger dan het huidige beschikbare budget (taakveld Pagina | 23

6.1). Voor € 132.000 wordt dekking gevonden binnen taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ omdat er sprake is van een (verwachte) verschuiving van maatwerk naar deze voorliggende voorziening. Daarnaast is aan de Stichting Stadskamer voor 2022 een subsidie van € 145.433 toegekend voor de reguliere activiteiten en ervaringsgroepen van Rondom Autisme (taakveld 6.1). Hiervan € 59.000 te dekken uit het budget Vrijwilligerswerk en mantelzorgondersteuning (46100003) en het resterende deel vanuit taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+. Tevens is aan de Stichting Stadskamer een subsidie voor 2022 toegekend van € 60.000 voor (meer) specialistische dagbesteding in de vorm van een voorliggende voorziening met als dekking taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ (B&W besluit 25 januari 2022). 10. Stadsmuseum Programma 2 Sterke samenleving Taakveld 5.4 Musea De subsidie aan het Stadsmuseum is al sinds de eerste toekenning in 2014 niet geïndexeerd. Voorgesteld wordt om de subsidie in 2022 wél te indexeren en daarbij een inhaalslag te maken voor de afgelopen jaren. De subsidie wordt dit jaar met 20% (dat is € 5.000) verhoogd naar € 30.000. Dit bedrag wordt gedekt uit het budget voor nominale ontwikkelingen. Vanaf 2023 loopt de indexering mee in de reguliere begroting. 11. Vreemdelingen Programma 2 Sterke samenleving

Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Niet uitgegeven middelen voor vreemdelingenbeleid zijn in de jaarrekening toegevoegd aan de balanspost transitoria vreemdelingen. De middelen zijn verkregen via het gemeentefonds of een specifieke uitkering van het rijk. Uitgaven vinden in latere jaren plaats. In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om de uitgaven tot het bedrag van de omvang van de transitoria groot € 284.000 in onze begroting 2022 op te nemen. Het betreft een budgettair neutrale wijziging van de gemeentebegroting. 12. Energietoeslag Programma 2 Sterke samenleving Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Van het rijk ontvangen we middelen voor de uitvoering van de energietoeslag. In de meicirculaire 2022 gemeentefonds zal meer duidelijkheid over de te ontvangen rijksmiddelen. Daarna zullen we het hiervoor beschikbare bedrag voor de uitbetaling en uitvoeringskosten opnemen in onze begroting. 13. regionale arbeidsmarkt Achterhoek Programma 2 Sterke samenleving Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Van het rijk ontvangen we als centrumgemeente middelen voor diverse projecten in het kader van de regionale arbeidsmarkt. Niet uitgegeven middelen zijn in de jaarrekening toegevoegd aan de balanspost transitoria werkgelegenheid. Uitgaven vinden in latere jaren plaats.

In het kader van begrotingsrechtmatigheid wordt voorgesteld om de uitgaven tot het bedrag van de omvang van de transitoria groot € 3.850.000 in onze begroting 2022 op te nemen. Het betreft een budgettair neutrale wijziging van de gemeentebegroting. 24. Armoede uitvoering Programma Sterke samenleving Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Beschikbaar budget voor Armoede uitvoering is opgenomen onder taakveld 6.3. Inkomensregelingen. Nu een deel van de uitvoering wordt ingevuld met eigen personeel dient taakveld 6.3 te worden verlaagd ten gunste van taakveld 0.8 overige baten en lasten: personeel, omdat op dit taakveld de personele lasten moeten worden verantwoord. Alle gemeentelijke personele lasten worden via een interne toerekening vervolgens toegerekend naar de taakvelden waaraan het personeel werkt, waaronder taakveld 6.3 inkomensregelingen.

