Bijlage 1.1 Jaarstukken gD 2024.pdf
Tekst van het document
Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang Portefeuille Doetinchem Stemverhouding
H.G. (Henk) Bulten 0,58% van de aandelen
Financieel belang Jaarrekening gD
2023
2024
Ontwikkeling
Aandelenkapitaal
€ 49.068
€ 49.068
Dividend
€ 471.390
€ 997.458
Financiële positie Jaarrekening VP
31-12-2022
31-12-2023
Eigen vermogen
€ 4.570.000.000
€ 4.749.000.000
Vreemd vermogen
€ 6.122.000.000
€ 6.897.000.000
Exploitatieresultaat
€ 198.000.000
€ 267.000.000
Ontwikkeling
93
BANK NEDERLANDSE GEMEENTEN (BNG) Relatie met Organisatie en financiën programma Vestigingsplaats Den Haag Rechtsvorm Naamloze vennootschap (NV) Openbaar belang Het behouden van substantiële marktaandelen in het Nederlandse publiek en semipublieke domein en het behalen van een redelijk rendement voor de aandeelhouders. Voorwaarden voor het realiseren van deze doelstellingen zijn het handhaven van de excellente kredietwaardigheid, het behoud van een scherpe inkooppositie en een zo effectief en efficiënt mogelijke bedrijfsvoering Wettelijke taak Nee Deelnemende partijen Aandeelhouders zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen Met een nettowinst van EUR 158 miljoen in het eerste halfjaar van 2024 heeft BNG een uitstekende periode achter de rug. De nettowinst bedraagt EUR 17 miljoen meer dan in dezelfde periode vorig jaar. De hogere nettowinst is een gevolg van een hoger renteresultaat en een daling in de contributie aan het resolutiefonds. Groeiende activiteit in ESG-obligaties BNG heeft in de eerste helft van het jaar EUR 12,3 miljard aan langlopende funding opgehaald, waarvan EUR 5,7 miljard in ESG-formaat.
Met 46% van de totale obligatie-uitgifte in ESGformaat ligt BNG op koers om het percentage ESG-obligaties van vorig jaar (41%) te overtreffen. Met de opbrengsten van de ESG-obligaties financiert BNG activiteiten van Nederlandse gemeenten en woningcorporaties die een positieve impact hebben op het milieu en sociale voorzieningen. Hiermee ondersteunt BNG haar missie om maximale maatschappelijke meerwaarde te kunnen realiseren. Sterke kapitaal- en liquiditeitspositie De kapitaalpositie van BNG blijft onverminderd sterk. De Common Equity Tier 1-ratio en de leverage ratio bedroegen eind juni 2024 respectievelijk 40% en 11%. Dit is ruim boven de minima die door de toezichthouder zijn gesteld. Hetzelfde geldt voor de liquiditeitsratio’s. Risico's BNG Bank is een betrouwbare bank. Het grootste deel van de leningen die BNG Bank verstrekt bestaat uit leningen aan, of gegarandeerd door overheidsinstanties. De risico’s die BNG Bank loopt zijn in verhouding tot andere banken beperkt. Dat komt tot uiting in de sterke externe kredietratings van de bank. Dat laat onverlet dat het identificeren en adresseren van risico’s een kernactiviteit is van BNG Bank. Dat geldt ook voor risico’s die voortkomen uit ESG ((milieu-, sociale en bestuurscriteria). Net als elders in de financiële sector, heeft de aandacht voor ESG-risico’s binnen BNG Bank in de afgelopen jaren een grote vlucht genomen.
Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang Portefeuille Doetinchem Stemverhouding
H.G. (Henk) Bulten 0,11% van de aandelen
Financieel belang Jaarrekening gD
2023
2024
Aandelenkapitaal
€ 156.858
€ 156.858
Dividend
€ 156.585
€ 135.289
Ontwikkeling
Financiële positie Jaarrekening VP Eigen vermogen
31-12-2022
31-12-2023
Ontwikkeling
€ 4.615.000.000 € 4.721.000.000
Vreemd vermogen
€ 107.459.000.000
€ 110.819.000.000
Exploitatieresultaat
€ 300.000.000
€ 254.000.000
94
VITENS Relatie met Organisatie en financiën programma Vestigingsplaats Zwolle Rechtsvorm Naamloze vennootschap (NV) Openbaar belang Het werken aan het winnen, zuiveren en leveren van drinkwater van hoge kwaliteit Wettelijke taak Ja, uitvoering geven aan taken uit de drinkwaterwet Deelnemende partijen De gemeente en provincies in het verzorgingsgebied van Vitens zijn de publieke aandeelhouders Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen In 2025 is er een sterke stijging prijs drinkwater om te kunnen investeren in drinkwatervoorziening voor zowel particulieren al zakelijke klanten.. Vitens zorgt 24/7, het jaar rond, voor voldoende en schoon drinkwater uit de kraan. Om dit te kunnen blijven doen, voor nu en later, zijn flinke vervangings- en uitbreidingsinvesteringen in de drinkwaterinfrastructuur nodig. Daarnaast heeft het bedrijf, net als anderen, te maken met inflatie en hogere kosten voor bijvoorbeeld bouw- en vervangingsprojecten. De minister van Infrastructuur & Waterstaat heeft onlangs de ruimte om rendement te kunnen maken vergroot, zodat de financiële gezondheid van drinkwaterbedrijven bij stijgende investeringen op peil blijft. Dit is belangrijk om de drinkwatervoorziening toekomstbestendig te maken. Risico's Naar verwachting blijft de vraag naar drinkwater toenemen, als gevolg van klimaatverandering en bevolkings- en economische groei.
Dat maakt dat drinkwaterbedrijven voor grote uitdagingen staan. Niet alleen als het gaat om voldoende beschikbare vergunningsruimte om water te winnen, maar ook om de financierbaarheid en de technische maak- en haalbaarheid om voldoende drinkwater te kunnen blijven leveren: water voor nu en in de toekomst. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang Portefeuille Doetinchem Stemverhouding
H.G. (Henk) Bulten 1% van de aandelen
Financieel belang Jaarrekening gD
2023
2024
Ontwikkeling
Aandelenkapitaal
€ 58.752
€ 58.752
Dividend
€0
€0
Financiële positie Jaarrekening VP
31-12-2022
31-12-2023
Eigen vermogen
€ 649.500.000
€ 677.700.000
Vreemd vermogen
€ 1.446.600.000
€ 1.559.700.000
Exploitatieresultaat
€ 8.200.000
€ 27.200.000
Ontwikkeling
Stichtingen en verenigingen
95
VERENIGING VAN NEDERLANDSE GEMEENTEN (VNG) Relatie met programma Organisatie en financiën Vestigingsplaats Den Haag Rechtsvorm Vereniging Openbaar belang De gemeente is lid van de vereniging die als doel heeft de leden collectief en individueel bij te staan bij het vervullen van hun bestuurstaken. Ook vertegenwoordigt de vereniging de gemeentelijke werkgevers (College voor Arbeidszaken) in de onderhandelingen met werknemersorganisaties over arbeidsvoorwaarden. Wettelijke taak Nee Deelnemende partijen Alle Nederlandse gemeenten Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen De VNG is de belangenorganisatie en het kennisplatform voor alle Nederlandse gemeenten. Het doel van de VNG is om de krachten van gemeenten te bundelen en gezamenlijk op te treden in het belang van de lokale overheid en haar inwoners. Tegen de achtergrond hiervan heeft de VNG in 2024 in toenemende mate gewerkt aan de totstandkoming van gemeentelijke producten/diensten die door alle gemeenten gebruikt kunnen worden. Verder is de VNG in 2024 actief in overleg geweest met het nieuwe Kabinet over de uitwerking van het Hoofdlijnenakkoord en de financiëring van de gemeenten vanuit het Gemeentefonds. Risico's Het eigen vermogen van de VNG is ruim voldoende om (financiële) risico's op te vangen. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang Portefeuille Doetinchem Stemverhouding
M. (Mark) Boumans 59 stemmen in de Algemene ledenvergadering van de vereniging. Er is sprake van een gewogen stemverhouding op basis van het aantal inwoners.
