Document · PDF

9.2 Laborijn, 17-05-2024, 1e begrotingswijziging 2024.pdf

gemeenteraad 30 mei 2024, gemeente DoetinchemBij agendapunt: 7: Ingekomen brieven8.201 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1e Begrotingswijziging 2024 Gemeenschappelijke Regeling Uitvoeringsorganisatie Laborijn

Doetinchem, april 2024 1

Inhoud 1. Voorwoord ......................................................................................................................... 3 2. Resultaat ........................................................................................................................... 6 3. Ontwikkeling aantallen....................................................................................................... 7 3.1 Aantal huishoudens in de bijstand ................................................................................ 7 3.2 Aantal klanten werkzaam met langdurige loonkostensubsidie ...................................... 7 3.3 Aantal klanten Wet inburgering .................................................................................... 8 3.4 Aantal Wsw-medewerkers ........................................................................................... 8 4. Toelichting baten en lasten per programma ....................................................................... 9 4.1 Programma inkomenszekerheid ...................................................................................

9 4.2 Programma mensontwikkeling ....................................................................................11 4.3 Programma inburgering ..............................................................................................13 4.4 Programma Wsw ........................................................................................................14 4.5 Programma Algemene Overhead ................................................................................16 5. Mutaties reserves .............................................................................................................19 6. Investeringen ....................................................................................................................20 7.

Bijlagen ............................................................................................................................21 Bijlage 1 Programma inkomenszekerheid per gemeente ..................................................21 Bijlage 2 Programma inburgering per gemeente ...............................................................23 Bijlage 3 Bijdragen per gemeente .....................................................................................24 Bijlage 4 Bijdragen per gemeente uitvoeringslasten ..........................................................28 Bijlage 5 Geprognosticeerde balans na 1e begrotingswijziging 2024 ................................30 Bijlage 6 Kengetallen en EMU-saldo .................................................................................30 Bijlage 7 Beleidsindicatoren ..............................................................................................31 Bijlage 8 Taakvelden.........................................................................................................31

1. Voorwoord Voor u ligt de eerste gewijzigde begroting 2024. De vastgestelde begroting 2024 dateert van maart 2023. Sindsdien hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die financiële impact hebben en bijstelling noodzakelijk maken. We zien een toenemend aantal inwoners dat een beroep doet op onze dienstverlening (Wet Inburgering en Participatiewet). En daarbij een toename in complexiteit van de vraag en problematiek. Naast deze inhoudelijke kant spelen ook de noodzakelijke indexaties een rol. Dit leidt tot een extra financiële vraag aan onze deelnemende gemeenten. Daarbij zijn we ons zeer bewust van de financiële situatie van onze deelnemende gemeenten (in lijn met het landelijke beeld). De gemeenten hebben ons dan ook meegegeven de uitvoeringskosten te beheersen en als gevolg daarvan de gemeentelijke bijdragen niet verder te laten stijgen dan strikt noodzakelijk. Begin 2024 heeft Laborijn samen met de deelnemende gemeenten gekeken naar de mogelijkheden om de 1e gewijzigde begroting 2024, de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026 - 2028 (weer) sluitend te krijgen. Nu groei in onze uitvoeringscapaciteit financieel niet mogelijk is hebben we, om toch alle inwoners te bedienen, keuzes gemaakt in de intensiteit van de dienstverlening. In dat kader zijn besparingsmaatregelen uitgewerkt die betekenen dat de dienstverlening voor een deel van onze inwoners wordt beperkt.

Een aantal maatregelen hebben al direct in het jaar 2024 een financieel effect. Het effect van deze maatregelen is voor 2024 echter relatief gezien beperkt (ongeveer 2 ton), omdat we deze pas halverwege het jaar kunnen effectueren. In deze begrotingswijziging zijn, waar mogelijk in beknopte vorm, de aanpassingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024 weergegeven. Een belangrijke wijziging is dat in deze gewijzigde begroting een separaat programma inburgering is opgenomen, gezien de impact en de omvang van de Wet inburgering die sinds het jaar 2024 onderdeel is geworden van de Gemeenschappelijke Regeling Laborijn. Per saldo ligt een begrotingswijziging voor waarin de totale bijdrage uitvoeringskosten van de deelnemende gemeenten toenemen met € 665.921 ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024. Deze stijging wordt ten eerste verklaard door een niet-beïnvloedbare indexatie van de loonkosten waarvoor de gemeenten financieel een compensatie ontvangen via het gemeentefonds. Daarnaast wordt de stijging verklaard door het vervallen van de DVO-bijdrage voor de Wet inburgering. Deze kosten betaalden de gemeenten Aalten en Doetinchem voorheen via een separate DVO. Nu de Wet inburgering in de Gemeenschappelijke Regeling is opgenomen, vervalt de bijdrage voor de DVO, maar wordt deze opgenomen in de uitvoeringskosten van Laborijn als geheel.

Deze “begrotingstechnische” omzetting is voor de gemeenten financieel neutraal. De stijging van de uitvoeringslasten is met het toepassen van de gekozen besparingsmaatregelen en de inzet van de bestemmingsreserves zo veel mogelijk beperkt gehouden en beperkt gebleven tot de niet-beïnvloedbare indexering van de loonkosten waarvoor de gemeenten financieel een compensatie ontvangen via het gemeentefonds. In deze eerste gewijzigde begroting zijn de volgende ontwikkelingen verwerkt: • • •

de lasten bijstand en langdurige LKS zijn verhoogd met € 1,9 miljoen vanwege een hoger aantal klanten in de bijstand en een lager aantal LKS werkenden dan was verwacht de rijksbijdrage Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2023 (voordeel van € 1,3 miljoen) de loonkosten Wsw zijn naar boven bijgesteld met ruim € 1,0 miljoen in verband met de cao loonsverhoging 3

• •

de loonkosten ambtelijk personeel zijn naar boven bijgesteld met € 1,2 miljoen in verband met stijgende klantaantallen en de cao loonsverhoging het programma Wsw is financieel herrekend vanwege de snellere afname van het aantal Wsw-medewerkers (20 fte). Samen met bovengenoemde ontwikkelingen heeft het programma Wsw een beter financieel resultaat van € 0,2 miljoen de toevoeging aan de bestemmingsreserves is verhoogd naar € 0,9 miljoen met name door de toevoeging vanuit het programma Inburgering de onttrekking van de bestemmingsreserves is verhoogd naar € 0,1 miljoen om de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan wenselijk

In de onderliggende programma’s lichten wij de grootste financiële mutaties meer uitgebreid toe. In de volgende tabellen zijn de financiële mutaties per programma weergegeven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024.