Pagina | 24

4.3 Technische begrotingswijzigingen programma Veranderende leefomgeving 14. Subsidie Regeling Landschap en Biodiversiteit 2020-2024 € 139.355 Programma Veranderende leefomgeving Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening Het streven naar meer biodiversiteit en het vergroten van de landschappelijke kwaliteiten in onze gemeente is een belangrijk terugkerend thema, ondergebracht in het programma “Veranderende leefomgeving”. Het gemeentelijk Robuust Groen Programma is het programma dat uitvoering daaraan geeft. In dat kader heeft de gemeente Doetinchem een subsidieaanvraag Landschap en Biodiversiteit bij de provincie Gelderland gedaan. De regeling Landschap en Biodiversiteit is gericht op versterking van de landschapskwaliteit en biodiversiteit in het cultuurlandschap. Naar verwachting wordt de subsidie in de periode 2022-2024 besteed op afgerond € 46.500 per jaar. 15. Regionale energiestrategie (RES) Achterhoek Integraal programma Programma Veranderende leefomgeving Taakveld 7.4 Milieubeheer De RES-organisatie was tot 1 januari 2022 ondergebracht bij de Regio Achterhoek. De Regio Achterhoek heeft gevraagd aan de gemeentesecretarissen de RES-organisatie bij één van de gemeenten onder te brengen. Voor de bestuurlijke en ambtelijke inrichting van de organisatie voor de hebben we een provinciale subsidie ontvangen ad € 80.000. Naar verwachting wordt de subsidie in 2022 volledig besteed. 16.

Regeling specifieke uitkering herstructurering volkshuisvesting - Vitalisering verouderde woongebieden Achterhoek Programma Veranderende leefomgeving Taakveld 7.4 Milieubeheer Regio 8RHK heeft vorig jaar namens de gemeenten Bronckhorst, Berkelland en Doetinchem succesvol subsidie aangevraagd bij de landelijke Regeling specifieke uitkering herstructurering volkshuisvesting, ofwel het Volkshuisvestingsfonds. Met deze uitkering kunnen gemeenten investeren in de verbetering van woonkwaliteit, leefomgeving en verduurzaming in kwetsbare gebieden. Op 16 december jl. heeft Regio 8RHK besloten een eenmalige subsidie van € 2.439.154 te verlenen aan de gemeente voor de aanpak van 350 woningen in Doetinchem Noord. Naar verwachting wordt de subsidie in de periode 2022-2030 besteed op afgerond € 270.900 per jaar. 17. Saldo grondexploitatie Programma Doetinchem centrumstad; Veranderende leefomgeving; Organisatie en financiën

Taakveld 8.3 Wonen en Bouwen, 8.2 Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen) 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur In de begroting is door een onjuist labeling ten onrechte een saldo begroot op de grondexploitaties. Dit wordt via een technische wijziging gecorrigeerd. Het saldo wordt neutraal opgevangen binnen de investeringslasten. 18. Vertaling grondexploitaties uit MPO 2022 Programma Doetinchem Centrumstad; Taakveld 8.2 Grondexploitatie (nietVeranderende leefomgeving, Organisatie en bedrijventerreinen) financiën 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur; 0.5 treasury Het MPO 2022 geeft een actuele prognose van de grondexploitaties. Deze prognose wordt via een technische wijziging één op één vertaald naar de gemeentelijke begroting. Deze wijziging is budgetneutraal. Met deze wijziging komt de raming in de begroting overeen met de prognose per grondexploitatie in het MPO 2022. 19. Herschikken kredieten Riolering Programma Veranderende leefomgeving; Organisatie en Taakveld 7.2 Riolering financiën 0.5 treasury In de administratie zijn de kredieten riolering herschikt. Deze technische wijziging is per saldo neutraal met de voorziening Riolering.

Pagina | 25

20. Vastgoedfonds Programma Doetinchem Centrumstad; Taakveld 8.3 Bouwen en wonen; Sterke samenleving; 0.10 mutatie reserves; Veranderende leefomgeving; 0.5 treasury Organisatie en financiën Er zijn diverse technische wijzigingen naar aanleiding van de actualisatie van het vastgoedfonds. De dekking komt uit de reserve vastgoedfonds en is neutraal voor de begroting. De wijzigingen betreffen: o incidenteel exploitatiebudget van € 100.000 om handelingsvrijheid (een mandaat) te hebben om beter te kunnen schuiven met de momenten van (onderhouds-)investeringen die nodig zijn om panden zo optimaal mogelijk te kunnen exploiteren, o incidenteel exploitatiebudget aan van € 30.000 voor het incidenteel kunnen vragen van extern advies zoals bouwkostendeskundigen of taxaties. o krediet € 80.000 voor Raadhuisplein 2; Stadhuis (vervangen natuursteen tegels opgang hoofdentree). o krediet € 50.000 Binnensportaccommodaties, aanpassen ventilatie. o incidenteel exploitatiebudget aan van € 35.000 voor een conditiemeting onderhoud o Aanleg riolering Vijverlaan €22.000.