Financieel belang Jaarrekening gD
2023
2024
Lidmaatschapsbijdrage
€ 91.019
Ontwikkeling € 97.591
Financiële positie Jaarrekening VP
31-12-2022
31-12-2023
Eigen vermogen
€ 51.704.000
€ 56.301.000
Vreemd vermogen
€ 124.585.000
€ 118.819.000
Exploitatieresultaat
€ -4.219.000
€ 3.758.000
Ontwikkeling
96
Overige verbonden partijen EUREGIO Relatie met programma Doetinchem 2036 Vestigingsplaats Gronau (DE) Rechtsvorm Nederlands Duits openbaar lichaam conform het Verdrag van Anholt Openbaar belang De EUREGIO heeft als taak de regionale grensoverschrijdende samenwerking van haar leden te bevorderen, te ondersteunen en te coördineren Wettelijke taak Nee Deelnemende partijen De EUREGIO telt 129 lidgemeenten. 104 aan Duitse en 25 aan Nederlandse zijde. Een deel van de gemeenten is indirect lid via hun (Land-)Kreis. Ook twee waterschappen zijn lid Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen Het lopende Interreg VI-subsidieprogramma blijft kansen bieden voor Doetinchem. Dit programma biedt kansen op het gebied van grensoverschrijdende samenwerking tussen Duitsland en Nederland. Hiernaast biedt de EUREGIO ook kansen op het gebied van de platform- / netwerkfunctie die het heeft. In het kader van (geo)-politieke ontwikkelingen is het ook goed om elkaar over de grens, in een grensoverstijgende regio, op te blijven zoeken, zowel formeel, informeel als in projectsamenwerking. Risico's In 2024 hebben zich geen risico's voorgedaan. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang Portefeuille Doetinchem Andere leden
M. (Mark) Boumans (AB-lid, raadslid) AB EUREGIO: Burgemeester Boumans, M. Hebels, C.F.P.M. van Pul EUREGIO-Raad: Burgemeester Boumans, M. Hebels Plaatsvervangers: P.G.M. Hilferink, D.E. Lieberwerth
Stemverhouding
2 van de 84 stemmen in de EUREGIO-Raad 3 van de 198 stemmen in het AB
Financieel belang Jaarrekening gD
2023
2024
Lidmaatschapsbijdrage
€ 15.281
Ontwikkeling € 15.450
Financiële positie Jaarrekening VP
31-12-2022
31-12-2023
Eigen vermogen
€ 2.523.453
€ 2.664.284
Vreemd vermogen
€ 30.290.955
€ 29.942.644
Exploitatieresultaat
€ 126.108
€ -86.229
Ontwikkeling
97
EUREGIO RIJN-WAAL Relatie met programma Doetinchem 2036 Vestigingsplaats Kleve (DE) Rechtsvorm Openbaar lichaam conform Duits recht Openbaar belang De grensoverschrijdende samenwerking op het gebied van economie en maatschappij te verbeteren en te intensiveren Wettelijke taak Nee Deelnemende partijen De Euregio Rijn-Waal telt 54 leden. 30 aan Nederlandse zijde en 24 aan Duitse zijde. Tot de leden behoren vooral gemeenten, maar ook andere openbare lichamen zoals Kreise Ontwikkelingen (Markt)ontwikkelingen Het lopende Interreg VI-subsidieprogramma blijft kansen bieden voor Doetinchem. Dit programma biedt kansen op het gebied van grensoverschrijdende samenwerking tussen Duitsland en Nederland. Hiernaast biedt de Euregio Rijn-Waal ook kansen op het gebied van de platform- / netwerkfunctie die het heeft. In het kader van (geo)-politieke ontwikkelingen is het ook goed om elkaar over de grens, in een grensoverstijgende regio, op te blijven zoeken, zowel formeel, informeel als in projectsamenwerking. Risico's In 2024 hebben zich geen risico's voorgedaan. Bestuurlijk belang Bestuurlijk belang Portefeuille Doetinchem Andere leden
M. (Mark) Boumans (raadslid) Raadslid R. Ooms, vervanger raadslid M. Hebels Raadslid D.E. Lieberwerth, vervanger raadslid E.R. Ketting