Overzicht m utaties lasten t.o.v. 1e begrotingsw ijziging x € 1.000

Overzicht m utaties baten t.o.v. 1e begrotingsw ijziging x € 1.000

Inkom enszekerheid Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere bijstand Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

2.103 -152 39 45 -65 52 -44

Inkom enszekerheid Bijdrage gemeenten bijstand Bijdrage gemeenten LKS Bijdrage gemeenten Bijzondere bijstand Bijdrage gemeenten Energietoeslag Bijdrage gemeenten Inkomenstoeslag Bijdrage gemeenten Vangnetvoorziening Bijdrage gemeenten Individuele Studietoeslag Bijdrage gemeenten Bbz kapitaalverstrekkingen Bijdrage gemeenten Tozo Terugvorderingen/aflossingen Bijdrage gemeenten directe salariskosten Toenam e baten

2.058 -152 38 45 52 -19 -10 31 315 2.358

Directe salariskosten Toenam e lasten

315 2.293

Mensontw ikkeling Inburgering verstrekkingen Re-integratiemiddelen

-1.780 316 -66 -1.530

Mensontw ikkeling Bijdrage gemeenten inburgeringsmiddelen Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen Loonkostensubsidie en omzet Bijdrage gemeenten directe salariskosten Afnam e baten

-1.780 75 73 -66 -1.698

Directe salariskosten Afnam e lasten Inburgering verstrekkingen Inburgering verstrekkingen Directe salariskosten Toenam e lasten

1.025 690 1.715

Inburgering verstrekkingen Bijdrage gemeenten inburgeringsmiddelen Bijdrage gemeenten directe salariskosten Toenam e baten

1.865 690 2.555

Wsw Loonkosten Overige kosten Directe salariskosten Toenam e lasten

1.046 20 -87 979

Wsw Omzet Bijdrage gemeenten Rijkssubsidie Bijdrage gemeenten directe salariskosten Toenam e baten

-16 1.321 -87 1.218

Algem ene Overhead Overige lasten

-130

Algem ene Overhead Inkomsten uit Dvo's Overige baten Bijdrage gemeenten overhead

714 -448 -189

Directe salariskosten Toenam e lasten

388 259

Totaal toenam e lasten Hogere toevoeging reserve Totaal

3.716 915 4.631

Toenam e baten

Totaal toenam e baten Hogere onttrekking reserve Totaal

4.510 121 4.631

De toename wordt als volgt verdeeld per deelnemende gemeente: Verdeling toenam e bijdrage in uitvoeringskosten 2024 Bijdrage 1e gew ijzigde begroting 2024 Bijdrage oorspronkelijke begroting 2024 Verschil

Aalten 2.580.191 2.413.499 166.692

Doetinchem

Montferland

6.939.103 6.454.085 485.018

223.418 209.207 14.211

Totaal 9.742.712 9.076.790 665.921

Doetinchem, april 2024

J.T. Spruit Algemeen Directeur

2. Resultaat Het totale resultaat na mutaties reserves blijft in deze begrotingswijziging € 0, net zoals in de oorspronkelijke begroting 2024. De onttrekking uit de bestemmingsreserves is per saldo € 121.000 hoger dan in de oorspronkelijke begroting 2024 was verwacht. Deze hogere onttrekking bestaat uit de volgende onderdelen: -

169K hoger tekort op re-integratiemiddelen. Dit tekort wordt gedekt uit de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen. 149K minder onttrokken uit de bestemmingsreserve frictiekosten uittreding Oude IJsselstreek 91K meer onttrekking uit de bestemmingsreserve organisatieontwikkeling 10K meer onttrekking uit de vangnetvoorziening zelfstandigen

De toevoeging aan de bestemmingsreserve is per saldo € 915.000 hoger dan begroot. De oorzaak hiervan is met name gelegen in het programma inburgering. De specifieke uitkering inburgering die in 2024 zal worden ontvangen, wordt gedeeltelijk pas uitgegeven in de jaren erna. Voor een volledig overzicht van de reserves zie hoofdstuk 5. De grootste financiële wijzigingen worden per programma nader toegelicht in hoofdstuk 4.

Totaal alle program m a's

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

Programma Inkomenszekerheid Programma Mensontw ikkeling Programma Inburgering Programma Wsw Programma Algemene Overhead

-30.000 -424.047 3.432.890 -4.132.455

65.000 -168.292 840.000 239.091 -181.866

35.000 -592.338 840.000 3.671.981 -4.314.321

Resultaat voor bestem m ing

-1.153.611

793.934

-359.679

-229.000 1.382.611

-915.000 121.068

-1.144.000 1.503.679

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat na bestem m ing reserves

3. Ontwikkeling aantallen 3.1 Aantal huishoudens in de bijstand Het aantal huishoudens in de bijstand is bijgesteld op basis van de realisatie in 2023 en de bijgestelde verwachting voor het jaar 2024. Gemiddeld aantal huishoudens

Begroting 2024

Aalten Doetinchem

Wijziging

272 1.111 1.383

49 94 143

1e gewijzigde begroting 2024 321 1.205 1.526

De standcijfers aan het begin en de verwachting van de cijfers aan het eind van het jaar zien er dan als volgt uit: Aantal huishoudens Aalten

Begroting 2024

Stand 1-1-24 Instroom Uitstroom Stand 31-12-24 Aantal huishoudens Doetinchem

29 40 69

1e gewijzigde begroting 2024 301 100 -60 341

82 24 106

1e gewijzigde begroting 2024 1.191 300 -272 1.219

Wijziging

272 60 -60 272 Begroting 2024

Stand 1-1-24 Instroom Uitstroom Stand 31-12-24

Wijziging

1.109 300 -296 1.113

N.B. parttime uitstroom leidt niet tot een daling van het aantal huishoudens in de bijstand

3.2 Aantal klanten werkzaam met langdurige loonkostensubsidie Het aantal inwoners dat aan het werk gaat en ondersteund wordt door een langdurige loonkostensubsidie neemt naar verwachting in 2024 toe ten opzichte van realisatie ultimo 2023. Echter is het gemiddeld aantal medewerkers dat werkzaam is t.o.v. de oorspronkelijke begroting lager omdat wij uit zijn gegaan van een hogere realisatie in 2023. Gemiddeld aantal LKS P-w et

Begroting 2024

Aalten Doetinchem Totaal

Wijziging

79 256 336

-5 -16 -21

1e gew ijzigde begroting 2024 74 240 314

Wij verwachten de volgende ontwikkeling in 2024: Aantal inw oners w erkzaam met een langdurige loonkostensubsidie Stand 1-1-24 Instroom Uitstroom Stand 31-12-24

Aalten

Doetinchem 67 43 -28 82

216 138 -92 264

Laborijn 283 181 -120 346

3.3 Aantal klanten Wet inburgering Het aantal inwoners dat begeleid wordt onder de Wet inburgering is bijgesteld op basis van de werkelijkheid 2023 en de taakstelling voor 2024. Gemiddeld aantal Wet inburgering

Begroting 2024

Aalten Doetinchem Totaal

Wijziging

90 191 281

25 52 77

1e gew ijzigde begroting 2024 115 243 358

3.4 Aantal Wsw-medewerkers Het gemiddeld aantal Wsw-medewerkers is voor 2024 opnieuw ingeschat. Hierbij is rekening gehouden met pensionering en natuurlijk verloop. Gemiddeld aantal Wsw medew erkers per gemeente (fte's) Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst Oude IJsselstreek

Begroting 2024 182 230 120 51 137 720

Wijziging -4 -8 -1 -3 -4 -20

1e gew ijzigde begroting 2024 178 222 119 48 133 700

4. Toelichting baten en lasten per programma In de volgende paragrafen is per programma aangegeven wat de doelstelling is, hoeveel in de eerste begrotingswijziging 2024 aan baten en lasten is begroot en wordt toegelicht wat de afwijkingen zijn ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024.