4.4 Technische begrotingswijzigingen programma Organisatie en financiën 21. Samenwerking – begroting 2022 Programma Organisatie en financiën Taakveld 0.4 Overhead Betreft een technische begrotingswijziging. Vastgestelde begroting voor de ICT samenwerking van 2022 is nog niet volledig verwerkt in de begroting 2022 van gD. Het betreft een budgettair neutrale wijziging. De structurele doorwerking wordt meegenomen in de begroting 2023. 22. ICT Samenwerking – onttrekking reserve Programma Organisatie en financiën

Taakveld 0.4 Overhead; 0.8 overige baten en lasten Betreft een technische begrotingswijziging. Saldo 2021 van de ICT-samenwerking is bij de jaarrekening 2021 bestemd voor creditering. Onttrekking uit de reserve is neutraal. 23. Amendement Buha (structureel, 2022 en verder) Programma Organisatie en financiën Diverse taakvelden Eind 2021 is de aanpassing op de overeenkomst tussen Buha en gemeente Doetinchem vastgesteld. Hieruit vloeien wijzingen voort in de budgetten. De structurele doorwerking wordt meegenomen in de begroting 2023. Deze technische wijziging is samengevat onder het programma Organisatie & Financiën, maar raakt op onderdelen ook de andere programma’s. Het betreft de volgende wijzingen: • Indexering (€ 349.750) o Voor een deel al verwerkt in de primaire begroting 2022; resterende deel is neutraal via de stelpost nominaal.

• POGG (€ 93.258) o is neutraal via vastgoedfonds* • Areaalwijziging o Openbaar gebied (€ 25.828) o Huishoudens afval / grondstoffenbeheer (€ -9.292) • Beleidsplan onderhoud wegen 2021 (€100.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking • Aanpassing onderhoudsniveau elementenverharding (€279.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking • Bezuiniging wegen 2021 (€300.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking • Civieltechnische kunstwerken 2021 en 2022 (€504.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking • Terugdraaien taakstelling speeltoestellen (€100.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking Pagina | 26

• •

• • • • •

Kinderboerderij Kokiezier (€-3.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking Brug Akkermansbeek o Bij de raadsmededeling 2020-131 is voor de vervanging van de brug besloten gezamenlijk de verantwoordelijkheid te nemen en de bug te vervangen. Na vervanging komt deze brug in eigendom bij de gemeente OIJ. De kosten voor het beheer en onderhoud worden gedragen door gD en gOIJ. Grondstoffenplan (€360.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking. Is neutraal met de voorziening afval. Klimaatmaatregelen i.v.m. toenemende droogte (€40.000) o Budget al beschikbaar in begroting gD, betreft technische verwerking Efficiencytaakstelling (€- 250.000) o Al verwerkt in begroting gD, betreft technische verwerking Wijziging dienstenkaart marktmeesterschap (€ - ). Exploitatiebudget gedeelte investeringsplanning riolering 2022 (€285.500). o Neutraal met de voorziening riolering.

25. Correctie creditrente taakveld Treasury Organisatie en financiën Taakveld 0.5 Treasury De toerekening van rente naar de verschillende taakvelden moet conform BBV niet als inkomsten worden begroot (credit) maar als een negatieve uitgave (debet) In 2022 is abusievelijk € 49.000 als inkomst begroot. Met deze wijziging dit gecorrigeerd en wordt weer voldaan aan de BBV voorschriften. 26. Informatiemanagement derden Organisatie en financiën Taakveld 0.4 Overhead Voor IM derden werkzaamheden zijn de baten en lasten structureel geraamd. Middels deze technische wijziging worden de baten en lasten beide met € 50.000 afgeraamd in de begroting van gemeente Doetinchem. Het betreft een wijziging voor 2022 met een structurele doorwerking in 2023 en verder. De budgettair neutrale wijziging voor 2023 en verder wordt verwerkt in de begroting 2023. 27. Herschikken reproductie Taakveld 0.4 Overhead Zowel de lasten als baten zijn structureel bijgesteld met € 17.900 om de budgetten reproductie beter aan te laten sluiten op de werkelijkheid. Dit betreft een budgettair neutrale wijziging.