Stemverhouding
3 van de 136 stemmen in de Euregioraad
Financieel belang Jaarrekening gD
2023
2024
Lidmaatschapsbijdrage
€ 11.300
Ontwikkeling € 11.750
Financiële positie Jaarrekening VP
31-12-2022
31-12-2023
Eigen vermogen
€ 1.747.124
€ 1.734.760
Vreemd vermogen
€ 2.917.430
€ 2.799.801
Exploitatieresultaat
€ -3.189
€ -11.942
Ontwikkeling
98
2.7 Grondbeleid Inleiding Deze paragraaf is de verantwoording van de gemeentelijk gronden over 2024. Voor wat betreft woningbouwlocaties is dat opgenomen in het programma’s ‘Aantrekkelijke, gezonde en duurzame leefomgeving’, de bedrijventerreinen worden verantwoord in het programma ‘Doetinchem 2036’. We geven inzicht in de programmaresultaten en ontwikkelingen op hoofdlijnen. De raad heeft in de raadsvergadering van 27-06-2024 het Meerjaren Perspectief Ontwikkellocaties (MPO 2024) vastgesteld. Daarin zijn naast de grondexploitatieprojecten ook de overige grote ruimtelijke projecten verantwoord. De raad heeft op 19-12-2024 de grondexploitatie Laborijnlocatie vastgesteld. Deze nieuwe grondexploitatie betreft een deelproject binnen het overkoepelende project Spoorzone. Het programma bestaat uit ongeveer 470 woningen, 7000 m² werken, 3.500 m² kantoren, 500 m² horeca/winkels en 500 m² cultuur. Het college van burgemeester en wethouders heeft op 04-06-2024 besloten ten laste van het strategische aankoopkrediet circa 3 hectare strategische grond aan te kopen. De verantwoording over de grondexploitaties bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Samenvatting; 2. Resultaat bouwgrondexploitaties; 3. Gronden, gesplitst in bouwgronden in exploitatie en niet in exploitatie (MVA); 4. Grondverkopen; 5. Risico’s bouwgrondexploitaties.
Samenvatting • Het resultaat op de grondexploitaties bedraagt € 2,75 miljoen positief. Dit wordt veroorzaakt door het resultaat op de grondexploitaties bedrijventerreinen en grondexploitaties woningbouw. • In 2024 daalde de totale boekwaarde van de grondexploitaties met ongeveer € 3,5 miljoen. Van € 58,1 miljoen naar € 54,6 miljoen (inclusief tussentijdse winstneming). • Per saldo zien we een positieve ontwikkeling van het resultaat op de grondexploitaties. Dat is met name een gevolg van de verkoop van bouwkavels en meevallende kosten. Dat heeft ertoe geleid dat we over het jaar 2024 een tussentijdse winstneming hebben moeten nemen van € 3,23 miljoen. Daarbij wordt de tussentijdse winst op het A18 Bedrijvenpark (€ 1,18 miljoen) in een voorziening door derden beklemde middelen gestort. De netto tussentijdse winstneming is daarmee 2,05 miljoen. • Voor de verlieslatende projecten zijn voorzieningen getroffen. Het saldo bedraagt € 12,5 miljoen (t.o.v. € 8,3 miljoen in 2024). Deze toename wordt met name veroorzaakt door een nieuwe voorziening bij het project Laborijnlocatie, rentetoerekening aan de getroffen voorzieningen en extra kosten PFAS-sanering voor het project Iseldoks. Ook zijn er beperkte wijzigingen in het resultaat van de projecten Augustinuspark en Lookwartier. • In 2024 is er voor € 13,7 miljoen aan bouwgrond verkocht. Dat is € 0,3 miljoen meer dan verwacht.
• De risico’s die samenhangen met de gebiedsontwikkelingsprojecten (grondexploitaties en niet-grondexploitatieprojecten) zijn in het MPO 2024 gekwantificeerd op € 1,0 miljoen. Resultaat bouwgrondexploitaties 2024 Het resultaat op de grondexploitatie bedraagt € 2,75 miljoen positief en is als volgt opgebouwd: 99