4.1 Programma inkomenszekerheid Centrale doelstelling van dit programma is het op een rechtmatige, tijdige, volledige en efficiënte wijze verstrekken van een inkomensvoorziening aan die inwoners die (nog) niet door middel van werk kunnen voorzien in hun eigen levensonderhoud. Daarnaast helpen wij samen met BvFO inwoners die te maken hebben met schuldenproblematiek. In de begroting 2024 van Laborijn is rekening gehouden met de ambitie zoals weergegeven in de Kadernota 2024 - 2027. Hierbij zijn de volgende kwalitatieve doelstellingen bepaald; • • • • • • • •

het percentage rechtmatigheidsfouten ligt onder de 1% we bieden advies en ondersteuning aan inwoners bij inkomensvraagstukken en verwijzen actief door als er sprake is van een voorliggende voorziening er is sprake van een goed gestroomlijnd en klantgericht proces ter ondersteuning van de gehele keten van financiële dienstverlening; de uitkeringen die geblokkeerd zijn, worden binnen 3 maanden afgehandeld de langdurige en forfaitaire loonkostensubsidies worden ingezet om betaald werk te stimuleren, rechtmatig uitbetaald en tijdig verlengd het verzorgen van een correcte uitbetaling van de bijzondere bijstand, Bbz, en individuele inkomenstoeslag we leveren onze inkomensdienstverlening in nauwe afstemming met al onze partners in het sociaal domein saldo instroom uitstroom 1% beter dan landelijk gemiddelde

Program m a Inkom enszekerheid Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

21.537.723 3.341.141 199.000 500.000 75.000 123.000 7.000 -160.000

2.057.881 -151.726 38.000 45.000 52.000 -19.277 -10.000

23.595.604 3.189.415 237.000 45.000 500.000 75.000 175.000 -12.277 -170.000

729.229 26.352.093

315.195 2.327.073

1.044.424 28.679.166

340.000 11.000 48.000 160.000 559.000

45.000 1.000 -25.000 10.000 31.000

385.000 12.000 23.000 170.000 590.000

Totaal baten

26.911.093

2.358.073

29.269.166

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

21.877.723 3.341.141 210.000 500.000 105.000 123.000 55.000

-2.102.881 151.726 -39.000 -45.000 65.000 -52.000 44.277

23.980.604 3.189.415 249.000 45.000 500.000 40.000 175.000 10.723

729.229

-315.195

1.044.424

26.941.093

-2.293.073

29.234.166

-30.000

65.000

35.000

30.000

-75.000 10.000

-75.000 40.000

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Ten aanzien van het programma inkomenszekerheid dient per saldo een begrotingswijziging op de lasten plaats te vinden van € 2,3 miljoen. Hiervan betreft € 2 miljoen aanpassing van de bijstandsuitgaven op basis van de werkelijke uitgaven 2023 en de verwachte toename van het bestand. € 315.000 wordt veroorzaakt door hogere directe salariskosten op dit programma door hogere klantaantallen en door de Cao verhoging van de lonen.

4.2 Programma mensontwikkeling Binnen dit programma staat het ontwikkelen van inwoners centraal. Dit doen we voor inwoners met een Participatiewet-uitkering, een doelgroepindicatie (DGI), inwoners met een indicatie Nieuw Beschut, leerlingen die gaan uitstromen uit het Voortgezet Speciaal Onderwijs (VSO) en het Praktijkonderwijs (PRO). Daarnaast wordt dienstverlening geboden aan inwoners zonder uitkering die wel een verzoek doen om dienstverlening (NUG). Met de geboden dienstverlening ondersteunen wij inwoners in de voorbereiding en realisatie van de stap naar sociale activering, participatie en richting betaald (parttime) werk. Onze dienstverlening is zo georganiseerd dat er een doorlopende ontwikkellijn mogelijk is. Uiteraard is er ruimte voor maatwerk. Laborijn wil zich verder door ontwikkelen als professioneel sociaal ontwikkelbedrijf, waarbij de inwoner en zijn ontwikkeling centraal wordt gesteld en zijn mogelijkheden optimaal worden benut. Een professioneel diagnostisch centrum, waarin de ontwikkelmogelijkheden van een inwoner voor aanvang van een traject adequaat in beeld worden gebracht, is daarbij essentieel. Een goede diagnose draagt bij aan het kunnen bieden van passende ondersteuning aan inwoners om mee te kunnen doen in de samenleving, bij voorkeur door middel van werk.

Voor wat betreft de Participatiewet doelgroep zien we een toename van uitkeringsgerechtigden met een activeringsprofiel en een afname van uitkeringsgerechtigden met een re-integratieprofiel. Gezien het voorgaande hebben we geïnventariseerd welke behoefte er is voor wat betreft de ontwikkeling van onze inwoners en waarvoor we het re-integratiebudget gaan inzetten: •

• •

•

• •

•

het bieden van arbeidservaring door het verder ontwikkelen van leer-/werklijnen (verbinding tussen gemeenten, werkgevers en Laborijn). Waarbij het van belang is dat we investeren op een branche gerichte benadering en intensivering van specifieke werkgeversdienstverlening de behoefte aan maatwerkprogramma's verbinding maken met deskundigen en specialisten om individuele problemen op te lossen (dus ook over organisatiegrenzen heen). Bij de uitvoering redeneren we vanuit het belang van de inwoner, gekoppeld aan de doelstellingen vanuit onze gemeenten. Niet alleen financiële uitgangspunten spelen hierbij een rol. De kwaliteit voor en de facilitering van de inwoner staan centraal, zonder dat leidend is welke regeling en dus welk budget daarvoor ingezet wordt inzet op 2 aandachtsgebieden; activering en re-integratie: we stellen de integraliteit van de uitvoering ten dienste van activering en zorgen dat uitkeringsgerechtigden een perspectiefvolle toekomst verkrijgen en maken het maatschappelijk rendement inzichtelijk innoveren van de aanpak van arbeidstoeleiding en arbeidsmatching huidige en toekomstige doelgroep heeft complexere problematiek en daardoor een andere en meer intensievere begeleiding nodig.