Pagina | 27

Onderstaand overzicht bevat alle technische begrotingswijzigingen bij deze 1 e bestuurlijke monitor 2022, met de lasten, baten en het saldo. Technische wijziging 1 bestuurlijke monitor programma /onderwerp 1 Doetinchem centrumstad TW 28 uitvoeringsprogramma mobiliteit

lasten

baten

saldo

-651

-1.557

-907

TW 17 Saldo grondexploitaties

-8.965

-9.629

-664

TW 18 Vertaling grondexploitaties uit MPO 2022

8.071

TW 20 Vastgoedfonds

165

-165

TW 23 Amendement Buha 2022

-78

6.892

6.931

TW 01 RMC

553

TW 02 regionale samenwerking leerplicht

381

TW 03 volwassenonderwijs

131

TW 04 Nationaal Programma Onderwijs (NPO)

1.409

TW 05 onderwijsachterstandenbeleid

-269

TW 06 ventilatie in scholen

284

TW 07 Stichting Sport en Recreatie Wehl

TW 08 handhaving Corona toegangsbewijzen

TW 09 subsidie 2022-2025 Stadskamer

148

2 Sterke samenleving

TW 10 subsidie Stadsmuseum

-5

284

3.850

TW 20 Vastgoedfonds

-70

TW 23 Amendement Buha 2022

-41

TW 24 armoede uitvoering 2022

-15

TW 11 vreemdelingen TW 13 regionale arbeidsmarkt Achterhoek

3 Veranderende leefomgeving

-2.838

-2.807

TW 12 energietoeslag

365

TW 14 subsidie Regeling Landschap en Biodiversiteit

TW 15 subsidie Regionale energiestrategie (RES) Achterhoek Integraal programma 80 TW 16 subsidie regeling specifieke uitkering herstructurering volkshuisvesting

-2.168

TW 17 Saldo grondexploitaties

-6.935

-6.879

TW 18 Vertaling grondexploitaties uit MPO 2022

6.441

TW 19 Herschikken kredieten riolering

137

TW 23 Amendement Buha 2022

-804

-830

-26 838

4 Organisatie en financien

-993

-155

TW 10 subsidie Stadsmuseum

-5

TW 17 Saldo grondexploitaties

-564

607

TW 18 Vertaling grondexploitaties uit MPO 2022

TW 19 Herschikken kredieten riolering

TW 20 Vastgoedfonds

167

95 0

TW 21 ICT samenwerking 2022

-359

TW 22 ICT samenwerking onttrekking reserve

TW 23 Amendement Buha 2022

-52

146

TW 24 armoede uitvoering 2022

-15

TW 25 corr credit rente taakveld treasury mz debet negatief

-49

TW 26 Informatiemanagement derden

-50

-18

2.411

TW 27 Herschikken reproductie Eindtotaal

Pagina | 28

5. Ontwikkelingen financiële positie na 1e bestuurlijke monitor 2022 5.1 Overzicht geschetste afwijkingen 2022 In hoofdstuk 2 van deze bestuurlijke monitor zijn alle afwijkingen 2022 opgenomen. Verschillende afwijkingen hebben uitsluitend betrekking op het jaar 2022 en zijn incidenteel; andere hebben een structurele doorwerking voor de volgende jaren. In deze 1e bestuurlijke monitor 2022 neemt de raad alleen besluiten over de mutaties 2022 en de bijbehorende begrotingswijziging 2022 van de begroting 2022. De mutaties vanaf 2023 worden verwerkt in de begroting 2023. Daarover besluit de raad bij het vaststellen van de begroting 2023. De afwijkingen hebben effect op de financiële positie van de gemeente Doetinchem. In onderstaande tabel treft u een overzicht aan van de financiële afwijkingen per programma over 2022. 1e BM 2022

Nieuwe ontwikkelingen 1e bestuurlijke monitor 2022 Bedragen x € 1.000,Doetinchem centrumstad Sterke samenleving Veranderende leefomgeving Organisatie en Financien

-119 -5.434 -325 782 Totaal

-5.096

5.2 Financiële positie 2022 na de 1e bestuurlijke monitor 2022 Rekening houdende met de in hoofdstuk 2 beschreven afwijkingen in 2022 ontstaat het volgende overzicht van de financiële positie 2022 na verwerking van de 1e bestuurlijke monitor 2022 en het rekeningresultaat jaarrekening 2021. Dit beeld vormt de financiële uitgangspositie voor het financieel meerjarenperspectief in de begroting 2023. Ontwikkelingen Doetinchem (bedragen x € 1.000)