Dit vergt ook een andere deskundigheid bij professionals en die moeten hierin gefaciliteerd worden; denk bijvoorbeeld aan kennis over psychische handicaps en de behoefte aan gedragskundige expertise programma’s voor nieuwe inwoners en koppeling met huidige Participatiewetinstrumenten

Program m a Mensontw ikkeling

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

Baten Arbeidstoeleiding loonkostensubsidie Arbeidstoeleiding omzet Bijdrage gemeenten Inburgering Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen

643.115 148.799 1.780.000 3.004.882

-1.216 73.766 -1.780.000 75.000

641.899 222.565 3.079.882

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

2.052.245

-65.606

1.986.639

Totaal baten

7.629.041

-1.698.056

5.930.985

Lasten Inburgering verstrekkingen Ontw ikkeling Inw oners Nieuw e inw oners Integrale samenw erking Arbeidstoeleiding Hulpmiddelen en vergoedingen Interne klantondersteuning

1.780.000 247.375 354.375 201.009 1.428.301 148.500 1.841.283

1.780.000 -5.125 -198.601 75.132 -154.748 -32.500 -

252.500 552.976 125.877 1.583.049 181.000 1.841.283

Directe salariskosten

2.052.245

65.606

1.986.639

Totaal lasten

8.053.087

1.529.764

6.523.323

Saldo baten en lasten

-424.047

-168.292

-592.338

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve

424.047

168.292

592.338

Toevoeging Onttrekking

Resultaat

Ten aanzien van het programma mensontwikkeling vindt per saldo een begrotingswijziging plaats van € 168.000 negatief, dit bedrag zal extra onttrokken worden aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen. We verwachten met name op de onderdelen “Nieuwe inwoners” en “Arbeidstoeleiding” meer uitgaven te gaan doen dan in de oorspronkelijke begroting is opgenomen. Daarnaast heeft in dit programma, zowel bij de baten (bijdrage gemeenten), als bij de lasten, een mutatie plaatsgevonden van € 1,8 miljoen. Dit betreft de verstrekkingen Inburgering en de specifieke uitkering die het Rijk hiervoor beschikbaar stelt. Deze zijn verplaatst naar een afzonderlijk programma.

4.3 Programma inburgering In de oorspronkelijke begroting waren de baten en lasten Inburgering nog opgenomen binnen het programma Mensontwikkeling. Gezien de impact en de omvang van de Wet Inburgering 2021, hebben we besloten hiervoor een nieuw programma op te nemen. Voor de begroting 2024 zijn de volgende doelstellingen bepaald: • • • • •

De brede intake en het afronden van het Plan Inburgering en Participatie (PIP) wordt binnen de wettelijke termijn uitgevoerd Voor iedere inwoner een plan op maat waar het ‘maximaal haalbare’ altijd het uitgangspunt is Zo snel als mogelijk wordt het participatieverklaringstraject (PVT) en de module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP) ingezet. Tenminste twee voortgangsgesprekken per jaar per inwoner Inzet om zoveel als mogelijk inburgeraars binnen de inburgertermijn te begeleiden naar (parttime) werk

Program m a Inburgering

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderw ijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023

1.790.000 75.000 -

1.790.000 75.000 pm

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

690.299

Totaal baten

2.555.299

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderw ijsroute

-600.000 -350.000 -75.000

600.000 350.000 75.000

Directe salariskosten

-690.299

690.299

Totaal lasten

-1.715.299

1.715.299

Saldo baten en lasten

840.000

-840.000 -

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Vanaf 2024 is de uitvoering van de Wet Inburgering 2021 door de gemeenten Aalten en Doetinchem ingebracht in de Gemeenschappelijke Regeling. In 2022 en 2023 heeft Laborijn de wet uitgevoerd via een dienstverleningsovereenkomst. De gemaakte kosten over deze jaren zijn afgerekend met de gemeenten. Zij ontvangen hiervoor een specifieke uitkering (spuk) van het Rijk op basis van het aantal inburgeraars woonachtig in de gemeente op 31 december. Deze uitkering is hoger is dan de gemaakte kosten over deze jaren omdat een gedeelte van de kosten pas in de jaren na ontvangst wordt besteed. Als de definitieve beschikkingen over 2023 zijn ontvangen, zullen de gemeenten het restant van de spukgelden overhevelen naar Laborijn (opgenomen als pm). Hiervoor wordt een reserve gevormd ter dekking van de Inburgeringskosten in de aankomende jaren. 13

4.4 Programma Wsw Voor onze Wsw collega's bieden wij de juiste werkplek en passen we het werk aan op de mogelijkheden van het individu. Dit doen we zowel intern, maar bij voorkeur - indien mogelijk- bij externe werkgevers. Wij geloven in werk en geloven in de mogelijkheden van mensen. Het programma Wsw heeft als doel het vormgeven van goed werkgeverschap, het bieden van ontwikkeling en begeleiding, het realiseren van duurzame detacheringen en begeleid werkplekken voor onze Wsw-medewerkers op de arbeidsmarkt. Hierbij wordt rekening gehouden met de talenten, capaciteiten, competenties en vaardigheden van onze Wswmedewerkers. We zien onze Wsw-populatie in de komende jaren sterk krimpen met als verwachting een afname van ruim 6% per jaar tot eind 2028. De huidige inrichting en werkwijze van onze WLC’s en het huidige aanbod van werk is in transitie. Voor de Wsw-doelgroep bieden we een ontwikkelomgeving en/of een duurzaam beschutte werkplek waarbij het werken centraal staat. De groeiende kort cyclische stroom bestaande uit inwoners vanuit de Participatiewet en de Wet inburgering die gebruik maakt van de WLC’s vraagt om een andere inrichting van de werkleercentra. Voor onze Wsw collega's blijven we doen wat we altijd al deden en blijven we de invulling van ons werkgeverschap ook net zo goed voor hen doen als voorheen.

Daarbij nemen we mee dat voor een deel van de medewerkers (en ook van de toekomstige instroom) de huidige werkomgeving in stand gehouden moeten worden. Dit houdt in dat er ruimte zal blijven voor prikkelarme en solistische werkplekken. En er zal laagdrempelig, eenvoudig werk aangeboden blijven worden, zoals in- en ompak werkzaamheden. Het programma Wsw richt zich verder op: • • •

het door ontwikkelen, begeleiden, coachen, behouden en verduurzamen van de arbeidsplaatsen van de gedetacheerde Wsw-medewerkers en de Wsw-medewerkers in begeleid werken het aantal Wsw-medewerkers dat extern werkzaam is (ultimo 2023 was dit 74%) zoveel als mogelijk behouden het ondersteunen bij de bemiddeling, coaching en plaatsing van de Wswmedewerkers die intern werken middels detachering bij externe werkgevers

Voor de begroting van de omzet wordt uitgegaan van het aantal externe werkzame medewerkers zoals dat ultimo 2023 het geval was.