2022

Resultaat geamendeerde begroting 2022 t.g.v./t.l.v. alg. reserve

6.820

Resultaat jaarrekening 2021 t.g.v. algemene reserve na bestemmingsvoorstellen

10.243

Totaal resultaat jaarrekening 2021

10.243

MPO 2022 (mutaties t.o.v. MPO 2021)

-411

Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds Decembercirculaire 2021 Gemeentefonds

1.863 -26

Totaal gemeentefonds

1.837

Uitgangspositie 1e, 2e Bestuurlijke monitor 2022 en begroting 2023

18.489

Afwijkingen 1e Bestuurlijke monitor 2022 tlv algemene reserve kosten corona 1e Bestuurlijke monitor 2022 tlv reserve corona Dekking uit reserve corona tbv 1e Bestuurlijke monitor 2022

-5.096 -732 732

Totaal ontwikkelingen 1e Bestuurlijke monitor 2022

-5.096

Resultaat 1e Bestuurlijke monitor 2022 tgv/tlv algemene reserve

13.393 Pagina | 29

5.3 Algemene reserve na 1e bestuurlijke monitor 2022 en Jaarstukken 2021 Het in paragraaf 4.2 gepresenteerde financiële beeld leidt tot onderstaand overzicht van de algemene reserve na mutatie van het resultaat van de 1e bestuurlijke monitor 2022 en het rekeningresultaat jaarrekening 2021. Dit saldo vormt de uitgangspositie voor het meerjarenperspectief van de algemene reserve in de begroting 2023. prognose algemene reserve (bedragen x € 1.000)

2022

Stand per 1 januari van het jaar

19.162

omslagrente

316

Saldo 1e bestuurlijke monitor 2022

13.393

Subtotaal algemene reserve per eind van het jaar

32.871

5.4 Reserve Corona na 1e bestuurlijke monitor 2022 en Jaarstukken 2021 In de jaarrekening 2021 en ook in deze 1e bestuurlijke monitor 2022 zijn verschillende uitgaven verantwoord die ten laste van de reserve corona worden gebracht. Na de 1e bestuurlijke monitor 2022 resteert nog een saldo in de reserve corona van bijna € 1,4 miljoen. Zie onderstaand overzicht. Ontwikkeling reserve corona

(bedragen x € 1.000)

Saldo reserve corona na bestuurlijke monitoren en technische begrotingswijziging 2021

2021

2022

1.803

2.040

Jaarrekening 2021: Mutaties decembercirculaire 2021 tgv reserve corona: Lokale culturele voorzieningen Inhaalzorg en meerkosten Jeugdzorg Inhaalzorg en meerkosten WMO 2015 Extra kosten verkiezingen 2020 en 2021 en 2022

141 104 90

Parkeerinkomsten Openbare orde en veiligheid Bijzondere wetgeving (evenementen) Openbaar vervoer College en raad Verkiezingen / beschikking res corona Burgelijke stand huisvesting en facilitaire zaken uitvoering belastingen stimuleren innovatie en instandhouding voorzieningen meerkosten zorgaanbieders agv corona

111 29 -27 -5 -40 -89 -32 -64 60 310 -218

Overige mutaties:

1e Bestuurlijke monitor 2022: Sportbedrijf Cultuurbedrijf Extra kosten beveiliging Extra accountantskosten Verkiezingen Voorlopig Saldo reserve corona na Jaarrekening 2021 en 1e bestuurlijke monitor 2022

-222 -386 -24 -10 -90 2.173

1.391

Pagina | 30

5.5 Begrotingswijziging 2022 n.a.v. de 1e bestuurlijke monitor 2022 Op basis van het budgetrecht is het wijzigen van de begroting een taak van de raad. In het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) is deze budget toewijzende taak van de gemeenteraad vastgesteld op het niveau van de programmabegroting. Wijzigingen die van invloed zijn op het niveau van lasten, baten of mutaties reserves van een programma moeten dus altijd ter vaststelling aan de raad worden voorgelegd. In onderstaand overzicht wordt inzichtelijk gemaakt, wat de effecten zijn van de tot nu toe genomen besluiten om de begroting 2022 te wijzigen. Het overzicht geeft de startpositie van de begroting 2022 op totaalniveau en per programma weer, welke mutaties in 2022 zijn doorgevoerd en wat vervolgens de stand is van de begroting op 25-05-2022. Dat is het uitgangspunt voor het opstellen van deze bestuurlijke monitor. Met onderstaand overzicht wordt ook voldaan aan de op 30-6-2021 gedane toezegging aan de raad om inzicht te geven in de wijzigingen op de begroting 2022. Standenoverzicht begroting 2022 tot en met de raad van 25-05-2022 2022 Nr raadsBegr.- Lasten vergad d.d. wijz.