Program m a Wsw

Baten Omzet groepsdetacheringen Omzet individuele detacheringen Omzet intern w erk Bijdrage vervoerskosten inleners Lage Inkomensvoordeel (Liv) Verrekening kostendeel OIJ

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

3.329.533 2.104.504 434.880 173.952 185.154 297.330 6.525.353

-121.345 -24.735 38.128 779 64.846 25.848 -16.479

3.208.188 2.079.769 473.008 174.731 250.000 323.178 6.508.875

Rijksbudget Bijdrage gemeenten directe salariskosten

18.688.053 2.349.639

1.321.412 -87.291

20.009.465 2.262.349

Totaal baten

27.563.046

1.217.642

28.780.688

Lasten Loonkosten Wsw Vervoerskosten Wsw Overige kosten Wsw Kosten begeleid w erken Directe productiekosten Omzet deel af te dragen aan OIJ

18.379.808 645.072 441.865 813.631 50.000 1.450.141

-1.046.049 -47.928 3.865 -137.452 20.000 141.721

19.425.857 693.000 438.000 951.083 30.000 1.308.419

Directe salariskosten

2.349.639

87.291

2.262.349

Totaal lasten

24.130.156

-978.552

25.108.708

Saldo baten en lasten

3.432.890

239.091

3.671.981

3.432.890

239.091

3.671.981

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Ten aanzien van het programma Wsw dient per saldo een begrotingswijziging plaats te vinden ter grootte van € 239.000 positief. Het Rijksbudget is in de septembercirculaire 2023 verhoogd met € 1,3 miljoen, de verwachting is echter ook dat door de nieuwe CAO de lonen € 1,0 miljoen hoger zijn dan in de oorspronkelijke begroting was aangenomen. Daarnaast zijn de overige posten op basis van 2023 geactualiseerd. Rijksbudget WSW per gem eente Aalten Doetinchem Montferland Bronckhorst Totaal

Begroting 2024 5.895.902 7.434.524 3.847.661 1.509.966 18.688.053

Wijziging 405.360 454.944 258.074 203.034 1.321.412

1e gew ijzigde begroting 2024 6.301.262 7.889.468 4.105.735 1.713.000 20.009.465

4.5 Programma Algemene Overhead In het programma Algemene overhead kennen we de volgende doelstellingen per vakgebied: •

• • • • •

•

• • • • •

organisatie: we zijn een lerende organisatie met een zeer gastvrije omgeving waarin een positieve klantbeleving en -bejegening centraal staat met als resultaat tevreden inwoners. Daarnaast zijn wij een betrouwbare en solide samenwerkingspartner voor andere organisaties en werkgevers. We herijken de strategische koers samen met de gemeenten, om Laborijn als toekomstbestendig sociaal ontwikkelbedrijf te (blijven) positioneren werkgeverschap: we zijn een werkgever die investeert in mensen en waarin professionals ruimte krijgen voor het benutten en verder ontwikkelen van ‘het eigen potentieel’. Zij krijgen daarbij de sturing en leiderschap die voor hen nodig is personeel: bij ons werken tevreden medewerkers die met plezier en trots voor Laborijn werken als belangrijke ambassadeurs van de organisatie. Dit resulteert in een grote mate van (duurzame) inzetbaarheid en een acceptabel (ziekte)verzuim. communicatie: we uiten ons op een positieve manier, strevend naar toenemend vertrouwen en een positief imago als dienstverleningsorganisatie, samenwerkingspartner en (potentiële) werkgever in onze regio en daarbuiten facilitair en Inkoop: we voldoen aan wet- en regelgeving t.a.v.

inkopen en aanbestedingen en zorgen als regievoerder voor duurzame leveranciersrelaties huisvesting: we voldoen aan de Arbo- en milieueisen en faciliteren onze dienstverlening met adequate huisvesting, binnen de beperkende mogelijkheden die er nu zijn. We richten ons (vooruitlopend op de nieuwbouw alvast) op een nog toegankelijkere, gastvrijere ontvangst van onze klanten informatie/data: we zorgen dat alle medewerkers beschikken over de benodigde middelen en voorzien zijn of worden in hun informatiebehoefte. De informatie is up-todate, beschikbaar, beveiligd en uitsluitend toegankelijk voor de daarvoor bevoegde personen kwaliteit: we hebben een integraal kwaliteitsbewustzijn. Onze inwoners mogen kwaliteit van onze dienstverlening verwachten. We streven naar een continue verbetering van onze klant- en werkprocessen waarbij de positieve klantbeleving en -bejegening centraal staat advies en (juridisch) beleid: we voldoen aan wet- en regelgeving en geven advies over en doen (verbeter)voorstellen voor het toepassen van regelgeving en procedures financiën: we voeren een tijdige, juiste en volledige administratie. Budgethouders houden de financiële gang van zaken nauwlettend in de gaten en sturen bij waar noodzakelijk of gewenst planning en control: de planning & control cyclus (P&C) bestaat uit de kadernota, begroting, kwartaalrapportages en jaarstukken.

We zorgen ervoor dat deze P&Cdocumenten tijdig beschikbaar zijn en kwalitatief voldoen aan de gestelde eisen rechtmatigheidsverantwoording: de onrechtmatigheden zijn kleiner dan 1% van de lasten van de begroting. We nemen een rechtmatigheidsverantwoording op in de jaarrekening alle vragen van de gemeenteraden en het bestuur worden tijdig beantwoord

Program m a Algem ene Overhead

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

Baten Rentebaten Inkomsten uit diensten voor derden Inkomsten uit DVO OIJ Wsw Opbrengst catering Huuropbrengsten/gebruiksvergoeding Bijdrage gemeenten Incidentele baten Totaal baten

206.500 173.153 1.422.724 86.100 110.843 4.067.474 770.000 6.836.793

18.500 658.877 54.742 23.900 79.480 -188.597 -570.000 76.901

225.000 832.029 1.477.466 110.000 190.323 3.878.876 200.000 6.913.694

Lasten Loonkosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Facilitaire kosten ICT kosten Algemene kosten Incidentele lasten Totaal lasten

5.168.353 614.997 1.564.980 602.749 1.385.264 309.968 1.322.935 10.969.247

-388.482 -79.265 -35.589 28.071 -177.064 8.000 385.560 -258.768

5.556.835 694.262 1.600.569 574.678 1.562.328 301.968 937.375 11.228.015

Saldo baten en lasten

-4.132.454

-181.868

-4.314.321

-229.000 928.564

-57.224

-229.000 871.340

-3.432.889

-239.091

-3.671.981

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Mutatie algem ene reserve Toevoeging aan reserve Onttrekking aan reserve Resultaat na bestem m ing

Baten De baten zijn in totaal met € 77.000 naar boven bijgesteld. • Diensten voor derden nemen toe met € 659.000. Een aantal DVO’s werden tot nu toe steeds voor een jaar afgesloten en daarom onder de incidentele baten verantwoord. Inmiddels hebben deze een structureler karakter gekregen. Daarnaast is er na het opmaken van de oorspronkelijke begroting een DVO afgesloten met de gemeente Bronckhorst voor de exploitatie van het WLC in Zelhem. • Incidentele baten nemen af met € 570.000 omdat de verwachte grondsanering, waarvoor een vrijval uit de voorziening was opgenomen, pas plaatsvindt in 2025. • De bijdrage gemeenten op het programma algemene overhead nemen af met € 189.000 door inzet van de bestemmingsreserve. Voor een specificatie van de gemeentelijke bijdrage zie blz. 22. Lasten De lasten zijn in totaal € 259.000 toegenomen. • De loon- en overige personeelskosten op het programma algemene overhead nemen toe met € 468.000. • ICT kosten nemen toe met € 177.000. Reden hiervan is onder andere de verhoogde kosten SLA ICT Doetinchem en de implementatie van twee nieuwe grote applicaties. • Incidentele lasten nemen af met € 386.000 onder andere omdat de verwachte grondsanering pas plaatsvindt in 2025.

Loonkosten alle programma’s Loonkosten per program m a Programma Inkomenszekerheid Programma Mensontw ikkeling Programma Inburgering Programma Wsw Programma Algemene Overhead Totaal

Begroting 2024 729.228 3.893.528 2.349.639 5.168.353 12.140.748

Wijziging 315.196 -65.606 690.299 -87.291 388.482 1.241.079

1e gew ijzigde begroting 2024 1.044.424 3.827.922 690.299 2.262.349 5.556.835 13.381.828

De totale loonkosten van alle programma’s tezamen nemen toe met € 1,2 miljoen. Dit komt enerzijds vanwege de Cao-verhoging en anderzijds door de sterke toename van de te bedienen klanten. Waar bij de begroting 2024 nog rekening werd gehouden met een dalend aantal klanten en daarmee een relatief lagere formatie, zien we vanaf 2023 juist een toename van het aantal klanten. Ook verwacht het Rijk een toename van het aantal klanten voor de Participatiewet en LKS in tegenstelling tot een jaar geleden. De benodigde formatie is daarop bijgesteld.

5. Mutaties reserves Mutaties reserves 1e begrotingsw ijziging 2024 Algemene reserve

Saldo 31 december 2023

voorstel nog te besluiten bij jaarrekening 2023

2.337

Toevoeging

Saldo 31 december 2024

Onttrekking

2.337

Bestemmingsreserves - Wsw vakantiegelden- en dagen

1.665

- Wsw Rijkssubsidie

335

600

935

- Re-integratiemiddelen

1.403

500

-592

1.311

- Inburgering Spuk gelden A

210

- Inburgering Spuk gelden D

630

- Organisatieontw ikkeling

330

176

-506

- Tozo uitvoering

250

-70

180

- Vangnetvoorziening Zelfstandigen A

-6

- Vangnetvoorziening Zelfstandigen D

270

-34

311

2.739

-295

2.443

687

229

916

10.104

1.276

1.144

-1.504

11.021

- Frictiekosten Uittreding OIJ - Risico einde DVO Wsw

Totaal

Het positief resultaat over 2023 bedraagt € 1.276.000. Bij de jaarstukken 2023 is een voorstel resultaatbestemming voorgelegd aan het Algemeen bestuur met de volgende inhoud: • • •

€ 176.000 naar de bestemmingsreserve organisatie ontwikkeling € 500.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve re-integratiemiddelen € 600.000 toe te voegen aan de bestemmingsreserve rijkssubsidie Wsw zoals in de 2e begrotingswijziging was opgenomen.

Hoewel dit voorstel nog niet is vastgesteld is dit vooruitlopend op de vaststelling in het AB van juli 2024 alvast verwerkt in bovenstaande opstelling. De bestemmingsreserve vakantiegelden en -dagen wordt in het boekjaar 2024 gemuteerd op basis van de berekening ultimo 2024. De geschatte mutatie is pm. De gemeente Doetinchem heeft besloten een toevoeging te doen aan de vangnetvoorziening zelfstandigen van 75K in 2024. Als de middelen niet volledig uitgegeven worden in 2024, zal het restant vooralsnog worden opgenomen in de bestemmingsreserve vangnetvoorziening zelfstandigen Doetinchem.

6. Investeringen In 2024 zal naar verwachting een bedrag van € 165.000 aan extra investeringen worden gedaan. Hiervan zal € 135.000 nodig zijn voor extra voorbereidende werkzaamheden voor de nieuwbouw. Daarnaast zal voor € 30.000 meer worden geinvesteerd in nieuwe machines. Investeringen Gebouw en Verbouw ingen Overige Installaties Machines Meubilair Vervoermiddelen Totaal

Begroting 2024 441.120 20.000 35.000 496.120

Wijziging 135.000 30.000 165.000

1e gew ijzigde begroting 2024 576.120 50.000 35.000 661.120

7. Bijlagen Bijlage 1 Programma inkomenszekerheid per gemeente Program m a Inkom enszekerheid Aalten Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

4.239.352 804.395 29.000 100.000 15.000 -5.000 -30.000

822.265 -59.402 12.000 45.000 10.000 9.000

5.061.617 744.993 41.000 45.000 100.000 25.000 -5.000 -21.000

187.081 5.339.828

80.862 919.726

267.943 6.259.554

60.000 1.000 15.000 30.000 106.000

1.000 -10.000 -9.000 -18.000

60.000 2.000 5.000 21.000 88.000

Totaal baten

5.445.828

901.726

6.347.554

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

4.299.352 804.395 30.000 100.000 30.000 15.000 10.000

-822.265 59.402 -13.000 -45.000 24.000 -10.000 10.000

5.121.617 744.993 43.000 45.000 100.000 6.000 25.000 -

187.081

-80.862

267.943

5.475.828

-877.726

6.353.554

-30.000

24.000

-6.000

30.000

-24.000

6.000

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Program m a Inkom enszekerheid Doetinchem Baten Bijdragen gemeenten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

17.298.371 2.536.746 170.000 400.000 75.000 108.000 12.000 -130.000

1.235.615 -92.324 26.000 42.000 -19.277 -19.000

18.533.987 2.444.422 196.000 400.000 75.000 150.000 -7.277 -149.000

542.148 21.012.265

234.333 1.407.347

776.481 22.419.612

280.000 10.000 33.000 130.000 453.000

45.000 -15.000 19.000 49.000

325.000 10.000 18.000 149.000 502.000

Totaal baten

21.465.265

1.456.347

22.921.612

Lasten Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere Bijstand Bijzondere Bijstand energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen

17.578.371 2.536.746 180.000 400.000 75.000 108.000 45.000

-1.280.615 92.324 -26.000 41.000 -42.000 34.277

18.858.987 2.444.422 206.000 400.000 34.000 150.000 10.723

542.148 21.465.265

-234.333 -1.415.347

776.481 22.880.612

41.000

-75.000 34.000

Bijdrage directe salariskosten Overige baten Ontvangsten bijstand Ontvangsten bijzondere bijstand Ontvangsten Bbz leningen Ontvangsten Tozo

Directe salariskosten Totaal lasten Saldo baten en lasten Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Rijksbudget Buig per gem eente (begroot) Aalten Doetinchem Totaal

Begroting 2024 5.043.747 19.835.117 24.878.864

1e gew ijzigde begroting 2024 762.863 5.806.610 1.143.291 20.978.409 1.906.155 26.785.019

Wijziging

Het laatst bekende rijksbudget BUIG (oktober 2023) bedraagt voor Aalten € 5.414.000 en voor Doetinchem € 22.522.000. Bovenstaande budgetten genoemd in de kolom 1e gewijzigde begroting 2024 zijn nodig om een BUIG resultaat van € 0 te behalen.