Programma

Baten

expl.result

Mutatie reserves toeOntvoeg trekk.

Bedragen x € 1.000,Beginstand geamendeerde begroting 2022

5-11-2021

19 250.627 249.380

-1.246 2.197

Doetinchem Centrumstad Geamendeerde begroting

5-11-2021

Saldo

3.443

31.179

16.636

-14.543

25-5-2022

31.179

16.636

-14.543

Sterke Samenleving Geamendeerde begroting

5-11-2021

19 144.851

28.072 -116.779

0 -116.779

Huisvesting Kentalis Onderwijs en Zorg

18-3-2022

-72

144.923

28.072 -116.851

0 -116.851

Begroting Doetinchem centrumstad

Begroting Sterke samenleving 25-5-2022 Veranderende Leefomgeving Geamendeerde begroting

-72

5-11-2021

30.693

25.704

-4.989

Budget beschikbaar stellen subsidie Regio 8RHK24-2-2022

2.439

33.132

28.143

-4.989

Begroting veranderende leefomgeving 25-5-2022 Organisatie en financien Geamendeerde begroting

5-11-2021

Huisvesting Kentalis Onderwijs en Zorg

18-3-2022

Begroting organisatie en financien Saldo Reservemutaties Totaal Begroting

43.904 178.968 135.064 2.197 0

3.443 136.311 72

25-5-2022

43.904 178.968 135.064 2.197

3.515 136.311

25-5-2022

253.138 251.820 2.197 3.515 255.334 255.334

3.515

25-5-2022

-1.318 2.197 1.318 0

-72

Pagina | 31

6. Risicoparagraaf bij 1e bestuurlijke monitor 2022 In deze 1e bestuurlijke monitor 2022 vermelden we naast de afwijkingen 2022, ook een aantal risico’s. Er zijn verschillende ontwikkelingen die in de nabije toekomst kunnen leiden tot nadelen voor onze gemeente. De financiële gevolgen van deze ontwikkelingen zijn nu nog niet precies te berekenen. Wel noemen we nu alvast deze ontwikkelingen. 1. Stijging lonen, prijzen en energiekosten voor gemeentelijke organisatie In de afgelopen periode zijn de prijzen van veel producten fors gestegen als gevolg van de coronacrisis, de aantrekkende wereldeconomie en nu de oorlog tussen Rusland en de Oekraïne en de sancties tegen Rusland. Dat geldt bijzonder voor de energieprijzen, maar ook voor vele andere grondstoffen en producten. Dat leidt tot claims voor loonsverhogingen. Het heeft gevolgen voor de producten en diensten die de gemeente inkoopt, en voor bijvoorbeeld de grondexploitatie- en ruimtelijke projecten en de infrastructurele investeringen. De gevolgen ervan voor onze gemeentebegroting kunnen we nu nog niet berekenen, maar we moeten er rekening mee houden dat dit tot forse budgetverhogingen leidt in 2022 en volgende jaren. Bij de 1e monitor 2022 zijn door verschillende organisatieonderdelen en gemeentelijke BV’s hiervoor al aanmeldingen gedaan. Sommige zijn PM geraamd, anderen hebben mogelijke nadelen gekwantificeerd.