Bijlage 2 Programma inburgering per gemeente Program m a Inburgering Aalten Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderw ijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

560.000 25.000 -

560.000 25.000 pm

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

186.271

Totaal baten

771.271

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderw ijsroute

-200.000 -150.000 -25.000

200.000 150.000 25.000

Directe salariskosten

-186.271

186.271

Totaal lasten

-561.271

561.271

Saldo baten en lasten

210.000

-210.000 -

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat Program m a Inburgering Doetinchem Baten Bijdrage gemeenten spuk inburgering Bijdrage gemeenten spuk onderw ijsroute Overheveling spuk-gelden 2022/2023

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

1.230.000 50.000 -

1.230.000 50.000 pm

Bijdrage gemeenten directe salariskosten

504.028

Totaal baten

1.784.028

Lasten Leerroutes Maatschappelijke begeleiding Onderw ijsroute

-400.000 -200.000 -50.000

400.000 200.000 50.000

Directe salariskosten

-504.028

504.028

Totaal lasten

-1.154.028

1.154.028

Saldo baten en lasten

630.000

-630.000 -

Mutatie bestem m ingsreserve Toevoeging Onttrekking Mutatie algem ene reserve Toevoeging Onttrekking Resultaat

Bijlage 3 Bijdragen per gemeente

Bijdrage per program m a per gem eente

Begroting 2024

1e gew ijzigde begroting 2024

Wijziging

Program m a Inkom enszekerheid Buig Aalten

5.043.747

762.863

5.806.610

Doetinchem

19.835.117

1.143.291

20.978.409

24.878.864

1.906.155

26.785.019

Aalten

29.000

12.000

41.000

Doetinchem

170.000

26.000

196.000

199.000

38.000

237.000

Aalten

45.000

Doetinchem

45.000

Aalten

100.000

Doetinchem

400.000

500.000

Bijzondere bijstand

Energietoeslag

Individuele Inkomenstoeslag

Vangnetvoorziening zelfstandigen Aalten

75.000

Aalten

15.000

10.000

25.000

Doetinchem

108.000

42.000

150.000

123.000

52.000

175.000 -5.000

Doetinchem Individuele Studietoeslag

Bbz kapitaalverstrekking Aalten

-5.000

Doetinchem

12.000

-19.277

-7.277

7.000

-19.277

-12.277

Tozo Aalten

-30.000

9.000

-21.000

Doetinchem

-130.000

-19.000

-149.000

-160.000

-10.000

-170.000 267.654

Directe salariskosten Aalten

187.081

80.574

Doetinchem

542.148

234.622

776.769

729.228

315.196

1.044.424

26.352.093

2.327.073

28.679.166

Totaal

Bijdrage per program m a per gem eente

Begroting 2024

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2024

Program m a Mensontw ikkeling Re-integratiemiddelen Aalten Doetinchem

379.280

75.000

454.280

2.625.603

3.004.882

75.000

3.079.882

Inburgeringsmiddelen Aalten Doetinchem

530.000

-530.000

1.250.000

-1.250.000

1.780.000

-1.780.000

Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

526.496

-17.380

509.116

1.525.749

-48.226

1.477.523

2.052.245

-65.606

1.986.638

6.837.127

-1.770.606

5.066.520

Program m a Inburgering Inburgeringsmiddelen Aalten

585.000

Doetinchem

1.280.000

1.865.000

Aalten

186.271

Doetinchem

504.028

690.299

2.555.299

Aalten

5.895.902

405.360

6.301.262

Doetinchem

7.434.524

454.944

7.889.468

Montferland

3.847.661

258.074

4.105.735

Bronckhorst HKZ

1.509.966

203.034

1.713.000

18.688.053

1.321.412

20.009.465

Directe salariskosten

Totaal Program m a Wsw WSW-budget

Directe salariskosten Aalten Doetinchem

Totaal

602.791

-23.019

579.772

1.746.848

-64.271

1.682.577

2.349.639

-87.291

2.262.349

21.037.693

1.234.121

22.271.814

Bijdrage per program m a per gem eente

Begroting 2024

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2024

Program m a Overhead Programma gerelateerde lasten Aalten

1.097.131

-59.753

1.037.378

Doetinchem

2.639.340

-141.134

2.498.206

Montferland

209.207

14.211

223.418

Bronckhorst HKZ

121.796

-1.921

119.875

4.067.474

-188.597

3.878.876

Totaal

4.067.474

-188.597

3.878.876

Totaal bijdrage gem eenten

58.294.386

4.157.290

62.451.676

Aalten

14.371.427

1.540.916

15.912.343

Doetinchem

38.234.329

2.142.976

40.377.305

Montferland

4.056.868

272.285

4.329.153

Gespecificeerd per gem eente:

Bronckhorst HKZ

1.631.762

201.113

1.832.875

Totaal program m alasten

58.294.386

4.157.290

62.451.676

Bijdragen gemeenten begroting 2024 (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Re-integratiemiddelen Inburgeringsmiddelen Wsw budget Bijdrage uitvoeringskosten

Bijdragen gemeenten 1e begrotingsw ijziging 2024 (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Re-integratiemiddelen Inburgeringsmiddelen Wsw budget Bijdrage uitvoeringskosten

Verschil ten opzichte van oorspronkelijke begroting (x € 1.000) Buig-budget Bijzondere bijstand Energietoeslag Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening Zelfstandigen Individuele Studietoeslag Bbz kapitaalverstrekkingen Tozo Re-integratiemiddelen Inburgeringsmiddelen Wsw budget Bijdrage uitvoeringskosten

Aalten 5.044 29 100 15 -5 -30 379 530 5.896 2.413 14.371

Aalten 5.807 41 45 100 25 -5 -21 454 585 6.301 2.580 15.912

Aalten 763 12 45 10 9 75 55 405 167 1.541

Doetinchem Montferland Bronckhorst 19.835 170 400 75 108 12 -130 2.626 1.250 7.435 6.454 38.234

3.848 209 4.057

1.510 122 1.632

Doetinchem Montferland Bronckhorst 20.978 196 400 75 150 -7 -149 2.626 1.280 7.889 6.939 40.377

4.106 223 4.329

1.713 120 1.833

Doetinchem Montferland Bronckhorst 1.143 26 42 -19 -19 30 455 485 2.143

258 14 272

203 -2 201

Totaal 24.879 199 500 75 123 7 -160 3.005 1.780 18.688 9.199 58.294

Totaal 26.785 237 45 500 75 175 -12 -170 3.080 1.865 20.009 9.863 62.452

Totaal 1.906 38 45 52 -19 -10 75 85 1.321 664 4.157

Bijlage 4 Bijdragen per gemeente uitvoeringslasten Verdeling uitvoeringslasten excl. 1e gew ijzigde Begroting 2024 Wijziging lasten SW begroting 2024 Totale uitvoeringslasten laborijn 13.331.040 845.867 14.176.907 Af: uitvoeringslasten SW 4.834.504 249.676 5.084.181 Uitvoeringskosten excl lasten SW 8.496.536 596.191 9.092.727 Verdeelsleutel uitvoeringslasten excl. SW Uitgangspunten: - 50% op basis van het aantal huishoudens dat een BUIG uitkering ontvangt uit de deelnemende - 50% op basis van het aantal inw oners van de gemeenten Aalten en Doetinchem 1e gew ijzigde Gem eente Begroting 2024 Wijziging begroting 2024 Aalten 25,65% -0,03% 25,63% Doetinchem 74,35% 0,03% 74,37% Verdeling uitvoeringslasten 1e gew ijzigde Begroting 2024 Wijziging exclusief SW begroting 2024 Aalten 2.179.755 150.438 2.330.193 Doetinchem 6.316.781 445.753 6.762.534 Totaal 8.496.536 596.191 9.092.727 Verdeling uitvoeringslasten SW per 1e gew ijzigde Begroting 2024 Wijziging gem eente begroting 2024 Totale uitvoeringslasten SW 4.834.504 249.676 5.084.181 Af: dekkingsbijdrage SW 3.432.890 239.091 3.671.981 Dekkingstekort SW -1.401.615 -10.585 -1.412.200 Totale lasten 9.898.150 606.776 10.504.927 Verdeelsleutel dekkingstekort SW Uitgangspunt: - De uitvoeringslasten SW w orden naar rato van het aantal fte per gemeente toebedeeld.

Gem iddeld aantal Sw m edew erkers 1e gew ijzigde Begroting 2024 Wijziging in fte begroting 2024 Aalten 182 -4 177 Doetinchem 230 -8 222 Montferland 120 -1 119 Bronckhorst HKZ 51 -3 48 Totaal 582 -16 566 Percentage Sw m edew erkers ten 1e gew ijzigde Begroting 2024 Wijziging opzichte van totaal begroting 2024 Aalten 31,18% 0,13% 31,31% Doetinchem 39,50% -0,35% 39,15% Montferland 20,64% 0,42% 21,05% Bronckhorst HKZ 8,69% -0,20% 8,49% Totaal 100,00% 0,00% 100,00% 1e gew ijzigde Verdeling uitvoeringslasten SW Begroting 2024 Wijziging begroting 2024 Aalten -436.997 -5.205 -442.201 Doetinchem -553.593 773 -552.820 Montferland -289.229 -8.075 -297.304 Bronckhorst HKZ -121.796 1.921 -119.875 Totaal -1.401.615 -10.585 -1.412.200

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn begroting 2024

Doetinchem

Montferland

Bronckhorst HKZ

2.179.755 436.997 -203.253 2.413.499

6.316.781 553.593 -416.289 6.454.085

289.229 -80.022 209.207

121.796 121.796

8.496.536 1.401.615 -699.564 9.198.586

Reeds verw erkt in programma's: - Inkomen - Re-integratie - Wsw Totaal verw erkt in programma's

187.081 526.496 602.791 1.316.368

542.148 1.525.749 1.746.848 3.814.745

729.228 2.052.245 2.349.639 5.131.113

Programma Algemene Overhead

1.097.131

2.639.340

209.207

121.796

4.067.474

Doetinchem

Montferland

Bronckhorst HKZ

2.330.193 442.201 -192.203 2.580.191

6.762.534 552.820 -376.251 6.939.103

297.304 -73.886 223.418

119.875 119.875

9.092.727 1.412.200 -642.340 9.862.586

Reeds verw erkt in programma's: - Inkomenszekerheid - Mensontw ikkeling - Wsw - Inburgering Totaal verw erkt in programma's

267.654 509.116 579.772 186.271 1.542.813

776.769 1.477.523 1.682.577 504.028 4.440.897

1.044.424 1.986.639 2.262.349 690.299 5.983.710

Programma Algemene Overhead

1.037.378

2.498.206

223.418

119.875

3.878.876

Uitvoeringslasten excl. SW Uitvoeringslasten SW Inzet bestemmingsreserves

Verdeling uitvoeringslasten Laborijn 2024 na w ijziging Uitvoeringslasten excl. SW Uitvoeringslasten SW Inzet bestemmingsreserves

Aalten

Totaal

Bijlage 5 Geprognosticeerde balans na 1e begrotingswijziging 2024

Geprognoticeerde balans Activa Vaste activa Immateriele vaste activa Materiele vaste activa Financiële vaste activa

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd< 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa

Totaal activa Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Resultaat

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Vlottende passiva Netto vlottende schulden, met een rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva

Totaal passiva

Begroting 2024

Wijziging

1e gew ijzigde begroting 2024

3.234 33 3.268

107 107

3.341 33 3.374

13.209 600 100 13.909

2.477 2.477

15.686 600 100 16.386

17.177

2.583

19.760

2.337 5.536 7.873

3.147 3.147

2.337 8.683 11.021

103 100 8.076

536 -100 3.583

639 11.660

9.000 100 9.100

-1.000 -1.000

8.000 100 8.100

17.177

2.583

19.760

Bijlage 6 Kengetallen en EMU-saldo Begroting 2024

Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

EMU Saldo Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan/onttrekking uit reserves (+) Mutaties (im)materiële vaste activa (-) Mutaties voorzieningen (+) Mutaties voorraden (-) Evt boekw inst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa (-) Berekend EMU-Saldo

-6,85% -6,85% 45,84% 0,80% Begroting 2024 -1.154 323 -1.084 -2.561

Wijziging -4,45% -4,45% 9,94% 0,20%

Wijziging 794 159 608 1.242

1e gew ijzigde begroting 2024 -11,30% -11,30% 55,77% 1,00% 1e gew ijzigde begroting 2024 -360 482 -476 -1.318

Bijlage 7 Beleidsindicatoren •

Formatie en bezetting per 1000 inwoners 160/123 = 1,29

•

Apparaatskosten per inwoner € 14.176.907 / 123.321 = € 114

•

Overhead ten opzichte van totale lasten € 11.228.015 / € 73.809.511 = 15,21%

Bijlage 8 Taakvelden

taakveld

omschrijving

baten

lasten

saldo 2024

0.4

overhead

6.489

10.291

0.5

treasury

225

-3.802 225

0.8

overige baten en lasten

200

937

-737

0.10 6.1

mutaties reserves samenkracht en burgerparticipatie

1.504

1.144

2.555

1.715

360 840

6.3

inkomensregelingen

29.269

29.234

6.4

begeleide participatie

29.645

26.692

2.953

6.5

arbeidsparticipatie

5.067

4.940

126

74.954

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://besluitvorming.doetinchem.nl/api/v1/meetings/7973/documents/47048