Het gaat nu al om een totaalbedrag van ruim € 1,5 miljoen + PM. Zie de beschrijving van de aanmeldingen hieronder. Daarnaast hebben ook verschillende maatschappelijke instellingen en sportverenigingen verzoeken gedaan tot compensatie van/ tegemoetkoming in de kosten van stijgende energieprijzen. De vraag is, in hoeverre het gaat om incidentele of structurele ontwikkelingen. Ook is op dit moment nog onzeker in hoeverre we als gemeente worden gecompenseerd door het rijk. In de meicirculaire Gemeentefonds 2022 wordt de compensatie van het rijk bekend gemaakt. Op basis daarvan kan het nettoresultaat voor de 2e bestuurlijke monitor 2022/ begroting 2023 worden berekend. In deze 1e bestuurlijke monitor 2022 kiezen we ervoor om de aanmeldingen als risicoposten te benoemen. Bij de 2e monitor 2022 en de begroting 2023 wordt bezien in hoeverre dit moet leiden tot claims ten laste van de algemene middelen, danwel deze te betrekken bij de risico’s in het kader van ons weerstandsvermogen. Aanmeldingen voor indexatie die zijn opgenomen als risicoposten: Indexatie ontwikkeling Sociaal domein Indexatie wijzigt van 1.7 % naar 3.87%.

Vanaf 2022

€ PM

Prijspeilontwikkelingen Buha (energie/ContractenVanaf 2022 € -1.424.000 N bestekken/Loonkosten) In de Samenwerkingsovereenkomst tussen gD en Buha zijn afspraken vastgelegd over de vergoeding en de mogelijke bijstellingen. Eén daarvan betreft de loon- en prijspeilontwikkelingen, wanneer die qua percentage afwijkend zijn van de standaard index die jaarlijks aan Buha wordt toegekend. (over de eerste 3 jaren van de bv is geen index berekend) Met de huidige extreme prijsstijgingen gaat het met name op het gebied van energie, de langlopende contracten/bestekken en lonen uit de pas lopen. De toegepaste index voor 2022 is 1,6% is met de huidige prijsstijgingen niet meer toereikend. De afwijkingen zijn in beeld gebracht, met de ambtelijk opdrachtgever besproken en in een separate memo toegelicht. De voorziene afwijkingen zijn als volgt: - stijging energieprijzen; Elektriciteit € 303.975 en Brandstof € 120.000 - stijging contracten/ Bestekken; € 903.274 - stijging loonkosten ingevolge de CAO’s; alleen bij de cao Caruwo € 97.000. Stijgende kosten gas en elektra Vanaf 2022: € -124.000 N Door de stijgende energiekosten wordt een prijsstijging van circa 75% verwacht ten opzichte van de begrote kosten. Dit betreft een aanmelding van € 123.600 met een structurele aard.

Enerzijds als het gevolg van de stijging van de energieprijzen en anderzijds als gevolg van de staat van onderhoud van het stadhuis. Pagina | 32

Stijgende bouwkosten Vanaf 2022: € P.M. De bouwkosten stijgen sterk als gevolg van tekorten aan materialen en/of menskracht. Voor de eerste bestuurlijke monitor 2022 wordt nu volstaan met een risicomelding. Sanctiemaatregelen Rusland 2022: € P.M. Structureel Door de vanuit de EU aan Rusland opgelegde sanctiemaatregelen kan het zijn dat er rond leveringen en betalingen van door de gemeente ingekochte of aanbestede producten/trajecten in tijd, dan wel geldproblemen ontstaan gedurende het jaar 2022. Dit nieuwe risico vloeit voort uit de sinds februari 2022 opgelegde sancties aan Rusland. Bepalend hierin zijn de officiële richtlijnen die regelmatig na afkondiging van nieuwe sancties worden geactualiseerd. 2. Volledige compensatie gemeentelijke kosten vanwege Oekraïne vluchtelingen door het rijk? In februari 2022 zijn we verrast door de oorlog in Oekraïne. De vluchtelingenstroom die als gevolg daarvan is ontstaan, heeft naast maatschappelijke ook financiële gevolgen voor de gemeente Doetinchem. Naast de opvang in particuliere huishoudens worden sinds 30 maart 2022 in Gaanderen en sinds 22 april in Oldershove in Wehl vluchtelingen uit Oekraïne opgevangen. De komende periode wordt de financiële impact van de opvang verder in kaart gebracht. Er is nog veel onduidelijk voor wat betreft vergoedingen, maar het rijk heeft aangegeven de kosten te compenseren.

Dit geldt in ieder geval voor de transitie- en transformatiekosten van de panden. Deze worden vergoed op basis van werkelijke kosten. Er is nog wel onduidelijkheid op welke wijze de vergoeding van investeringen gaat plaatsvinden. Het ministerie van Justitie en Veiligheid zal hierover op korte termijn met een antwoord komen. Voor de opvangkosten (exploitatiekosten opvanglokatie) gaan gemeenten een normbedrag van € 700 euro per week per gerealiseerde gemeentelijke opvangplek. Declaratie vindt plaats op basis van de SiSa systematiek door middel van een Specifieke Uitkering die op dit moment nader uitgewerkt wordt. De komende SPUK heeft een terugwerkende kracht. Het normbedrag kan dus gedeclareerd worden vanaf het moment dat een Gemeentelijke Opvang Oekraïne (GOO) gerealiseerd is. We weten niet zeker of het gaat om de gerealiseerde opvangplekken of de bezette. Gezien alle onduidelijkheden en omdat we op grond van de eerste bekende regelingen verwachten, dat niet alle door de gemeente gemaakte kosten worden vergoed wordt voorgesteld om voor € 500.000 als risico aan te merken. 3. Voldoende compensatie rijk voor uitvoering energietoeslag door gemeenten Het kabinet heeft in de Tweede Kamer toegezegd dat het rijk de gemeenten volledig compenseert om alle huishoudens met een inkomen tot 120 procent van het minimumloon energiecompensatie van € 800 te verstrekken.

In deze 1e bestuurlijke monitor 2022 gaan we uit van deze toezegging. 4. Leges derving agv implementatie Omgevingswet vanaf 2023 € P.M. Per 1 januari 2023 treedt de Omgevingswet in werking. De Omgevingswet heeft naar verwachting nadelige financiële gevolgen. Op basis van de huidige kennis is een berekening gemaakt van het financieel nadeel dat wij in structurele zin zouden kunnen lopen als gevolg van landelijk gewijzigde regelgeving. Het gaat hierbij om het duiden van een risico, dat vanaf 2023 mogelijk tot een nadeel kan leiden van circa € 0,5 miljoen. Of dat ook daadwerkelijk realistisch is zal nog moeten blijken. Feit is dat in Doetinchem veel gebouwd wordt en daardoor de legesinkomsten als gevolg van deze grote productie voor het jaar 2021 hebben geleid tot een forse meeropbrengst. In de begroting 2023 wordt dit risico verwerkt in de weerstandsratio die wordt berekend in de Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. 5. Verdeling klimaatgelden vanaf 2022 € P.M. Het vorige kabinet heeft in de rijksbegroting voor 2022 € 72,5 miljoen beschikbaar gesteld voor de klimaatakkoordtaken van gemeenten, ondersteuning van medeoverheden en RES. Dit om te voorkomen dat de uitvoering van het Klimaatakkoord stil komt te vallen. Van deze € 72,5 miljoen is € 40 miljoen bestemd voor uitvoeringskosten gemeenten.

Deze middelen zijn bedoeld als overbruggingsbudget om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te kunnen voortzetten. Het budget kan onder meer worden ingezet voor het opstellen van transitievisies warmte Pagina | 33

en uitvoeringsplannen (wijkgerichte aanpak), de uitrol van laadpalen en ruimtelijke processen ten behoeve van duurzame energie. Doetinchem ontvangt in 2022 waarschijnlijk een bedrag van € 116.855 aan klimaatgelden (https://vng.nl/nieuws/voorlopige-verdeling-eu-40-mln-voor-uitvoeringklimaatakkoord). In het landelijk coalitieakkoord is een aanzienlijk groter budget ter beschikking gesteld voor de jaren 2023-2030. Over de verdeling hiervan is de VNG in gesprek met het rijk. Ook is de VNG in gesprek met het rijk om een deel van deze middelen naar voren te halen zodat het totaalbedrag aan uitvoeringsmiddelen voor 2022 wordt opgehoogd. De vraag is of de door het Rijk beschikbaar gestelde gelden voor de periode 2022 en de nog ter beschikking te stellen gelden voor de periode 2023-2030 voldoende zijn om onder andere de Transitievisie Warmte te kunnen uitvoeren en de ruimtelijke processen ten behoeve van duurzame energie (RES Achterhoek) te kunnen realiseren. Mochten er onvoldoende rijksmiddelen ter beschikking worden gesteld en we willen onze duurzaamheidsambities in Doetinchem realiseren betekent dit wellicht een aanmelding voor de begroting in de toekomst.

Pagina | 34

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/7678/documents/40009